【文章內(nèi)容簡介】 流動性風險水平及流動性管理狀況，對突發(fā)流動性、清償性事件和超過本行控制能力的流動性風險及時上報高管層。（四）按照總行重大突發(fā)事件應急預案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動性、清償性事件應急處臵領導小組，統(tǒng)一領導突發(fā)流動性、清償性事件的處臵工作。領導小組辦公室設在計劃財務管理部門，負責突發(fā)事件處臵的相關(guān)具體工作。各分支行應分別建立相應的領導機構(gòu)。第十三條 計劃財務部作為流動性管理的日常操作的部門，其職責：（一）落實流動性管理相關(guān)的政策；（二）制定銀行頭寸管理辦法，負責全行日常流動性風險的頭寸管理；（三）定期開展流動性風險的監(jiān)測分析和壓力測試，并在向資產(chǎn)負債管理委員、風險管理委員會報告；（四）負責本行流動性的預測、籌集、儲備和調(diào)度；（五）對分支機構(gòu)流動性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時化解分支機構(gòu)支付困難，對總行范圍內(nèi)難以解決的流動性需求及時協(xié)調(diào)向人行或同業(yè)提出融資申請；（六）履行突發(fā)流動性、清償性事件應急處臵領導小組辦公室職責。第十四條 總行相關(guān)部門各負其責，加強協(xié)作，共同做好流動性管理工作。金融市場部負責運用票據(jù)投融資工具協(xié)助計劃財務部進行全行流動性管理。信貸管理部門負責合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動性。資產(chǎn)保全部負責組織盤活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類金融風險的相關(guān)性，及時提示各類風險對流動性風險的影響。公司業(yè)務部、個人業(yè)務部和國際業(yè)務部負責擴大核心存款比重，提高客戶的忠誠度，增強資金來源的穩(wěn)定性。審計部門負責審計流動性風險及其監(jiān)測和管理的真實性。第十五條在全行流動性管理基本框架下，各分支行應貫徹落實好總行的各項流動性風險管理要求。第三章 流動性風險管理方法第十六條 為避免資產(chǎn)和負債過度集中引發(fā)的流動性風險，本行在管理過程中將逐步建立資產(chǎn)、負債的限額管理制度，限額管理應包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對手、市場、行業(yè)、期限、地域等。在限額管理過程中，應結(jié)合資產(chǎn)負債的剩余期限、擔保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對手的歷史情況等確定相應限額的大小。第十七條 本行應審慎評估市場風險、信用風險、操作風險、聲譽風險等對資產(chǎn)負債業(yè)務流動性的影響，密切關(guān)注其他風險轉(zhuǎn)化為流動性風險的可能。第十八條 流動性風險管理過程中要按照現(xiàn)金凈流入的期限分別進行管理，在短期現(xiàn)金流管理過程中，應重視備付金管理。相關(guān)部門及機構(gòu)應采取有效措施，每日提前預測大額頭寸的凈流入或流出，合理調(diào)度資金、滿足日常的支付結(jié)算需要，防止出現(xiàn)頭寸紅字。第十九條 在流動性風險管理過程中，應對小概率等極端不利的情況進行壓力測試，常規(guī)性的壓力測試每年至少進行一次，在必要時應針對未來可能發(fā)生的壓力情景進行臨時性、專門壓力測試。第二十條 根據(jù)情景假設的不同，壓力測試可以分為單個機構(gòu)情景的壓力測試和整個機構(gòu)情景的壓力測試。第二十一條 在可能的情況下，壓力測試過程需要對以往影響銀行或市場的類似流動性危機情景應進行回溯分析。第四章 流動性風險管理內(nèi)容第二十二條 流動性預測和日常管理。流動性預測是指對未來一段時期內(nèi)資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預測，包括短期、中期、長期和特定期流動性預測，是流動性風險管理決策和操作的依據(jù)。（一）短期預測。指對未來3個月（含）以內(nèi)資金流入流出情況進行預測，包含未來7天（含）以內(nèi)、1個月（含）以內(nèi)、3個月（含）以內(nèi)3個時間段。（二）中期預測。指對未來3個月－1年（含）資金流入流出情況進行預測。（三）長期預測。指對未來1年以上資金流入流出情況進行預測。（四）特定時期預測。指對元旦、春節(jié)、五一、十一等重要節(jié)假日以及季節(jié)性因素、政策因素、市場因素影響較大時期的資金流入流出情況的預測。第二十三條各分支行和資金營運部門按日編制《XX銀行短期流動性報表》（附件1），作為日常資金調(diào)度和頭寸資金管理的重要依據(jù)；按季編制《XX銀行流動性盈余(缺口)報表》（附件2）；在特定時期，根據(jù)統(tǒng)一要求，編制《特定時期流動性報表》上報總行計劃財務部。第二十四條 在定期開展流動性預測的基礎上，總行相關(guān)部門和各分支機構(gòu)以超額準備金存款、系統(tǒng)內(nèi)往來、聯(lián)行往來、同業(yè)往來和存貸款業(yè)務、票據(jù)業(yè)務為主要操作手段，認真做好日常流動性管理工作，及時解決流動性不足，有效處臵流動性剩余。第二十五條 總行計劃財務部核定各分支行備付金占用計劃，并按旬監(jiān)測和按季考核、通報各分支行計劃執(zhí)行情況。各分支行要加強全轄備付資金管理，加強資金預測分析，合理配臵資金，以合理適度的頭寸資金保證流動性需求。第五章 流動性風險的監(jiān)測和控制第二十六條 我行在流動性日常管理過程中采用指標管理，可以采用但不限于以下指標：存貸比、超額備付率、中長期貸款比重、核心負債比例、流動性缺口率、流動性比例、大額負債依存度、凈拆借資金比率。第二十七條 存貸比包括人民幣存貸比、外幣存貸比和本外幣存貸比。存貸比=各項貸款余額247。各項存款余額100% 第二十八條 超額備付率包括人民幣和外幣。超額備付率=（超額準備金存款余額+庫存現(xiàn)金）247。各項存款余額100% 第二十九條 中長期貸款比重=一年以上的貸款總額247。所有貸款總額100% 第三十條 核心負債比例=核心負債247。負債總額100%。其中核心負債包括余期在三個月（含）以上的定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。第三十一條 流動性缺口率=流動性缺口247。90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額100% 流動性缺口是指90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負債后的差額。第三十二條 流動性比例=流動性資產(chǎn)247。流動性負債100% 流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應收利息及其他應收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。流動性負債包括：活期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負債方凈額、一個月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個月內(nèi)到期的應付利息及各項應付款、一個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個月內(nèi)到期的負債。第三十三條 大額負債依存度=∑大額負債247。負債總額100% 第三十四條 凈拆借資金比率=拆入資金比例拆出資金比例： 其中拆入資金比例=拆入資金總額247。各項存款余額100% 拆出資金比例=拆出資金總額247。各項存款余額100% 第三十五條 總行風險管理部門會同計劃財務部定期對所需要監(jiān)測和管理的流動性風險指標設立相應的目標值和閥值，閥值設臵應作為預警線，提前通知相關(guān)部門和機構(gòu)，并根據(jù)市場情況及我行經(jīng)營需要，定期或臨時修改相應的目標值。第六章 流動性風險報告程序第三十六條 計劃財務部門按日對各項風險指標進行監(jiān)控，及時向資產(chǎn)負債管理委員會和風險管理管理委員會匯報出現(xiàn)的重大流動性風險情況；第三十七條 風險管理部按月匯總分析流動性風險的變化并形成綜合風險報告，向高級管理層和風險管理委員會報告，按季度向董事會風險管理委員會提交本行流動性風險管理書面監(jiān)測報告，詳細說明風險管理情況和下一步完善措施。第三十八條 對本行發(fā)生的重大流動性風險事件，高級管理層應及時啟動應急計劃，并在第一時間向董事會風險管理委員會和監(jiān)管部門報告。第三十九條 稽核審計部每年一次對流動性風險進行內(nèi)部審計，審計結(jié)果直接向董事會風險管理委員會報告；對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查和內(nèi)外部審計機構(gòu)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，在高級管理層落實整改措施后，及時向董事會風險管理委員會報告。第七章 流動性風險的應對第四十條我行融資性流動性風險的緩釋手段主要包括票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購、信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款、協(xié)議存款等。第四十一條 綜合考慮緩釋手段的時效性和成本因素，償付性流動風險緩釋的優(yōu)先級次序如下：（一）第一類票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和票據(jù)回購；（二）第二類信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款等；（三）第三類協(xié)議存款等；（四）第四類央行融資。第四十二條 市場流動性風險的緩釋手段主要包括內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟資本分配政策調(diào)整、業(yè)務計劃指標調(diào)整、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財產(chǎn)品轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債券等等。第四十三條 考慮市場流動性風險的時效性和緩釋力度，本行風險緩釋的優(yōu)先級次序如下：（一）資金轉(zhuǎn)移定價調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟資本分配政策調(diào)整、業(yè)務計劃指標調(diào)整；（二）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財產(chǎn)品轉(zhuǎn)移；（三）發(fā)行金融債券、資產(chǎn)證券化、增資擴股。第四十四條 我行應按正常市場條件和和壓力條件分別制定流動性應急計劃，并定期更新應急計劃。應急計劃至少應包括一種銀行本身評級降至“非投資級別”的極端情況。應急計劃應說明在這種情形下銀行如何識別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設定的情形包括但不限于：（一）流動性臨時中斷，如突然運作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；（二）流動性長期變化，如因銀行評級調(diào)整而產(chǎn)生的流動性問題。第四十五條 我行在發(fā)生流動性風險情況下，最短生存期限應不低于一個月。壓力測試情景下，最短生存期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量為負值時，我行應采取相對應措施，提高流動性水平。第四十六條 我行應及時做好同業(yè)融資渠道的管理工作，市場的授信工作，并做好同時的額度管理等。第八章 流動性風險預警第四十七條 計劃財務部門在日常流動性管理中或風險管理部門在流動性風險監(jiān)測分析中發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)下列一種或數(shù)種情況后，要及時提請風險管理委員會啟動流動性預警機制：（一）多項或單項監(jiān)測指標連續(xù)6個月以上嚴重、持續(xù)、偏離標準值，表明流動性風險迅速集聚的；（二）短期和中期預測顯示流動性嚴重不足，流動性缺口在兩個季度以上持續(xù)擴大的；（三）存款連續(xù)3個月負增長；（四）存貸款前十大客戶出現(xiàn)經(jīng)營危機的；（五）超過四周以上出現(xiàn)備付資金短缺情況。第四十八條 預警機制啟動后，采取以下流動性風險防范措施:（一）風險管理部向風險管理委員會提交流動性風險預警報告，匯報流動性風險的形成原因，提出流動性風險的預處臵方案。（二）計劃財務部門向風險管理委員會匯報流動性風險狀況，提出及時控制流動性缺口、防止流動性風險形成和蔓延的有效措施，并付諸實施。（三）啟動流動性風險預警后，要從調(diào)整資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展負債業(yè)務、減少或暫停貸款投放、加強信用風險和信譽風險控制等方面，制定降低和化解流動性風險的措施。第四十九條 流動性風險預警的解除依據(jù)流動性狀況的好轉(zhuǎn)以及流動性管理指標的修復情況具體確定。由風險管理委員會會議確定是否解除，并向總行董事會風險管理委員會報告。第九章 流動性風險應急處理第五十條流動性風險應急處理是指在局部地區(qū)流動性狀況發(fā)生異常惡化的情況下，為防止流動性風險蔓延而采取的緊急預防和處臵方案。第五十一條 流動性風險應急處理包括啟動程序、流動性緊急補充方案、報告制度和公告制度。第五十二條 出現(xiàn)下列情況后，要及時啟動應急處理程序：（一）非正常提款大量增加、發(fā)生集中擠兌存款事件，短期內(nèi)存款嚴重流失；（二）其它金融機構(gòu)出現(xiàn)擠兌存款事件或其他金融風險，有可能波及到XX銀行；（三）由于債券、保函、信用證、貸款承諾、銀行承兌匯票、信托投資、外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務越權(quán)、違規(guī)、違法操作，有可能形成巨額資金的清償需求；（四）經(jīng)營環(huán)境包括政策環(huán)境和市場環(huán)境發(fā)生急劇變化，貨幣市場資金嚴重短缺，資金供求發(fā)生急劇變化；（五）全行備付資金持續(xù)匱乏，并無法按常規(guī)途徑進行補充，難以保證正常業(yè)務資金需求；（六）外部評級下降，不良信息披露，新聞媒體負面報道增加，有可能引發(fā)流動性風險的。第五十三條 以上情況出現(xiàn)后，應急處臵領導小組要及時啟動應急方案，迅速進行先期處臵，并及時向高管層和董事會風險管理委員會匯報。高管層和董事會風險管理委員會依據(jù)事態(tài)嚴重程度，決定是否在全轄范圍啟動流動性風險應急方案。第五十四條流動性緊急補充方案（一）除按照常規(guī)途徑，如主動性負債、提前收回帶快、清收預期貸款等方式進行流動性補充外，可以動用二級準備金，緩解出現(xiàn)的支付危機；（二）暫停辦理債券投資、貸款投放、同業(yè)融出等資金運用業(yè)務；（三）按有關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，通過出售債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和股權(quán)所形成的現(xiàn)金流入進行流動性補充；（四）向人行申請動用繳存準備金存款和其他釋放資金、注入資金的方法；第五十五條 報告制度。發(fā)生流動性突發(fā)事件后，按照本行《重大突發(fā)事件應急預案》中有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時間內(nèi)上報行突發(fā)流動性、清償性事件應急處臵領導小組，總行按規(guī)定及時向銀監(jiān)局和人民銀行等監(jiān)管部門匯報流動性風險情況，爭取有關(guān)部門提供緊急救助措施。第五十六條 公告制度。確有必要時，可根據(jù)總行董事會授權(quán)，發(fā)出社會公告，做好說明解釋工作，爭取廣大客戶特別是大客戶的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影響，降低風險損失，防止事態(tài)擴大。第五十七條對流動性風險進行應急處臵后，相關(guān)部門要在總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓的基礎上，及時采取強化管理和健全制度的措施，有效防止流動性風險的再度形成和發(fā)展，并向風險管理委員會提交專題報告。第十章 罰 則第五十八條 對出現(xiàn)下列行為之一，按照XX銀行相關(guān)問責制度中的有關(guān)規(guī)定，視具體情節(jié)和后果輕重，對有關(guān)責任人作出處理。（一）在流動性風險監(jiān)測上弄虛作假，嚴重失實，不能向風險管理委員會真實反映流動性狀況的；（二）在流動性管理工作中嚴重失職，貽誤時機，致使本來能夠及時加以有效控制的流動性風險不斷擴大和蔓延的；（三）違反信息披露有關(guān)規(guī)定，擅自對外公布未經(jīng)批準和未經(jīng)核實的信息，對銀行信譽和市場形象造成惡劣影響的；（四）因流動性管理松弛受到監(jiān)管部門批評或被新聞媒體曝光的；（五）流動性管理指標嚴重超標，流動性缺口持續(xù)擴大，又不及時采取降解風險措施，造成流動性風險集中暴發(fā)的。第十一章 附則第五十九條 本政策由XX銀行股份有限公司董事會風險管理委員會負責解釋。第六十條本辦法自發(fā)布之日起施行。第四篇：商業(yè)銀行流動性風險管理辦法商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）（征求意見稿）總 則流動性風險管理流動性風險管理的治理結(jié)構(gòu)流動性風險管理策略、政策和程序 流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制 管理信息系統(tǒng) 流動性