【正文】 期投產(chǎn)，產(chǎn)品有銷路，能夠按期還本付息 基本建設(shè)貸款還本付息 1新增固定資產(chǎn)的折舊 2基本 建設(shè)收入 3包干節(jié)余 4項目投產(chǎn)后繳納所得稅之前的利潤 第九章 消費貸款 是商業(yè)銀行以消費者信用為基礎(chǔ)，對消費者個人發(fā)放的 ,用于購置耐用消費品或支付其他費用的貸款。 特點 ： 廣泛性 目的性和層次性 周期敏感性 貸款方式多樣性 按揭貸款 ， 購房者以所購 住房 做抵押并由其所購買住房的房地產(chǎn)企業(yè)提供 階段性擔(dān)保 的個人住房貸款業(yè)務(wù)。 反抵押貸款 是指借款人將個人擁有的不動產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲蓄類金融機構(gòu)，以獲得一系列的月付款，直至房主去世，當(dāng)房主去世后，由財產(chǎn)出售所得還清貸款本息。 等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？ 等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分?jǐn)偟竭€款期限的每個月中。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩(wěn)定、以及買房自住、經(jīng)濟條件不允許前期投入過的人群。但每月還款額中的本金比重逐 月遞增、利息比重逐月遞減?？偟睦⒇摀?dān)較重。 等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€月內(nèi)，同時付清上一還款日至本次還款日之間的利息。借款人在開始還貸時，每月負擔(dān)比等額本息要重。但是，隨著時間推移，還款負擔(dān)會逐漸減輕。這種還款方式相對同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。 汽車 消費 貸款 貸款額度：所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的 80%；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的 70%，其中，商用載貨車貸款金額不得超過所購汽車價格的 60%； 貸款期限：所購車輛為自用車，最長貸款期限不超 過 5年；所購車輛為商用車，貸款期限不超過 3年； 擔(dān)保方式：申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括純車輛抵押、車輛抵押+擔(dān)保機構(gòu)、車輛抵押 +自然人擔(dān)保和車輛抵押 +履約保證保險； 發(fā)放貸款： 經(jīng)銀行審批同意發(fā)放的貸款，辦妥所有手續(xù)后，銀行按合同約定以轉(zhuǎn)賬方式直接 12 劃入汽車經(jīng)銷商的賬戶； 提前結(jié)清：在貸款到期日前，借款人如提前部分或全部結(jié)清貸款，須按借款合同約定，提前向銀行提出申請，經(jīng)銀行審批后到指定會計柜臺進行還款。 個人消費貸款貸款期限：抵押額度的有效期最長為 10 年（含）；信用額度有效期最長為2年 （含）。 個人助學(xué)貸款貸款期限最長不得超過 10 年 。擔(dān)保方式： 信用的方式 個人權(quán)利質(zhì)押貸款憑密碼、印鑒支取的權(quán)利作為質(zhì)押時，出質(zhì)人必須按經(jīng)辦行的要求驗證密碼、印鑒 借款人申請辦理個人權(quán)利質(zhì)押貸款，須持建設(shè)銀行定期存單或建設(shè)銀行承銷的憑證式國債向貸款行開辦該項業(yè)務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點提出申請，填寫申請表，提交相關(guān)資料 消費者信用分析 一、信用分析的概念 信用分析，是指銀行或信用評估機構(gòu)對借款人的資信分析和評估，具體包括對 *借款人資信情況進行調(diào)查、收集、整理、分析和評估等過程。 二、信用分析的內(nèi)容 （一）消費者 償還意愿的分析 （一）消費者償還能力的分析 三、建立健全我國個人信用制度 （一）我國個人信用制度的現(xiàn)狀 1信用管理缺乏社會基礎(chǔ) 2落后的征信數(shù)據(jù)庫 3個人信用中介機構(gòu)的運作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低 4缺乏法律、法規(guī)和相關(guān)的配套措施 （二）建立健全我國個人信用制度的措施 加快個人信用立法步伐 對個人信用制度建設(shè)進行統(tǒng)一規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo) 建立和完善我國個人信用評估機構(gòu) 建立完備的征信數(shù)據(jù)庫，開放數(shù)據(jù)源 充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用 （三）建立健全個人信用制度的必備環(huán)境 培育新的信用文化 大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)技術(shù) 第十章 貸 款風(fēng)險 定義： 是指銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。 貸款風(fēng)險與貸款損失是兩個不同的概念：風(fēng)險只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實性。 貸款風(fēng)險與風(fēng)險貸款的區(qū)別 ： 貸款風(fēng)險是遭受損失的可能性 ， 風(fēng)險貸款是一種風(fēng)險特別大的貸款 貸款風(fēng)險的類型 ： （一）按貸款風(fēng)險的內(nèi)容可劃分為 ： 信用風(fēng)險 、 市場風(fēng)險 、 政策風(fēng)險 、 操作風(fēng)險 （二）按貸款風(fēng)險的性質(zhì)劃分為 ： 靜態(tài)風(fēng)險 、 動態(tài)風(fēng)險 （三）按貸款的風(fēng)險的來源可劃分為 ： 直接貸款風(fēng)險 、 間接貸款風(fēng)險 貸款風(fēng)險的成因 ： 13 （一）主 觀因素 決策失誤； 約束、激勵乏力； 信息不靈敏； 內(nèi)部管理偏松。 （二）客觀因素 宏觀經(jīng)濟環(huán)境 微觀企業(yè)經(jīng)濟環(huán)境 加強貸款風(fēng)險管理的對策 一、健全貸款管理制度 （一）健全貸款審批制度 界定審批權(quán)限的兩種方法：數(shù)量型的貸款審批 、 風(fēng)險度 （二）健全貸款審貸分離制度 （三）健全貸款責(zé)任制度 二、強化貸款質(zhì)量檢測考核 （一）非正常形態(tài)貸款的分類 （二）非正常形態(tài)貸款的檢測考核指標(biāo) （三）非正常形態(tài)貸款的分類管理 三、化解不良貸款資產(chǎn) （一）不良貸款資產(chǎn)的含義：指逾期、呆滯、呆賬貸款形成 的資產(chǎn)。 （二）化解的必要性 提高信貸質(zhì)量，降低風(fēng)險，是為專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的條件或途徑。 （三）化解的措施 落實貸款債權(quán)債務(wù) 靈活處理舊貸歸還 運用市場機制活化貸款存量 四、優(yōu)化貸款外部環(huán)境 （一）改善中央銀行金融宏觀調(diào)控，推行資產(chǎn)負債管理。 資產(chǎn)負債管理的含義：它是指銀行要以資金來源制約資金的運用，保持資產(chǎn)與負債的平衡、結(jié)構(gòu)對應(yīng)。 資產(chǎn)負債管理的作用 （二）深化企業(yè)改革，建立新型銀企關(guān)系。 深化企業(yè)改革，建立新興銀企關(guān)系是避免新不良貸款產(chǎn)生的前提和基礎(chǔ)。 深化企業(yè)改革 —— 就是建立現(xiàn)代企業(yè)制度 建立現(xiàn)代企業(yè)制度的作用：一是可以減少政府對企業(yè)的行政干預(yù)；二是可以促進新型銀企關(guān)系的建立。 計劃經(jīng)濟體制的銀企關(guān)系 —— 資金供給關(guān)系 市場經(jīng)濟體制中的銀企關(guān)系是一種資金買賣關(guān)系 （三）轉(zhuǎn)變政府職能，維護銀行經(jīng)營自主權(quán) 政府的過多干預(yù)，使銀行貸款背離 “ 三性 ” 原則。 銀行貸款是銀行經(jīng)營自主權(quán)的體現(xiàn)。 銀行貸款只能是貸給那些有還本付息能力的企業(yè)和項目。 市場經(jīng)濟條件下政府對銀行的干預(yù)只能是通過制定政策、法律，運用間接調(diào)控方式來進行。 14 （四）防止企業(yè)逃債行為，確保銀行 資金安全 有貸款的企業(yè)，轉(zhuǎn)軌改制須經(jīng)銀行和國有資產(chǎn)管理部門審批同意。 轉(zhuǎn)軌中的財產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)清理須有銀行參與。