【文章內(nèi)容簡介】 集中，辦理業(yè)務(wù)時候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋習(xí)通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險。同時正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理、眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴(yán)禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。養(yǎng)成按照規(guī)章制度要求辦事的習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象，對前臺柜員倡導(dǎo)“零錯率”操作文化。其次，對柜臺的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制，要求檢查中整改到位。對各級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題，明確專人及時進(jìn)行落實整改。同時，利用晨會的形式點評上日工作情況，采取表揚與批評相結(jié)合、獎勵與處罰相結(jié)合的方法，達(dá)到減少差錯、提高柜面業(yè)務(wù)核算質(zhì)量的目的，對柜面業(yè)務(wù)辦理的全過程要實行事前、事中、事后監(jiān)督，即：事前監(jiān)督——受理業(yè)務(wù)時，臨柜人員要對業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查；事中監(jiān)督——對會計處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核，對經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進(jìn)行逐筆審查和復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發(fā)。事后監(jiān)督——對已經(jīng)處理過的會計帳務(wù)實行再核對，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進(jìn)行序時的不間斷審查，檢查中對重要業(yè)務(wù)的處理過程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行重點監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。加強監(jiān)督檢查職責(zé)，使員工之間真正的做到自查互查有機結(jié)合，提高員工的自覺性。最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴(yán)密完善的內(nèi)控機制，要求制度上落實到位。從增強柜員制度意識、執(zhí)行意識入手，細(xì)化分工，明確界定崗位分工與責(zé)任，強化柜員業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，促使柜員認(rèn)真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，構(gòu)筑起業(yè)務(wù)操作第一道防線，如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標(biāo)，使每個員工在其崗，明其責(zé)，每一崗位必須對內(nèi)控措施的落實承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險是當(dāng)前銀行面臨的主要風(fēng)險之一，把它消滅在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)“零差錯，零違規(guī)”的目標(biāo)，就要求每一個涉及柜面業(yè)務(wù)的員工必須對柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險有一個整體上的認(rèn)識，做好銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規(guī)章制度的約束，而是要積極主動地去認(rèn)識該風(fēng)險的危害性，從自身做起來防范該風(fēng)險的發(fā)生，從而才能實現(xiàn)這一目標(biāo)。第三篇：淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控銀行，從誕生那日起，便伴隨著風(fēng)險存在?？梢院敛豢鋸埖恼f，管理銀行就是管理風(fēng)險。按照屬性和性質(zhì)，銀行的風(fēng)險可以分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險以及犯罪風(fēng)險。而針對于柜面業(yè)務(wù)來說，最為常見的是操作性風(fēng)險。關(guān)鍵詞：柜面業(yè)務(wù) 風(fēng)險防控柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險。各銀行網(wǎng)點的柜面直接與總行的計算機終端進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網(wǎng)點的柜面出現(xiàn)重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設(shè)想的，從這個意義上說，柜面業(yè)務(wù)是銀行的高風(fēng)險業(yè)務(wù)之一，必須嚴(yán)格控制。下面我們運用經(jīng)濟(jì)學(xué)中的風(fēng)險分析法談?wù)勩y行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險該如何控制。運用風(fēng)險分析法對銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險進(jìn)行分析，將有助于從整體上把握銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險，做好柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的事前、事中、事后控制,從而將該風(fēng)險降至最低。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，風(fēng)險是指一種動態(tài)行為，指對經(jīng)濟(jì)主體的雙重影響，即蒙受損失和獲取收益的可能性。風(fēng)險分析一般包括四個方面的內(nèi)容，即風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價和風(fēng)險對策，其中風(fēng)險辨識屬于事前控制、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價則屬于事中控制,而風(fēng)險對策則涵蓋了這三個方面的內(nèi)容。風(fēng)險辨識是首先找出風(fēng)險所在，再進(jìn)一步找出產(chǎn)生風(fēng)險的根源。風(fēng)險的產(chǎn)生雖然是隨機的，但是每個隨機的風(fēng)險因素在概率統(tǒng)計上是服從一定分布，因此，在風(fēng)險估計階段通常采用定性或定量的方法（使用概率統(tǒng)計的方法和計量模型）來研究總體風(fēng)險的大小。在風(fēng)險的評價階段根據(jù)計算出來的風(fēng)險大小，然后結(jié)合決策者或評價者的偏好，作出風(fēng)險是大或是小的結(jié)論。在完成以上工作后，就是風(fēng)險的對策。對于高風(fēng)險因素，其對策是要有相應(yīng)的應(yīng)急計劃，對于低風(fēng)險的因素則可以給予關(guān)注。根據(jù)前面介紹的風(fēng)險分析的方法，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險控制應(yīng)依次依照下面程序來完成：風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險對策。首先是，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險辨識。柜面業(yè)務(wù)多而細(xì)，而造成柜面操作風(fēng)險的類型主要有以下幾種：一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務(wù)操作執(zhí)、傳遞和流程管理中由于責(zé)任心不強、專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原因?qū)е碌那芭_業(yè)務(wù)操作風(fēng)險事件。如逆流成或未按流程辦理業(yè)務(wù)、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風(fēng)險事件會給銀行帶來一定損失。這類風(fēng)險事件通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)糾正。二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)