【正文】 對(duì)象 )對(duì)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象 (或稱(chēng)貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人 )授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對(duì)貸款審批的管理權(quán)。 統(tǒng)一授信的原則 （一）授信主體的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶(hù)，銀行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)按審批程序和授權(quán)權(quán)限對(duì)其核定最高綜合授信額度。 （三）授信幣種的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶(hù)要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。 集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)一授信管理， 就是指銀行將某一企業(yè)集團(tuán)若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個(gè)整體，評(píng)價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)。 貸款審批責(zé)任制 審貸分離是信貸運(yùn)行機(jī)制的核心，它是 指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)放主體相互分離、相互制約的制度。 集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個(gè)人做出的，而是由一個(gè)集體做出的。 （ 1）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對(duì)借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書(shū)面調(diào)查材料不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，造成貸款決策失誤或貸款損失的， 信貸業(yè)務(wù)人員為貸款第一責(zé)任人 。 （ 3）按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認(rèn)為貸款不符合條件，不同意發(fā)放而最終被批準(zhǔn)發(fā)放的貸款， 后道程序中第一個(gè)同意發(fā)放的人為貸款第一責(zé)任人 。 （ 5）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目而點(diǎn)貸或直接批準(zhǔn)貸款， 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人 ；經(jīng)過(guò)主管信貸的副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)同意 的， 主管信貸的副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)為貸款第一責(zé)任人 。 （ 7）對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員反映的問(wèn)題，未及時(shí)處理或因采取的措施不力而造成貸款損失的，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，工作在哪一級(jí)被拖延，由哪一級(jí)負(fù)責(zé)人負(fù)第一責(zé)任。債務(wù)負(fù)擔(dān)重的企業(yè)一分為二，將有效資產(chǎn)和精干員工的全部或大部轉(zhuǎn)移到新企業(yè)，而將債務(wù)的全部或大部分留在老企 業(yè)，老企業(yè)稱(chēng)為背負(fù)銀行債務(wù)的 “ 空殼 ” 企業(yè)，銀行債權(quán)名存實(shí)亡。 ②對(duì)外投資。在地方保護(hù)下，債權(quán)銀行對(duì)企業(yè)的對(duì)外投資權(quán)益無(wú)法采取強(qiáng)制措施。在老企業(yè)之外設(shè)立新企業(yè)，新企業(yè)幾乎沒(méi)有自有資金，其員工來(lái)源于老企業(yè)，新企業(yè)強(qiáng)行租賃老企業(yè)的全部或大部分有效資產(chǎn)，但只是象征性的支付少量租金。 ④擅自處理抵押財(cái)產(chǎn)。 （二） 逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的特征 ①逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象范圍廣、程度深。不僅使銀行的巨額債權(quán)被懸空，導(dǎo)致國(guó)家信貸資金流失，更為嚴(yán)重的是，逃廢債務(wù)現(xiàn)象危機(jī)社會(huì)信用基礎(chǔ)，印象社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展。 （三 ）銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對(duì)策 大力宣傳逃廢銀行債務(wù)的危害性，提高人 們的思想覺(jué)悟。 銀行要轉(zhuǎn)變觀念，主動(dòng)幫助企業(yè)合理減輕財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。 運(yùn)用法律手段。 第七章 工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn) ①時(shí)間上的繼起性 ②空間上的并存性 ③流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)速度與資金占用量成反向變化 商業(yè)流動(dòng)資金的特點(diǎn) ： ①資金循環(huán)期短，周轉(zhuǎn)快； ②資金占用變化大，季節(jié)性強(qiáng)； ③商業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)與貨幣流通關(guān)系密切 中長(zhǎng)期流動(dòng)資金貸款的管理要點(diǎn) 1） 合理確定企業(yè)流動(dòng)資金的最低需要量 2） 審查企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政 策 3） 監(jiān)督企業(yè)按規(guī)定補(bǔ)充流動(dòng)資金 4） 推動(dòng)企業(yè)面向市場(chǎng)籌資 5） 新建、擴(kuò)建企業(yè)按規(guī)定比例籌足自有流動(dòng)資金 賣(mài)方信貸 ， 指貸款方賒銷(xiāo)產(chǎn)品，購(gòu)貸方延期付款，銀行向銷(xiāo)貨方提供貸款，待購(gòu)貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。 第八章 技術(shù)改造 概念：是指銀行對(duì)符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術(shù)改造，設(shè)備更新和與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。 11 申請(qǐng)基本建設(shè)貸款的條件？ 條件 1? 3個(gè)文件： 基建貸款屬于擴(kuò)大再生產(chǎn)，為控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模，借款單位申請(qǐng)貸款必須具備 3個(gè)文件：經(jīng)批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)；初步設(shè)計(jì)文件；項(xiàng)目已納入基本建設(shè)計(jì)劃。 建設(shè)條件的可行性 —— 用地、拆遷、設(shè)備、材料、施工力量已落實(shí)。 經(jīng)濟(jì)效益的可行性 —— 項(xiàng)目能按期投產(chǎn)，產(chǎn)品有銷(xiāo)路，能夠按期還本付息 基本建設(shè)貸款還本付息 1新增固定資產(chǎn)的折舊 2基本 建設(shè)收入 3包干節(jié)余 4項(xiàng)目投產(chǎn)后繳納所得稅之前的利潤(rùn) 第九章 消費(fèi)貸款 是商業(yè)銀行以消費(fèi)者信用為基礎(chǔ)，對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的 ,用于購(gòu)置耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的貸款。 反抵押貸款 是指借款人將個(gè)人擁有的不動(dòng)產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲(chǔ)蓄類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，以獲得一系列的月付款，直至房主去世，當(dāng)房主去世后，由財(cái)產(chǎn)出售所得還清貸款本息。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩(wěn)定、以及買(mǎi)房自住、經(jīng)濟(jì)條件不允許前期投入過(guò)的人群?？偟睦⒇?fù)擔(dān)較重。借款人在開(kāi)始還貸時(shí)，每月負(fù)擔(dān)比等額本息要重。這種還款方式相對(duì)同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。 個(gè)人消費(fèi)貸款貸款期限：抵押額度的有效期最長(zhǎng)為 10 年（含）；信用額度有效期最長(zhǎng)為2年 （含）。擔(dān)保方式： 信用的方式 個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款憑密碼、印鑒支取的權(quán)利作為質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人必須按經(jīng)辦行的要求驗(yàn)證密碼、印鑒 借款人申請(qǐng)辦理個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款，須持建設(shè)銀行定期存單或建設(shè)銀行承銷(xiāo)的憑證式國(guó)債向貸款行開(kāi)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)申請(qǐng)表，提交相關(guān)資料 消費(fèi)者信用分析 一、信用分析的概念 信用分析，是指銀行或信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的資信分析和評(píng)估，具體包括對(duì) *借款人資信情況進(jìn)行調(diào)查、收集、整理、分析和評(píng)估等過(guò)程。 貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失是兩個(gè)不同的概念：風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實(shí)性。 （二）客觀因素 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境 微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境 加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 一、健全貸款管理制度 （一）健全貸款審批制度 界定審批權(quán)限的兩種方法：數(shù)量型的貸款審批 、 風(fēng)險(xiǎn)度 （二）健全貸款審貸分離制度 （三）健全貸款責(zé)任制度 二、強(qiáng)化貸款質(zhì)量檢測(cè)考核 （一）非正常形態(tài)貸款的分類(lèi) （二）非正常形態(tài)貸款的檢測(cè)考核指標(biāo) （三）非正常形態(tài)貸款的分類(lèi)管理 三、化解不良貸款資產(chǎn) （一）不良貸款資產(chǎn)的含義：指逾期、呆滯、呆賬貸款形成 的資產(chǎn)。 （三）化解的措施 落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù) 靈活處理舊貸歸還 運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制活化貸款存量 四、優(yōu)化貸款外部環(huán)境 （一）改善中央銀行金融宏觀調(diào)控，推行資產(chǎn)負(fù)債管理。 資產(chǎn)負(fù)債管理的作用 （二）深化企業(yè)改革，建立新型銀企關(guān)系。 深化企業(yè)改革 —— 就是建立現(xiàn)代企業(yè)制度 建立現(xiàn)代企業(yè)制度的作用：一是可以減少政府對(duì)企業(yè)的行政干預(yù)；二是可以促進(jìn)新型銀企關(guān)系的建立。 銀行貸款是銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的體現(xiàn)。 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府對(duì)銀行的干預(yù)只能是通過(guò)制定政策、法律，運(yùn)用間接調(diào)控方式來(lái)進(jìn)行。 轉(zhuǎn)軌中的財(cái)產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)清理須有銀