【正文】 行權(quán)分散。貸款的還款來源一般是貸款項目所增加的收入（銀行在貸款管理中協(xié)調(diào)好貸款收回與企業(yè)交稅、留利的關(guān)系）中長期貸款項目投資來源多頭（要求統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各種渠道的資金，先用自籌，后用貸款）貸款項目橫向聯(lián)系廣泛（管理中要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，互不損害，共同篩選項目）中長期貸款的作用：調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟發(fā)展。改善技術(shù)裝備，推動技術(shù)進步。擴大生產(chǎn)能力，提高勞動生產(chǎn)率。提高經(jīng)濟效益，增加社會積累。促進科學(xué)技術(shù)進步。促進房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展。技術(shù)改造貸款的概念；基本建設(shè)貸款的概念；項目融資的概念；科技開發(fā)貸款的概念；房地產(chǎn)開發(fā)貸款的概念技術(shù)改造貸款：指商業(yè)銀行為支持以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和技術(shù)引進而發(fā)放的中長期貸款。基本建設(shè)貸款：指商業(yè)銀行為滿足企業(yè)在基本建設(shè)項目建設(shè)過程中資金需要而發(fā)放的中長期貸款。項目融資：指為某特定的工程項目（或投資項目）發(fā)放的以項目本身預(yù)期的現(xiàn)金流量和經(jīng)濟收益為主要放款依據(jù)并以項目資產(chǎn)和項目相關(guān)參與人的合同義務(wù)等為還款保證的一種中長期信貸?？萍奸_發(fā)貸款：是銀行對工業(yè)企業(yè)和實行企業(yè)化管理的科研單位，在研制、仿制、消化新技術(shù)，試制新產(chǎn)品，推廣新成果過程中由于資金不足而發(fā)放的貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款：指銀行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開發(fā)過程中所需要資金的本、外幣貸款，包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款和房地產(chǎn)開發(fā)流動資金貸款。技術(shù)改造貸款的對象與條件，用途和范圍：對象:經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，具有法人資格，實行獨立經(jīng)濟核算，并在商業(yè)銀行開立基本賬戶的國有企業(yè)、集體企業(yè)、在中國境內(nèi)實施項目的中外合資企業(yè)、外商獨資企業(yè)和科教文衛(wèi)各項事業(yè)單位。條件：貸款項目的建設(shè)要符合國家的產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)政策，銀行信貸政策和技術(shù)改造貸款原則。項目前期準(zhǔn)備工作已基本完成，經(jīng)有關(guān)機關(guān)批準(zhǔn)已納入國家行業(yè)規(guī)劃并已列入技術(shù)改造投資計劃。擬采用的工藝技術(shù)和設(shè)備先進適用，經(jīng)濟合理。產(chǎn)出的產(chǎn)品適銷對路、有競爭能力。建設(shè)條件和生產(chǎn)條件具備，勞動保護和環(huán)境保護措施落實。借款單位自籌資金不少于項目總投資的20%。借款人應(yīng)能落實銀行發(fā)放貸款所要求的擔(dān)保措施。用途：主要用于支持企業(yè)、事業(yè)單位采取國內(nèi)外先進適用的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，消化吸收國外先進技術(shù)，推廣、應(yīng)用科技新成果，發(fā)展國內(nèi)外市場適銷對路、市場前景良好的產(chǎn)品，降低原材料和能源消耗以及開展綜合利用。范圍：為挖掘國民經(jīng)濟各部門潛力、提高綜合效益而進行的技術(shù)改造。為提高產(chǎn)品質(zhì)量。為改善原有交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施和條件進行的工程改造和工具更新。為節(jié)約能源和原材料，治理污染。為防止職業(yè)病和人身事故而采取的勞動保護措施。由于城市環(huán)境保護、安全生產(chǎn)和專業(yè)化協(xié)作而進行的其他工程改造。為采用、消化吸收、推廣國內(nèi)外新技術(shù)進行的技術(shù)改造。基本建設(shè)貸款的對象與條件，用途和范圍： 對象同上條件：貸款項目已列入基本建設(shè)計劃。有項目計劃任務(wù)書。有初步的設(shè)計文件。其他條件：項目建設(shè)條件具備、項目生產(chǎn)條件落實、項目能順利投產(chǎn)、項目在市場上具有競爭力、項目建成投產(chǎn)后有還本付息能力、項目總投資中，自籌資金和其他資金不少于20%、借款單位有較高管理水平和資信度。用途：新建、改造或擴建工程的建筑安裝工程費用；設(shè)備、工具、器具購置費、其他所需費用。范圍：基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)中的大型項目。高科技并能帶動行業(yè)技術(shù)進步的項目。跨地區(qū)并對全國經(jīng)濟發(fā)展或者區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有重大影響的項目。對社會發(fā)展有重大影響的項目。其他骨干項目。項目融資的形式，特征和參與者：形式：無追索權(quán)項目融資。有限追索權(quán)項目融資。特征：項目導(dǎo)向原則。有限追索權(quán)原則。風(fēng)險分擔(dān)原則。表外融資原則。融資成本較高。參與者：主辦人、貸款人、項目公司、財務(wù)顧問、擔(dān)保人、項目產(chǎn)品的買方、承包方和供貨方、托管人、外國政府官方保險機構(gòu)、償債差額的付款人?？萍奸_發(fā)貸款的特點、對象、條件和使用范圍：特點：業(yè)務(wù)的開拓性、投資的風(fēng)險性、效益的顯著性、管理的綜合性。對象：經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、公司、科研單位、科研生產(chǎn)聯(lián)合體、大專院校所屬的經(jīng)濟實體等企事業(yè)法人。條件：項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求，在技術(shù)上具有一定的先進性和實用性，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，顯著的經(jīng)濟效益和社會效益。借款人資產(chǎn)負(fù)債率不得高于銀行規(guī)定的比例。借款人必須籌足項目總投資一定比例以上的自有資金并在銀行專戶存儲。借款人必須提供貸款擔(dān)保。借款人要有健全的財務(wù)制度、良好的信譽，并按要求想銀行報送財務(wù)報表。借款人的信用等級為銀行規(guī)定的等級以上。適用范圍：新產(chǎn)品研制、新技術(shù)開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、引進技術(shù)的消化吸收、購買軟件技術(shù)、樣品樣機、檢測手段和必要的儀器設(shè)備、材料以及支付實驗、工裝實驗費等。房地產(chǎn)開發(fā)貸款的對象、特點、借款人條件和貸款項目條件：對象：經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟適用住房的企事業(yè)法人。特點：房地產(chǎn)開發(fā)貸款的性質(zhì)是固定資產(chǎn)貸款還是流動資金貸款，視具體項目而定。房地產(chǎn)開發(fā)項目貸款取決于項目的銷售利潤，所以要完善擔(dān)保，重視第二還款來源。貸款經(jīng)常出現(xiàn)在建工程抵押情況，因而對抵押方式要認(rèn)真評估，控制抵押率，慎重對待有關(guān)法律手續(xù)。貸款的批發(fā)業(yè)務(wù)與零售業(yè)務(wù)有密切聯(lián)系。貸款項目條件：經(jīng)過可行性研究論證，能夠有效滿足當(dāng)?shù)刈》块_發(fā)市場的需求，市場前景較好。項目已納入國家或地方房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)計劃，其立項文件完整、真實、有效、能夠進行實質(zhì)性開發(fā)。項目工程預(yù)算和施工計劃符合國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定。項目的工程預(yù)算投資總額能夠滿足項目完工前由于通貨膨脹和不可預(yù)見等原因追回預(yù)算的需要。項目的基礎(chǔ)設(shè)施、公共設(shè)施建設(shè)配套，項目建成后，能及時投入正常使用。項目的自有資金投入不少于總投資的30%；單位職工集資建房，集資額達到項目總投資的30%以上并存入銀行專戶。借款人已取得下列證件：國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建設(shè)工程開工證。貸款銀行需要的其他條件。經(jīng)濟適用房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定：貸款對象的特殊規(guī)定，貸款條件的特殊規(guī)定。技術(shù)改造貸款與基本建設(shè)貸款的區(qū)別：首先，技術(shù)改造貸款一次性投入的數(shù)額要比基本建設(shè)貸款的數(shù)額小。其次、技術(shù)改造貸款的期限比基本建設(shè)貸款的期限要短。最后、基本建設(shè)貸款是用于外延式擴大再生產(chǎn)，而技術(shù)改造貸款是用于內(nèi)涵式的擴大再生產(chǎn)。中長期貸款的申請、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理中長期貸款項目評估的概念；折現(xiàn)率與折現(xiàn)系數(shù)；敏感性分析中長期貸款項目分析評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合通過調(diào)研的來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的資料，從技術(shù)、經(jīng)濟等方面對項目進行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。折現(xiàn)率、折現(xiàn)系數(shù)：用于計算現(xiàn)值的利率稱為折現(xiàn)率；一個貨幣單位在不同時期的現(xiàn)值稱為折現(xiàn)系數(shù)。折現(xiàn)系數(shù)=1/（1+折現(xiàn)率）的N次方。敏感性分析：指通過分析項目主要因素發(fā)生變化是對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響程度，從中找出對項目效益影響最大的最敏感因素，并進一步分析其可能產(chǎn)生的影響。中長期貸款項目評估的作用、依據(jù)和程序；貸款項目評估的內(nèi)容；財務(wù)預(yù)測審查；項目現(xiàn)金流量分析。作用：有利于正確選擇貸款項目。有利于避免貸款風(fēng)險。有利于提高貸款項目的經(jīng)濟效益。依據(jù)：國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品的布局政策，財政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)。央行信貸管理政策及商業(yè)銀行自身信貸政策、貸款管理規(guī)定、評估規(guī)定和參數(shù)。政府有權(quán)部門對項目立項的批準(zhǔn)文件、項目可行性研究報告及有權(quán)部門的論證意見。借款人近三年的財務(wù)報表和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的資料。中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護、消防、安全衛(wèi)生、運輸、勞動保護等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。程序：確定評估項目組織評估小組制定評估工作計劃搜集資料審查分析編寫評估報告內(nèi)容：項目建設(shè)的必要性評估，項目建設(shè)的條件評估，生產(chǎn)工藝技術(shù)評估，借款人的人員情況及管理水平評估，項目財務(wù)評估，貸款擔(dān)保評估，國民經(jīng)濟效益評估，貸款項目總評估。投資利潤率：投資利潤率＝正常產(chǎn)品銷售利潤總額247。投資總額100% 投資回收期：投資回收期＝建設(shè)期＋固定資產(chǎn)投資總額247。（正常銷售利潤＋折扣）凈現(xiàn)值：按規(guī)定的折現(xiàn)率對各年資金流量進行折現(xiàn)所得即是凈現(xiàn)值。盈虧平衡分析：保本點分析。保本點越高，盈利能力越小，風(fēng)險越大。第十章 銀行消費貸款管理消費貸款及其特點：銀行向消費者個人發(fā)放的，用以購買耐用消費品或支付服務(wù)費用的一種貸款。特點：貸款對象是居民個人、貸款期限長、金額小、管理成本高、具有一定的政策性、其風(fēng)險更具有潛伏性。我國消費貸款產(chǎn)生的基礎(chǔ)，發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢：基礎(chǔ)：消費結(jié)構(gòu)的升級買方市場的形成社會制度改革的深化央行信貸政策的調(diào)整商業(yè)銀行經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變。發(fā)展現(xiàn)狀：以個人住房貸款為主，其他消費貸款為輔，多品種、高增長的發(fā)放形勢。趨勢：將繼續(xù)保持多品種、高增長的增長態(tài)勢。其發(fā)展空間巨大，情景廣闊。分期償還貸款：指借款人購買汽車、住房及其他大額耐用消費品，按月或按季分期償還貸款本息的貸款。一次性償還貸款：是借款人一次還清本金和利息的貸款。循環(huán)貸款：指一次申請、多次使用的貸款，即在一定期限內(nèi)消費者可以在貸款銀行批準(zhǔn)的信用額度內(nèi)多次使用貸款，并在規(guī)定期限內(nèi)分多次償還貸款。直接貸款：是銀行直接對消費者發(fā)放的貸款，是分期貸款的一種形式。間接貸款：指銀行通過經(jīng)銷商間接向消費者發(fā)放的，用于支持消費者以分期付款方式購買耐用消費品的貸款。個人住房貸款：指銀行對個人發(fā)放的，用于購買，建造，大修各類住房的貸款。汽車消費貸款：指銀行向申請購買汽車自用或租賃經(jīng)營的借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。助學(xué)貸款：為幫助學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)而提供的貸款，可分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。信用卡貸款：個人大額耐用消費品貸款：指銀行對在其特約商戶購買耐用消費品的個人客戶發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。旅游度假貸款：指貸款銀行向借款人發(fā)放的專門用于旅游消費的貸款。個人信用貸款：指銀行向職業(yè)和收入比較穩(wěn)定、有按期償還能力、資信狀況良好的個人發(fā)放的，用于其正常消費及勞務(wù)支出，不需擔(dān)保的一種小額信用消費貸款。按貸款用途劃分消費貸款種類：購買耐用和非耐用消費品的貸款；用于支付服務(wù)費用的貸款；其他用途貸款。按貸款償還方式劃分消費貸款種類：分期償還貸款、一次性償還貸款、循環(huán)貸款。按貸款方式劃分消費貸款種類：直接貸款、間接貸款。消費貸款的申請與受理：消費貸款的審查與審批，發(fā)放和貸后管理：消費貸款額度，期限，利率的確定。額度：個人住房貸款不超過購房款的80%，汽車消費貸款根據(jù)擔(dān)保條件不同貸款額度為購車款的60到80%，國家助學(xué)貸款中用于學(xué)費的貸款金額最高不超過借款人所在學(xué)校的學(xué)費收費標(biāo)準(zhǔn)，用于生活費的貸款金額最高不超過學(xué)校所在地區(qū)的基本生活費標(biāo)準(zhǔn)。其他因素：貸款償還能力、貸款擔(dān)保方式。期限：小額消費貸款期限較短，大額消費貸款和教育助學(xué)貸款期限較長，在3—6年之間，個人住房貸款的期限最長可達30年。其他因素：借款人職業(yè)和收入的穩(wěn)定性、貸款擔(dān)保條件、借款人的償還能力、消費貸款期限一般不得長于消費品的合法使用期限。利率：購買汽車、耐用消費品和家居裝修、旅游、教育消費貸款的利率執(zhí)行同期同檔次法定貸款利率。用信貸資金發(fā)放的個人住房貸款利率按法定貸款利率（不含浮動）減檔執(zhí)行。用住房公積金發(fā)放的個人住房貸款利率在3個月整存整取存款利率基礎(chǔ)上加點執(zhí)行。個人征信、經(jīng)驗判斷法、信用評分法。個人征信：指通過第三方中介結(jié)構(gòu)，將分散在商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門的個人信用和信譽信息匯集起來，進行加工和存儲，形成個人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫，為商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門系統(tǒng)了解個人信用和信譽狀況提供服務(wù)。經(jīng)驗判斷法：指銀行信貸人員根據(jù)所搜集到的相關(guān)資料運用個人的知識、經(jīng)驗和直覺對借款人貸款償還能力進行評估的方法。信用評分法：指由銀行先建立一個統(tǒng)計上可靠的信用評分體系，然后信貸人員通過這一體系對借款人進行信用評分。消費貸款信用分析的基本內(nèi)容；經(jīng)驗判斷法的優(yōu)缺點；信用評分法的優(yōu)缺點；基本內(nèi)容：借款人的品德、借款人遵守合同的意愿、借款人的職業(yè)與收入、借款人的財產(chǎn)、借款人的債務(wù)、借款人提供的擔(dān)保品。經(jīng)驗判斷法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：對借款人的特殊環(huán)境和潛在能力有比較深入的了解，其判斷也比較符合實際。缺點：具有主觀性，效率低。信用評分法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：有明確的評估標(biāo)準(zhǔn)，客觀而科學(xué)。高效率、低成本。公平公正，排除了個人主觀因素。缺點：無法對不同的借款人進行個性化的分析。第十一章 銀行外匯貸款管理、外匯貸款的作用、對象和條件、特點。作用：促進利用外資、支持對外開放政策。支持了國家重點項目的建設(shè)和技術(shù)水平的提高。改善我國的投資環(huán)境。對象：有進口需求且有外匯來源的借款人。條件：國內(nèi)企業(yè)：貸款項目必須經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)、國內(nèi)配套設(shè)施要落實、使用貸款項目的經(jīng)濟效益必須良好、還款有保證。外商企業(yè)：企業(yè)取得工商行政管理機關(guān)發(fā)給的營業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開立賬戶。按期如數(shù)繳納企業(yè)注冊資本，并經(jīng)中國注冊會計師事務(wù)所驗資，申請流動資金貸款需具有一定比例的自有流動資金。企業(yè)董事會作出借款決議，并出具借款授權(quán)書。企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目已由計劃部門批準(zhǔn)。企業(yè)有償還貸款的能力，并提供可靠的還本付息保證。特點：借外匯還外匯、可以實行浮動利率、借款人事先應(yīng)向外匯管理機構(gòu)辦理外匯登記。現(xiàn)匯貸款的概念、特點和種類；對外承包工程貸款；保函額度；浮動利率外匯貸款。現(xiàn)匯貸款：即自有外匯貸款