【正文】 與業(yè)務(wù)量不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別能力下降。四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業(yè)務(wù)過程中被客戶利用，給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。柜面業(yè)務(wù)多而細(xì)，而造成柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的類型主要有以下幾種：一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務(wù)操作執(zhí)、傳遞和流程管理中由于責(zé)任心不強(qiáng)、專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原因?qū)е碌那芭_(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)事件。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)是依法合規(guī)，從國際經(jīng)驗(yàn)看，業(yè)務(wù)健康發(fā)展的前提有三項(xiàng)原則，即“了解你的客戶”、“了解你的客戶業(yè)務(wù)”、“了解你的部下”。工商銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)量高居各家銀行之首，但近3年來沒有發(fā)生過一起票據(jù)操作案件。（五）加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。（二）要建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，為防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供組織保障。由于基層機(jī)構(gòu)、專業(yè)管理部門和內(nèi)控合規(guī)部門的職責(zé)界定不清，三道防線不能很好地銜接，導(dǎo)致政出多門、各自為戰(zhàn)，削弱了內(nèi)控體系的整體性、協(xié)調(diào)性和有效性。一、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)案件的成因剖析操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。商業(yè)銀行如何應(yīng)對(duì)防范日益復(fù)雜多變的操作風(fēng)險(xiǎn)，如何采取多種防控措施，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制，以提升銀行的競爭力，這是一門風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。從許多案件看，是屢犯屢查，屢禁不止，重要制度形同虛設(shè)。三是未建立操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、監(jiān)督和整改機(jī)制等。為加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理，商業(yè)銀行應(yīng)成立操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)研、決策、組織、溝通和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。美國管理學(xué)家拉里這是因?yàn)楣ど蹄y行在票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理上采取了不少措施，搞了一些創(chuàng)新，如建立了票據(jù)營業(yè)部、對(duì)分行實(shí)行了票據(jù)移存等。看來，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)最根本還應(yīng)從治本入手，要有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)員工理想信念、思想道徳教育，建立良好的合規(guī)文化，要引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、價(jià)值觀和榮辱觀，要以胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”為行動(dòng)的指針；要教育員工珍惜現(xiàn)有的工作、生活環(huán)境、愛崗敬業(yè)，樂于奉獻(xiàn)，自覺抵制各種誘惑，遠(yuǎn)離違法亂紀(jì)；要加強(qiáng)職業(yè)道徳教育，引導(dǎo)員工學(xué)規(guī)學(xué)法，增強(qiáng)道徳意識(shí)和法制意識(shí)，遵章守法；要警鐘長鳴，加強(qiáng)對(duì)有不良行為員工的轉(zhuǎn)化教育，嚴(yán)防道徳風(fēng)險(xiǎn)。如逆流成或未按流程辦理業(yè)務(wù)、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風(fēng)險(xiǎn)事件會(huì)給銀行帶來一定損失。這類事件容易出現(xiàn)在會(huì)計(jì)崗位，并且一旦發(fā)生損失巨大。其次，人員流動(dòng)頻繁，新員工素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。首先，健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供保障。同時(shí)正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理、眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴(yán)禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。從增強(qiáng)柜員制度意識(shí)、執(zhí)行意識(shí)入手，細(xì)化分工，明確界定崗位分工與責(zé)任，強(qiáng)化柜員業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，促使柜員認(rèn)真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，構(gòu)筑起業(yè)務(wù)操作第一道防線，如崗位責(zé)任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，不同崗位職責(zé)分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標(biāo)，使每個(gè)員工在其崗，明其責(zé)，每一崗位必須對(duì)內(nèi)控措施的落實(shí)承擔(dān)責(zé)任，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。下面我們運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)中的風(fēng)險(xiǎn)分析法談?wù)勩y行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)該如何控制。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)因素，其對(duì)策是要有相應(yīng)的應(yīng)急計(jì)劃，對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)的因素則可以給予關(guān)注。如違反實(shí)名制的相關(guān)規(guī)定，為客戶辦理大額存款業(yè)務(wù)，以及在業(yè)務(wù)操作中當(dāng)與服務(wù)存在矛盾時(shí)，一時(shí)無法解決而發(fā)生不合規(guī)的做法。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)過轉(zhuǎn)型后，更重視規(guī)模指標(biāo)和進(jìn)度指標(biāo)，重心從服務(wù)轉(zhuǎn)移到營銷，這種導(dǎo)向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，潛在風(fēng)險(xiǎn)日漸積累。加強(qiáng)監(jiān)督檢查職責(zé)，使員工之間真正的做到自查互查有機(jī)結(jié)合，提高員工的自覺性。通過加強(qiáng)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)提示等方式，提高一線員工自我保護(hù)意識(shí)和防線防范技能，有效抵御外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)。加大對(duì)內(nèi)部人員違法違規(guī)的處罰力度是杜絕金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的又一個(gè)重要方面。多未雨綢繆，少亡羊補(bǔ)牢。在執(zhí)行“三重一大”程序方面，我公司制定有《公司貫徹落實(shí)三重一大決策制度實(shí)施辦法》，在重大決策、重要干部任免及獎(jiǎng)懲、重大項(xiàng)目安排和大額度資金使用等方面均按上述制度嚴(yán)格執(zhí)行，凡符合制度界定的“三重一大”事項(xiàng)，均堅(jiān)持依法、依規(guī)、科學(xué)決策，堅(jiān)持集體決策、民主決策的原則，履行總經(jīng)理辦公會(huì)、黨委會(huì)決策程序，并形成會(huì)議紀(jì)要下發(fā)及存檔。公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)工作，風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作小組。充分發(fā)揮科技在廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作中的作用，加快電子監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，搭建信息化平臺(tái)。運(yùn)用科技手段加強(qiáng)監(jiān)督，讓權(quán)力留痕。建立了以財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)、合同管理、信息管理、安全生產(chǎn)等為主要內(nèi)容的較為完善的內(nèi)部管理系統(tǒng)。②建立健全各項(xiàng)法律法規(guī)制度。擴(kuò)大教育的影響力。因此，要增加對(duì)違法違規(guī)者的處罰力度，使其不敢違規(guī)。電子銀行產(chǎn)品的特性決定了其具有轉(zhuǎn)移柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)功能。高度重視柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范。有法不依，那么法規(guī)制度將形同虛設(shè)，執(zhí)行力度不同也會(huì)帶來業(yè)務(wù)辦理上的困難。