【文章內(nèi)容簡介】 實可以看成是規(guī)則意識缺失的必然結(jié)果。 本 論文擬從“規(guī)則遵從”的角度， 通過調(diào) 查研究，分析海關(guān)關(guān)員遵從或違反現(xiàn)行職業(yè)倫理規(guī)范 的總體情況、 行為類型和影響因素，系統(tǒng)探 討海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 遵從的促進(jìn)機制。惟愿對海關(guān)系統(tǒng)的個案分析，能對一般意義 上的 公務(wù)員職業(yè)倫理 建設(shè)具有 借鑒和啟示意義 。 二 、 研究目標(biāo) 擬 以規(guī)則遵從作為研究焦點和分析視角，調(diào)查我國海關(guān)關(guān)員對職業(yè)倫理的遵從情況，分析我國海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從的主要影響因素，構(gòu)建科學(xué)合理的海關(guān)職業(yè)倫理 制度設(shè)計框架，為完善我國公務(wù)員職業(yè) 倫理 建設(shè)提供建議。 具體來說， 本論文 擬通過問卷 調(diào)查、統(tǒng)計分析和個案研究等方法，實證性地回答我國海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 建設(shè)的三類 問題： 一是海關(guān)關(guān)員對職業(yè)倫理 的遵行情況如何？ 我國現(xiàn)行的 《 公務(wù)員法》 、 《公務(wù) 5 員處分條例》 、 《 國家公務(wù)員行為規(guī)范 》 、 《海關(guān)法》 、 《 海關(guān)工作人員處分辦法 》 、《 海關(guān)落實防止發(fā)生利益沖突行為 的 有關(guān)規(guī)定 》 、《 海關(guān)工作人員廉政紀(jì)律若干規(guī)定 》 和 《海關(guān)工作人員六項禁令》 等對海關(guān)關(guān) 員的職業(yè) 倫理 進(jìn)行了一系列規(guī)定。這些規(guī)定中，哪些得到了較好的遵行？哪 些常常被違背？較之日常性的和操作性細(xì)則，重大的、原則性的職業(yè)倫理 規(guī) 范是否更有可能被遵守？我國海關(guān)關(guān)員遵守職業(yè)倫理規(guī)范的總體情況如何？ 有何特點？ 二是海關(guān)關(guān)員為什么遵守或違反職業(yè)倫理？ 海關(guān)關(guān)員 職業(yè)倫理遵從的行動邏輯 主要是規(guī)范性的，還是工具性 的？ 哪些因素影響了海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 遵從？具體地說，年齡、性別、學(xué)歷、崗位、職級、工齡等人口特征是否會 顯著影響海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理遵從？海關(guān)關(guān)員的職業(yè)倫理觀、職業(yè)責(zé)任意識 等內(nèi)部變量，對于其遵守職業(yè) 倫理有何影響？海關(guān)關(guān)員所在單位領(lǐng)導(dǎo)和同事的職業(yè)倫理遵從情況、職務(wù)升遷與職業(yè)倫理水平間的關(guān)系、違反職業(yè)倫理 被發(fā)現(xiàn)的概率以及 懲罰力度、廉政宣傳和教育等外部變量，是否會顯著性地影響其職業(yè)倫理 遵從行為？ 三是 促進(jìn)海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理遵從的有效機制有哪些？ 三 、 研究重點和難點 （一）研究重點 ： 1．探索 我國海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 遵從 的行動 邏輯 ； 2．建構(gòu)海關(guān)職業(yè)倫理 遵從的促進(jìn)機制。 （二）研究難點 ：如何將一些定性的 和主觀的概念操作化，科學(xué)合理地設(shè)計問卷題項，測量海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理 遵從的水平、類型及其影響因素。 第二節(jié) 文獻(xiàn)綜述 學(xué)界對行政人員職業(yè)倫理研究形成了一定規(guī)模，但缺少對海關(guān)關(guān)員職業(yè)倫理的專門研究。 同時， 國內(nèi)外尚無專門從規(guī)則遵從角度討論公務(wù)員職業(yè) 倫理 建設(shè)的研究成果 。然而， 相關(guān) 的 成果 無論是研究方法還是理論內(nèi)容都十分豐富， 涉及多個學(xué)科、多種研究途徑，對于 本論文 研究具有重大的啟示和借鑒 。 本文 涉及的 研究 文獻(xiàn)主要包括 三 個方面 :職業(yè)倫理 、 行政倫理 和規(guī) 則遵從相關(guān)研究 。 一 、 職業(yè)倫理 相關(guān)研究 在對職業(yè)倫理研究進(jìn)行評述之前，先對“倫理”與“道德”進(jìn)行釋義說明?！皞惱怼痹从谙ＥD文的 ethos， 意指個人特性（ character）、本質(zhì)（ nature）或性情（ disposition），指的是人類自主創(chuàng)造的意義價值系統(tǒng)和調(diào)節(jié)內(nèi)在生命秩序、 6 提升品質(zhì)的原理和規(guī)范。 “道德”（ morality）一詞則是從拉丁文 moralis而來，意指風(fēng)俗（ custom）、態(tài)度（ manners）或特性（ character）。 “道德”一詞在中國不僅是指 合乎理 、利于人地 約束人的行為 、 調(diào)整人 際 關(guān) 系的行為規(guī)范， 而且還指個人的思想品質(zhì) 和 個人的修養(yǎng)達(dá)到的境界。而在西方， 常常 引申為規(guī)則、規(guī)范、行為品質(zhì)、善惡評價等。 “道德”和 “ 倫理 ” 這兩個概念，由于其同樣指向行為的正當(dāng)性，突出行為準(zhǔn)則在人們行為中的重要性，因而“在一定的詞源含義上，可以視為同義異詞，指的是社會道德現(xiàn)象，所以常常倫理道德不加區(qū)分或聯(lián)用”。 1 然而， David Resnick 在《科學(xué)倫理的思索中》一書中，從適用范圍對倫理與道德加以區(qū)辨，認(rèn)為道德是一個社會最基本而普遍的標(biāo)準(zhǔn)，這些標(biāo)準(zhǔn) 適用于 社會上的所有人，不分職業(yè)或角色，例如不說謊等；而倫理并不 是行為的一般性標(biāo)準(zhǔn)，而是社會中個別的專業(yè)、職業(yè)、體制機制或群體的標(biāo)準(zhǔn)，例如教師倫理、醫(yī)生倫理等。也就是說，倫理是某一特定群體規(guī)范實踐的歷程，而道德是個人追求人格完美實現(xiàn)價值的歷程。在“當(dāng)我們談?wù)搨€人行為時，可以道德稱之 ； 而當(dāng)我們指涉某一專業(yè)的原則時，則通常以倫理稱之” 2。具體來說， “職業(yè)道德是出于一般社會道德和個人的認(rèn)知和修養(yǎng)的要求，職業(yè)倫理則是出于職業(yè)本身性質(zhì)的要求來處理人與人之間關(guān)系的準(zhǔn)則，或者說確定職業(yè)從業(yè)者的行為準(zhǔn)則”。 3“ 如果放在職業(yè)的專業(yè)化視域中 ,職業(yè)倫理的提法要比職業(yè)道德的提法更能關(guān)照到與社會 要求的一致性?！? 4本文 基本 上沿用這種 “職業(yè)倫理”的概念 界定 ，在引用其他文獻(xiàn)時，為統(tǒng)一使用名詞，在不影響原文意思的情況下一概以倫理稱之。 對于涉及到職業(yè)倫理 內(nèi)容的研究 ,國外最早可溯源到古希臘時期的柏拉圖 ,其《理想國》一文就將他所理想狀態(tài)中統(tǒng)治者、 護(hù) 衛(wèi)者和 生產(chǎn) 者三大階級的道德品質(zhì)要求作了設(shè)想 ,并 對相應(yīng)的 智慧、勇敢和節(jié)制的 道德品質(zhì)如何培育也進(jìn)行了一定的思考。 19 世紀(jì)末 20 世紀(jì)初 法國著名社會學(xué)家涂爾干 在 《職業(yè)倫理與公民道德》 一書中 對職業(yè)倫理做了深刻分析 ?，F(xiàn)代意義上對職業(yè)倫理 進(jìn)行的研究始于1929年 ,美國倫理學(xué) 家賴特在他發(fā)表的《倫理學(xué)概述》中 ,最先提出了西方社會中的各行各業(yè)的職業(yè)倫理 要求。他指出職業(yè) 倫理 的要求 ,是對所有職業(yè)從事者提供明確的具體指導(dǎo) ,使其 清楚可做 和 不可做 的 事。 1978年 ,美國學(xué)者米切爾 貝里的《職業(yè)倫理學(xué)》出版 ,“一改過去職業(yè)道德方面的理論就是論事的傳統(tǒng) ,運用社會學(xué)、政治學(xué)和法律學(xué)等多學(xué)科研究職業(yè)倫理問題” 5，它的出版 ,標(biāo)志著現(xiàn)代職業(yè)倫理 研究規(guī)范化和系統(tǒng)化的開始。 1王榮德 主編： 《教師職業(yè)倫理》 ，重慶大學(xué)出版社， 20xx 年 6 月，第 4 頁。 2轉(zhuǎn)引自 林鐘沂：《行政學(xué)》，臺北三民書局， 20xx 年，第 617 頁。 3夏正林 、 馮健鵬：《從職業(yè)道德到職業(yè)倫理》，《華南理工大學(xué)學(xué)報》第 14 卷第 6 期，第 64 頁。 4史慧明 ：《高校輔導(dǎo)員職業(yè)倫理研究》， 博士學(xué)位論文 ，中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫， 第 2 頁。 5何光輝 ：《 職業(yè)倫理教育有效模式研究 》，中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫， 第 9 頁 。 7 我國現(xiàn)代意義上的職業(yè)倫理 研究 始于 上世紀(jì) 90年代。羅國杰 1994年主編了《當(dāng)代中國職業(yè)道德建設(shè)》一書 ,提出了職業(yè)道德建設(shè)“戰(zhàn)略化、法規(guī)化、 實體化、科學(xué)化” 6的理念 ； 趙修義 1997年出版了《職業(yè)道德新論》 ,深刻解釋了 新時代職業(yè)倫理 內(nèi)容理念。 新世紀(jì)， 學(xué)界涌現(xiàn)了大量研究特定行業(yè)職業(yè)倫理 研究的著作。如 王榮德 主編的《 教師職業(yè)倫理》 ， 許身健 主編的《法 律 職業(yè)倫理》 ， 葉陳剛主編的《商業(yè)倫理與會計職業(yè)道德》 ， 張松業(yè)、楊桂安、龍興海等編著的《國家公務(wù)員道德概論》等 。 目前國內(nèi)對職業(yè)倫理的研究主要集中在 以下主題 ：職業(yè)倫理的涵義和特點、職業(yè)倫理的歷史考察、職業(yè)倫理的道德原則和道德評價、職業(yè)倫理與社會發(fā)展、職業(yè)倫理建設(shè)以及主要職業(yè)的倫理闡釋和擇業(yè)倫理。 對于 “職業(yè) 倫 理 ” 的界定 ， 本文將各種已有說法 梳理為 準(zhǔn)則 說、品質(zhì)說和綜合說。“ 準(zhǔn)則 說”將職業(yè) 倫理 理解為： 從事各種特殊或?qū)ｉT職業(yè)的工作者或“職業(yè)人”所應(yīng)具備的行業(yè)道德和他們所應(yīng)遵循的基本職業(yè)倫理規(guī)范， 是出于職業(yè)本身性質(zhì)的要求來處理人與人之間關(guān)系的準(zhǔn)則，或者說確定職業(yè)從業(yè)者的行為準(zhǔn)則 ；“品質(zhì)說”將職業(yè)倫理理解為職業(yè)人 在 從事 某項 職業(yè)活動中 、 正當(dāng) 履行 其 職責(zé)時 應(yīng)當(dāng) 具備的道德境界和 道德品質(zhì)； “ 綜合說 ”認(rèn)為 職業(yè) 倫理不僅包含 外在的規(guī)范要求， 還包括 內(nèi)在的 倫理 價值觀引導(dǎo)，是 倫理 要求 和倫理 行為的統(tǒng)一。 本文持“ 綜合說 ”的立場 。 二 、 行政倫理 相關(guān)研 究 行政倫理是職業(yè)倫理的一種。西方國家最早提出行政倫理的是英國學(xué)者伊頓（ Eaton），早在 1880年，他便把公務(wù)員改革作為一個基本的道德行為。這以后，一些著名的行政學(xué)者對行政倫理開始了持續(xù)關(guān)注，包括斯科特 (Scott)、哈蒙(Harmon)、弗里德里克森（ Frederickson）等，產(chǎn)生了一些行政倫理的重要著作。如特里 .（ 1998）在《行政倫理學(xué)：實現(xiàn)行政責(zé)任的途徑》中，從行政責(zé)任、特定職業(yè)的角度來分析行政倫理，認(rèn)為行政人員的德性是確保公共行政內(nèi)部品德和預(yù)防腐敗的重要手段。美國是對行政倫理有較多研 究的國家，其公共行政學(xué)會頻繁召開全國性的關(guān)于行政倫理的專門學(xué)術(shù)會議，立足本國政府在行政機構(gòu)和行政行為方面的特定倫理問題。如 Gortner（ 1991） 在針對美國聯(lián)邦政府現(xiàn)任或已退休之中級主管所做的實證調(diào)查研究表明 ， 行政倫理道德認(rèn)知來源為：哲學(xué)文化、專業(yè)、個人特征、組織動態(tài)、法律和立法議題。 國外學(xué)者對行政倫理的研 6羅國杰 ：《 當(dāng)代中國職業(yè)道德建設(shè) 》， 企業(yè)管理出版社 ， 1994 年版 ， 第 12 頁。 8 究不僅注重從理論層面探討行政倫理的基礎(chǔ)問題，也重視個案研究，應(yīng)用倫理的色彩比較突出。 在國內(nèi)，學(xué)術(shù)界對于行政倫理的研究目前主要包括：行政倫理的涵義和定位、行政倫理的原則和規(guī)范、行政倫理學(xué)的學(xué)科性質(zhì)、行政 倫理建設(shè)、行政倫理與廉政建設(shè)、中外行政倫理比較等，王偉、張康之、江秀平、等學(xué)者在行政倫理的研究方面做出了重要的探索，推進(jìn)了我國行政倫理學(xué)基本理論問題的研究。對于行政倫理的界定，概括起來主要有幾個方面： 一是關(guān)于行政倫理 主體 ，由理解為公務(wù)員職業(yè)道德（如黨秀云）， 發(fā)展 到理解為國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)（如王偉、江秀平）， 再發(fā)展 到理解為個體倫理和制度倫理（如教軍章、羅德剛）。 二是行政倫理學(xué)的學(xué)科定位，主要分為應(yīng)用倫理學(xué)（如王偉）和行政哲學(xué)（如張康之提出公共行政的倫理化救治，提出以亞里士多德德性論傳統(tǒng) 作為 行政倫理學(xué) 哲學(xué)基礎(chǔ)，以“德性行政人 ” 7為理論出發(fā)點）。 三是行政倫理的 意義 ，主要分為目的性視角 —— 行政倫理意義在于推動公正和正義（如羅德剛認(rèn)為“行政倫理必須以公正與正義為基礎(chǔ)價值觀” 8，認(rèn)為“公共利益”“將指導(dǎo)行政人的道德能力，指導(dǎo)他的正義感與責(zé)任感” 9）和工具性視角 —— 提高行政人員的內(nèi)在道德素質(zhì)能控制公共權(quán)力，抑制腐?。ㄈ绻÷敗⒙櫽潞茖⑿姓惱硪暈榻档托姓賳T道德風(fēng)險的有效途徑）。 對行政倫理的界定分析，雖然角度不同，但共同的都是認(rèn)為符合行政倫理的行為，是行政人員透過自我角色的認(rèn)知和外部規(guī)范的指引，從公正正義原則 與負(fù)責(zé)的態(tài)度來執(zhí)行行政行為，以符合公眾利益的積極實踐。因此本文認(rèn)為，行政倫理可以說是一種人文的規(guī)范秩序，它不僅是個人（內(nèi)在的）事，也是制度（外在的）事，不但是做應(yīng)該和正確的事的判斷，更是行政人員對于公益原則、正義信念、責(zé)任自律、服務(wù)使命等價值在工作中的應(yīng)用和體現(xiàn) ，其最終的價值取向是實現(xiàn)公共利益的最大化 。 同時，縱觀國內(nèi)對行政倫理的研究，呈現(xiàn)兩個特征，一是偏重于規(guī)范倫理學(xué)，主要是探討用什么樣的道德原則和道德規(guī)范來制約行政人員，較少研究行政倫理的發(fā)生機制，也就是現(xiàn)實的行政倫理規(guī)范是如何影響行政人員；二是對行政倫 理的探討主要是規(guī)范分析，偏重于抽象概念和理論說明，較少從實證出發(fā)來揭示行政倫理的相關(guān)問題 ，對具體地區(qū)或具體部門中行政人員倫理水平的實際情況缺乏有效的把握 。 7 ：《行政人的德性與實踐》，出版社， 20xx 年 12 月 8 羅德剛：《行政倫理的基礎(chǔ)價值觀：公正和正義》，《社會科學(xué)研究》 20xx 年第 3 期。 9 ：《公共利益的概念建構(gòu)評析 —— 行政倫理學(xué)的視角》，《復(fù)旦學(xué)報》， 20xx 年第 1 期。 9 三 、 規(guī)則遵從 相關(guān)研究 對于 規(guī)則遵從的研究涉及不同學(xué)科，概述如下： (一 )道德哲學(xué)：規(guī)范力的 研究 縱觀倫理學(xué)史，人為 什 么要遵守道德、要成為一個有道德的人，亦即規(guī)范性的來源問題， 大致有兩類 觀點： 外在 規(guī)范力 —— 道德 規(guī)則要求或命令之于 道德行為主體 是 外生的 ，帶有 強制性的 ；內(nèi)在 規(guī)范力 —— 道德規(guī)定合乎或 源自 行為者自身的理性和情感。具體 來說， 又可分為四種 觀點 10： 。 托馬斯霍布斯和塞繆爾普芬多夫等認(rèn)為：道德法則是那些有權(quán)力對我們發(fā)布命令的上帝或主權(quán)者為我們制定的法則，其規(guī)范力來源于立法者的權(quán)威?！澳惚仨氉稣?dāng)?shù)氖虑?，因為這是上帝的命令， 或者是某個你已經(jīng)同意要服從他制定的法律的政治主權(quán)者的命令。其規(guī)范力 起源于立法者的意志”。 。 普理查德、 G. E. 摩爾、大衛(wèi)羅斯、托馬斯內(nèi)格爾等認(rèn)為：世界上必定存在著 具有內(nèi)在規(guī)范力的道德事實或?qū)嶓w，它們對我們的權(quán)威是不言自明的， 它們的要求是真的 。實在論通過論證價值、義務(wù)或理由的真實存在，或者更經(jīng)常地，通