【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 。 ? 2023年 3月 23日，“合規(guī)文化與執(zhí)行力建設(shè)年”啟動(dòng)儀式和銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)高級(jí)研討班活動(dòng)，東湖賓館。 ? 李楊勇：使合規(guī)成為員工的一種習(xí)慣（使誠(chéng)實(shí)守信成為一種習(xí)慣） 合規(guī)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理 ? 《 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 定義如下： ? 合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。 ? 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 合規(guī)管理部門(mén)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門(mén)、團(tuán)隊(duì)或崗位。 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 提高管理的有效性劉明康， 2023年 10月 23日 ? 第二屆合規(guī)年會(huì) ，有來(lái)自全球大銀行的合規(guī)總監(jiān)。 ? 一、銀行業(yè)發(fā)展一定要重視合規(guī)性挑戰(zhàn) 。公司治理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理成了全球企業(yè)管理的二大熱門(mén)話題。 2023年 4月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布 《 銀行合規(guī)與合規(guī)部門(mén) 》 。確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，更是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理層和全體員工的共同責(zé)任。正如巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席 Arnold Schilder先生所說(shuō)的：“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。 ? 二、我國(guó)銀行業(yè)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊意義。 第一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育良好企業(yè)文化的需要。第二，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)流程管理的需要。 國(guó)際上，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的管理不單純是基于流程的管理，而且是基于風(fēng)險(xiǎn)的流程管理。第三，監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間建立和保持良性互動(dòng)關(guān)系的需要。 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 提高管理的有效性 劉明康， 2023年 10月 23日 ? 三、中國(guó)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要重點(diǎn)做好的四項(xiàng)工作 ? 第一，銀行從業(yè)人員要有很好的職業(yè)操守。 ? 第二，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制。 ? 第三，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立正向激勵(lì)機(jī)制。 ? 第四，合規(guī)管理要有適當(dāng)?shù)馁Y源。所謂合規(guī)從高層做起，一層意思是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理。 風(fēng)險(xiǎn)管控從合規(guī)做起 楊再平， 2023年 10月 17日 ? 上海市銀行同業(yè)公會(huì)第四屆銀行業(yè)合規(guī)年會(huì)，主題是“金融變革中的合規(guī)挑戰(zhàn)”。 ? 合規(guī)管理不僅是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全風(fēng)險(xiǎn)管理不可或缺的部分，而且是風(fēng)險(xiǎn)管控最基本的功課。風(fēng)險(xiǎn)管控要從合規(guī)做起。 ? 我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)文化還相當(dāng)薄弱，合規(guī)體系還很不健全，合規(guī)流程還有待形成，由此而引發(fā)和隱藏的風(fēng)險(xiǎn)還大量存在。因此，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理還需大講特講。 ? 銀行合規(guī)管理大致可分為三大板塊，即合規(guī)文化、合規(guī)體系和合規(guī)流程，三者相輔相成、三位一體。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 ? 2023年 3月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了 《 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 》 （以下簡(jiǎn)稱(chēng) 《 指引 》 ）。 ? 《 指引 》 共 16條，分別就銀行業(yè)從業(yè)人員正確處理與國(guó)家、與單位、與同業(yè)、與客戶、與社會(huì)的關(guān)系，提出了相應(yīng)的職業(yè)操守要求；對(duì)于從業(yè)人員規(guī)避利益沖突、抵制商業(yè)賄賂和黃賭毒等不良行為及違法犯罪行為提出了要求；對(duì)從業(yè)人員買(mǎi)賣(mài)股票提出了限制性要求。 《 指引 》 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的職業(yè)操守提出了 6項(xiàng)高于普通從業(yè)人員的要求。 ? 《 指引 》 彌補(bǔ)了我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有統(tǒng)一的從業(yè)人員職業(yè)操守標(biāo)準(zhǔn)要求的空白，是銀監(jiān)會(huì)深入開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，維護(hù)銀行業(yè)健康發(fā)展的重要措施。 《 指引 》 有利于引導(dǎo)從業(yè)人員規(guī)范職業(yè)行為、培育良好操守，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立符合科學(xué)發(fā)展觀要求的用人、育人和評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲員工的機(jī)制，推動(dòng)樹(shù)立和弘揚(yáng)中國(guó)銀行業(yè)嚴(yán)格、規(guī)范、守法、誠(chéng)信、創(chuàng)新的行業(yè)作風(fēng)；有利于我國(guó)銀行業(yè)適應(yīng)金融國(guó)際化的新形勢(shì)，按照符合銀行業(yè)行業(yè)特點(diǎn)及要求來(lái)培育我國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員隊(duì)伍。 合規(guī)理念：合規(guī)文化的重要內(nèi)涵 ? 六大合規(guī)理念 ： ? 合規(guī)是發(fā)展的基石（合規(guī)優(yōu)先，內(nèi)控優(yōu)先） ? 合規(guī)從高層做起 ? 全員合規(guī) ? 全程合規(guī) ? 主動(dòng)合規(guī) ? 合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值 操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋 ? 。業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃（ Business Continuity Planning, BCP)是指為實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)連續(xù)性而制訂的各類(lèi)規(guī)劃及實(shí)施的各項(xiàng)流程。 P255 ? ? 。將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來(lái)管理。外包非核心業(yè)務(wù)有助于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、提高效率、降低成本。 主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制 ? ? ? ? ? ? 操作風(fēng)險(xiǎn)成因、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別）、違規(guī)事項(xiàng)示例（風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)）、操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施等 “ 海恩法則”及其在案件防控中的意義 ? “每一起重大飛行安全事故的背后有 29 個(gè)事故征兆，每一個(gè)事故征兆背后又有 300 個(gè)事故苗頭，每一個(gè)事故苗頭背后又有 1000 個(gè)事故隱患”，這就是飛機(jī)渦輪機(jī)的發(fā)明者德國(guó)人帕布斯 海恩提出的在航空界關(guān)于飛行安全的法則 ——— 著名的“海恩法則”，簡(jiǎn)單的記為： 1∶ 29∶ 300∶ 1000。 ? “ 海恩法則”雖然是針對(duì)航空界飛行安全而言，但它所揭示的“事故背后有征兆 , 征兆背后有苗頭”，適用的卻是各行各業(yè)，被業(yè)界奉為“萬(wàn)能法則”。 ? 對(duì)商業(yè)銀行的案件防范同樣具有現(xiàn)實(shí)的指導(dǎo)意義：它提醒我們，防范工作要從消除隱患和苗頭方面開(kāi)始落實(shí)責(zé)任，要及時(shí)看到征兆，排除隱患。 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 ? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法 ? 損失數(shù)據(jù)收集 ? 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法 (KRI) ? 。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) (Key Risk Indicator, KRI)是指對(duì)一個(gè)或多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)敞口，通過(guò)反映操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)或控制進(jìn)行定性或定量跟蹤監(jiān)測(cè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平等。 ? ? ? ? 損失數(shù)據(jù)收集 ? ： P271。 ? 。重要性、準(zhǔn)確性、統(tǒng)一性和謹(jǐn)慎性四個(gè)原則。 ? ： 5個(gè)步驟 ? ? 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量 ? 基本指標(biāo)法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 高級(jí)計(jì)量法 基本指標(biāo)法 ? 基本指標(biāo)法不區(qū)分商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍和業(yè)務(wù)類(lèi)型，而是把操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求同代表銀行總風(fēng)險(xiǎn)暴露的某項(xiàng)指標(biāo)聯(lián)系在一起，統(tǒng)一使用一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。銀行持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例 (用 α表示 )。資本計(jì)算公式如下： ? 其中， K為基本指標(biāo)法需要的操作風(fēng)險(xiǎn)資本； GI為過(guò)去三年銀行中每年正的總收入； n為過(guò)去三年中總收入正的年數(shù)，ａ =15%，由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定；基本指標(biāo)法對(duì)總收入的定義是：凈利息收入加上非利息收入。這種計(jì)算方法反映了反映所有準(zhǔn)備的總額 (例如未付利息的準(zhǔn)備 )，但是不包括銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn) (或損失 )，也不包括特殊項(xiàng)目以及保險(xiǎn)收入。該方法雖然簡(jiǎn)單易行，但是操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露與總收入指標(biāo)之間的聯(lián)系并不緊密。因此，基本指標(biāo)法不是度量操作風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。 ? ?nniiBI AGIK???? 1? 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)分為 9個(gè)業(yè)務(wù)條線，計(jì)算時(shí)需要獲得每個(gè)業(yè)務(wù)條線的總收入，根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù) β，分別求出對(duì)應(yīng)的資本，最后加總得到總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ? 其中： KTSA 為按標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ? 是指各年為正的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ? GIi為各業(yè)務(wù)條線總收入。 ? ?i為各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)。 NoImag e?????? ???91 0),(i iiGIM ax ? 表 51 巴塞爾協(xié)議規(guī)定的產(chǎn)品線與對(duì)應(yīng)的 β 系數(shù) 產(chǎn)品線 β 系數(shù) 公司金融 (corporate finance ， ?1) 18% 交易和銷(xiāo)售 (trading sales， ?2) 18% 零售銀行業(yè)務(wù) (retail banking， ?3) 12% 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) (mercial banking ， ?4