【文章內容簡介】 費報銷標準?！伴L途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。：（元/人/天）技術部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。外出員工每人每日補貼20元，9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標準。，不再享受出差補貼。：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。，經理級（含）；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。員工差旅費報銷規(guī)定：，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。，不得報銷與此相關的費用。，經總經理批準方可報銷。，則可按住宿標準的50%領住宿補助。，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。、假票據或不符合規(guī)則的票據，財務部門不予報銷。，如有虛假行為公報銷管理制度2為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，列明借支事由，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借支差旅費。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用報銷標準規(guī)定，經審核后方可報銷差旅費。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸公，超支不補”。（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷（含副總經理，下同）經理其余人員（2）伙食補助費：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷經理其余人員（3）市內交通費：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經理實報實銷經理10其余人員10（4）交通工具標準：人員飛機火車輪船長途汽車出租車總經理普通艙軟臥軟座二等艙實報實報經理預申請硬臥硬座二等艙可乘實報（緊急情況實報）其余人員——硬臥硬座三等艙可乘預申請備注：以上人員總經理為公司負責人、經理為部門負責人、其余人員是除以上人員之外所有人員。三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（三）交通費報銷辦法旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。（四）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。駕駛員在行車途中屬于個人原因的的違章罰款一律不準報銷。四、補充規(guī)定兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。外出學習人員住宿費、交通費以及伙食費實報實銷，不享受補助標準。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。報銷管理制度3為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據《中小學財務制度》，結合學校的實際情況，特制定本制度：報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據，“白條”不得報銷。發(fā)票內容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的39。具體名稱）、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據一經涂改立即無效。印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據必須有財政部門統(tǒng)一印制的財政票據監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內。報銷憑證需說明用途、有經辦人、證明人或實物驗收人，并有單位審批人簽署意見；1000元以上的款項要以轉帳支付。差旅費報銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。公務招待需按上級有關部門提出壓縮三公經費的精神，從嚴控制，確需招待的，填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務接待審批卡》，由校長審批后，按照每桌含酒水不超過1200元的標準實施。確實情況特殊超過標準的，要報校長同意后實施。工作餐報銷：（1）上級有關部門安排在本校的各類教研活動，如果是半天的，原則上不安排工作餐，如果是整天的，需經校長同意，方可由總務處安排快餐，但最高不得超過上級規(guī)定的人均30元。（2）各部處如在非工作時間加班，確需安排工作餐的，一律按上級規(guī)定，由總務處統(tǒng)一安排，最高人均不超過30元的標準實施，報銷時，必須提供正式發(fā)票，在學校基本戶報銷，不得在學校工會及食堂賬戶報銷。學校參加集體項目比賽，特殊情況需要伙食費的，由校長批準后實施；大型文體團體比賽出溫州的所需的特別經費，由組織者提出專項經費方案，報校長辦公會議研究后實施。xx小學xxxx年xx月xx日報銷管理制度4一、票據管理制度為了加強票據管理，規(guī)范票據的領用、繳、銷制度，根據《會計法》的有關要求，結合本院實際，特制定本制度，請嚴格遵守執(zhí)行。對票據的使用，要設立票證兼管員，負責各類票證的領入、領用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據員（可由辦公室人員兼任）。票據領用、繳銷票據時，應點清票據數量（本數、份數），辦理票據領用、繳銷手續(xù)，明確職責。票據員應按規(guī)定設置票據登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據領用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據，保證帳、票相符。核銷已使用的票據時，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規(guī)定使用票據后給予繳銷，在繳銷票據時發(fā)現問題，票據員要及時向分管領導匯報。使用票據收費必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他資料涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結算方式，票據已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領導說明原因，經審批后方可作廢。收入匯總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管領導審查無誤后解繳，若出現票據金額與繳款書不符的，同樣追究復核人職責。加強票據管理。發(fā)生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱、編號及數量等情景及時向單位領導匯報，寫出書面檢查，經單位認真審查核實，上報相關主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的`要追究當事人職責。單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政工商稅務部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據。票據一年清繳一次，收費票據的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據員填制票據銷毀表一式三份（分管領導、票據員、會計各存1份），由院領導會同紀檢監(jiān)察部門到場核實監(jiān)督，方可銷毀。與票據的領用、繳銷有關的憑證、帳冊應保留十五年。對于銀行支票的管理參照以上辦法執(zhí)行。二、財務報銷制度各部門的經費支出嚴格按計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的部門，財務室不得安排該部門的用款計劃。本院日常所有支出業(yè)務，必須由分管領導同意，經辦人注明事由、會計審核，1000元以內的開支由分管領導簽字報銷；1000元以上的開支由院長簽字報銷。各部門要嚴格控制差旅費和會務費支出，對差旅費的報銷，嚴格按員工手冊的規(guī)定執(zhí)行。無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。各部門要嚴格控制業(yè)務招待費支出。對潛江地區(qū)的業(yè)務招待，由辦公室統(tǒng)一安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。為加強資金管理，及時收回借款，借款人應在業(yè)務發(fā)生后一周內到財務室辦理報銷還款手續(xù)，財務室應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務室有權在其工資中扣除，并按有關規(guī)定予以處罰。財務人員不能嚴格執(zhí)行財務管理制度的，按本院《員工手冊》財務管理規(guī)定的第十七條執(zhí)行處罰。各種票據是財務報銷的憑據，下列票據財務室不予報銷：1）無正規(guī)的發(fā)票或收據。2）審批手續(xù)不全的票據。3）資料填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據。4）無公章、無私人簽章（字）的白條收據。5）購物無用途、資產無驗收的票據。6）數量、單價、金額不符的票據。本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關規(guī)定執(zhí)行。本制度自公布之日起執(zhí)行。報銷管理制度5第一章、總則第一條，為加強和規(guī)范學校國內差旅費管理，根據《中央和國家機關差旅費管理辦法》（財行[20xx]531號）的相關規(guī)定，結合學校實際情況，特制定本辦法。第二條，本辦法適用于校本部各機關部處、院（系）及直屬單位（以下簡稱各單位）。第三條，差旅費是指教職工臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。第四條，各單位應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。第二章、城市間交通費第五條，城市間交通費是指教職工因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。第六條，出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：交通工具級別火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）部級及相當職務人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務座，全列軟席列車一等軟座一等艙頭等艙憑據報銷司局級及相當職務人員(包括教授、研究員、主任醫(yī)師、藝術一級人員；職務工資在五級（含五級）以上的高級工程師、高級經濟師、高級會計師、副教授、副研究員、副主任醫(yī)師、藝術二級人員及相當以上技術職務人員)火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經濟艙憑據報銷其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經濟艙憑據報銷部級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐與部級人員同等級交通工具。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。第七條，到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。第八條，乘坐飛機的`，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據報銷。第九條，乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。第三章、住宿費第十條，住宿費是指教職工因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租