【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 圖 3 貸款供給增加時(shí)的狀況 第二節(jié) 貸款定價(jià) 第二節(jié) 貸款定價(jià) 2. 存款及其它資金來(lái)源的成本： 銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行 “高進(jìn)高出，低進(jìn)低出”策略。 是銀行為貸款而籌集資金 ， 以及貸款本身所投入的人力 、 物力 、 財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償 ， 包括開展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開支 ， 如員工工資 、 辦公用品 、 交通 、 通信等費(fèi)用 。 – 對(duì)借款利率進(jìn)行管制 ， 如確定貸款利率上限 ， 是許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法 ， 商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng) ， 上限便成為貸款的最高限價(jià) 。 – 借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素 。 一般來(lái)講 ， 對(duì)于同一類借款 ， 借款人信用等級(jí)高 ， 貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小 ， 從而利率 （ 或定價(jià) ） 就低；反之 ， 借款人信用等級(jí)低 ， 意味著貸款人風(fēng)險(xiǎn)高 ， 因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償 。 第二節(jié) 貸款定價(jià) 第二節(jié) 貸款定價(jià) – 貸款期限短 ， 流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小 ， 利率一般就低；反之 ， 則高 。 貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素 ， 一般來(lái)講 ， 擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低 ， 貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高 ， 利率也就高 。 這實(shí)際上反映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系 。 – 貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率 ,合同利率高 ,并不意味著銀行的貸款收入就高 ,關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹 。 三者之間的關(guān)系是： 實(shí)際貸款利率 =名義貸款利率－當(dāng)期通貨膨脹 – 銀行為保證目標(biāo)收益 ， 通脹高時(shí)貸款名義利率就高；反之則低些 。 8. 商業(yè)銀行貸款的目標(biāo)收益率 第二節(jié) 貸款定價(jià) 四 、 貸款定價(jià)法 – 公式 : 稅前產(chǎn)權(quán)資本 (目標(biāo) )收益率 =(貸款收益 貸款費(fèi)用 )/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本 貸款收益 =貸款利息收益 +貸款管理手續(xù)費(fèi) 貸款費(fèi)用 =借款者使用的非股本資金成本 (即存款與借款成本 )+辦理貸款的服務(wù)和收貸費(fèi)用 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本 =銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率 未清償貸款余額 貸款利息 =貸款利率 貸款金額 貸款期限 2. 基礎(chǔ)利率定價(jià)法 ? 這種方法是以交易利率 —— 如同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、 CD利率為基礎(chǔ)，再加上利息來(lái)確定貸款利率。由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。 ? 按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。 第二節(jié) 貸款定價(jià) 基礎(chǔ)利率 期限 標(biāo)價(jià) 實(shí)際利率 銀行同業(yè) 拆借利率 3個(gè)月期 % % 6個(gè)月期 12% % 1年期 % % 大額存單利率 1個(gè)月期 % % 2個(gè)月期 % % 3個(gè)月期 % % 6個(gè)月期 % % 1年期 % % 國(guó)庫(kù)券利率 13周至 3月期 % % 26周至 6月期 % % 優(yōu)惠利率 % % 第二節(jié) 貸款定價(jià) 第二節(jié) 貸款定價(jià) – 差額定價(jià)法：是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來(lái)決定貸款 、利率的一種方法 。 – 即： – 貸款利率 =貸款成本率＋利潤(rùn)加成 – 在實(shí)際工作中 ， 通常采用以存貸利差為目標(biāo)收益 ， 根據(jù)存款利率來(lái)確定貸款利率 ， 是一種常用的定價(jià)方法 。 第二節(jié) 貸款定價(jià) 4. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 ? 對(duì)銀行來(lái)講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。 ? 銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動(dòng)。 ? 浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。 優(yōu)惠利率水平 優(yōu)惠加數(shù) 優(yōu)惠乘數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) A+1% B+2% A* B* 6% 7% 8% % % 8% 9% 10% % % 10% 11% 12% 11% 12% 12% 13% 14% % % 14% 15% 16% % % 第二節(jié) 貸款定價(jià) 第二節(jié) 貸款定價(jià) ? 如果銀行要求借入貸款后將一定比例的貸款存入銀行，這就意味借款人要使用一定數(shù)量的貸款，其借入數(shù)量必須超過這一數(shù)量。相應(yīng)地 ,若銀行要求貸款人保留的補(bǔ)償性余額越高 ,則實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)率的貸款利率越低。 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) 一 、 信用貸款 – ? 信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 ? 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)： – 1)以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證 – 2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高 – 3)手 續(xù)簡(jiǎn)便 – 1)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估 ， 正確選擇貸款對(duì)象 – 2)合理確定貸款額度和期限 – 3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 – 4)貸款到期收回 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) 二、擔(dān)保貸款： (一 )擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類 – 保證是指保證人與銀行約定 ， 當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí) ， 保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為 。 – 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。 – 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。 – 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。 – 質(zhì)押權(quán)：是一種特別授予的所有權(quán) 。 在質(zhì)押方式下 ， 受質(zhì)押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力 ， 而且在某些情況下 ， 受質(zhì)押人還有出賣該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力 。 – 質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款 。 – 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于： ? 在辦理質(zhì)押貸款時(shí) ， 借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交 ， 但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付 ， 只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可 。 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) ? 我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種 。 – 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押： ? 是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有 ， 將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保； – 權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類： A. 匯票 、 本票 、 支票 、 債券 、 存款單 、 倉(cāng)單 、 提單； B. 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份 、 股票； C. 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán) 、 專利權(quán) 、 著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； D. 依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利 。 第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) – 抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有 ， 將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保 。 銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款 ， 就是抵押