4第四章商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理(編輯修改稿)
2025-03-22 17:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 而中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時間、出入庫時間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時間短，規(guī)定的出入庫時間和次數(shù)少，勢必增加商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金。 ? ? 商業(yè)銀行內(nèi)部管理，如銀行內(nèi)部是否將庫存現(xiàn)金指標作為員工工作業(yè)績的考核指標，是否與員工的經(jīng)濟利益掛鉤，銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現(xiàn)金數(shù)量的變化。 ? 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的計算 ? ? ? ? ? ? 庫存現(xiàn)金需要量的匡算主要應考慮兩個因素： ? 庫存現(xiàn)金周轉時間 ? 庫存現(xiàn)金支出水平的確定 ? 思考：為什么不考慮現(xiàn)金收入水平而只考慮現(xiàn)金支出水平 即期現(xiàn)金支出水平 =（前期平均支出水平 保險系數(shù)） 歷史同期平均發(fā)展速度 其中： 前期平均現(xiàn)金支出水平＝前 30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額 247。 30 保險系數(shù) =標準差 置信概率度 標準差＝ 歷史同期平均發(fā)展速度 = 求出即期現(xiàn)金支出水平后，以此與庫存現(xiàn)金周轉時間相乘，再加減一些其他因素，即得到庫存現(xiàn)金需要量。 ? 最適運鈔批量的測算 ? 銀行為占用庫存現(xiàn)金（機會成本）和運送現(xiàn)金鈔票所花費的費用之和應當是最小的運鈔批量。 ? 運用存貨管理辦法對運送現(xiàn)金鈔票所花費的總成本進行測算： ? 總成本＝年運鈔總成本＋年儲存成本 ? ＝每次運鈔費用 *運鈔次數(shù)＋單位資金占用（儲存）成本 年平均現(xiàn)金占用量 ＝ P ＋ B QA T—— 總成本 Q—— 每次運鈔數(shù)量 A—— 年（或季或月）現(xiàn)金投放量 P—— 每次運鈔費用 B—— 單位資金占用成本 —— 運鈔次數(shù) —— 年平均現(xiàn)金占用量 根據(jù)以上方程式，用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本 T最小時運送鈔票的數(shù)量 Q，即以 Q為自變量，求 T對 Q的一階導數(shù) T′ ，并令 T′ ＝ 0 T′ ＝ dt/dQ=B/2A P/Q=0 得最佳運鈔量： BAP /2?? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點 ? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支出量 提前時間＋保險庫存量 ? 保險庫存量＝（預計每天最大支出－平均每天正常支出） 提前時間 案例 1 ? 某商業(yè)銀行在距中心庫 30公里處設一個分理處，根據(jù)往年有關數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為 1375萬元，平均每天投放 5萬元（全年按 255天計算）。每次運鈔需支出的燃料費、保安人員的出差補助費約 ，資金占用費率為年利率%。求最佳運鈔批量。 Q＝ 即每次運鈔 10萬元，大約每兩天送一次款。 按此計算總費用為： T＝ 如果每天運鈔一次為 5萬元，則總費用為 如果每星期運鈔一次為 25萬元，則總費用為 元。 顯然，從上面三種計算結果可以看出，按經(jīng)濟批量計算的總費用最低。（為什么？）所以，中心庫在向該分理處運鈔時，應每兩天按排一次，既保證客戶提取現(xiàn)金，又不會使分理處形成過金的庫存現(xiàn)金。 案例 2：承案例 1 ? 該分理處的最適運鈔量是 10萬元，提前時間為一天，平均每天正常投放量為 5萬元，預計每天最大投放量為 6萬元，求該行的保險庫存量及現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。 ? 保險庫存量＝（ 65） 1=1萬元 ? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝ 5 1＋ 1＝ 6萬元 ? 即該分理處的庫存現(xiàn)金降到調(diào)撥點 6萬元時，就需要申請調(diào)撥現(xiàn)金 10萬元，當庫存現(xiàn)金降到1萬元時，調(diào)撥現(xiàn)金送達，庫存現(xiàn)金又上升到11萬元。 ? 銀行保持現(xiàn)金適度的措施（內(nèi)部控制） ? ? ? ? ? ? ? 在對營業(yè)網(wǎng)點適度現(xiàn)金規(guī)
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1