【文章內(nèi)容簡介】 商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引 》 。 ? 2023年 3月 23日，“合規(guī)文化與執(zhí)行力建設(shè)年”啟動儀式和銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)高級研討班活動，東湖賓館。 ? 李楊勇：使合規(guī)成為員工的一種習(xí)慣（使誠實守信成為一種習(xí)慣） 合規(guī)、合規(guī)風險與合規(guī)管理 ? 《 商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引 》 定義如下： ? 合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。 ? 合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。 ? 合規(guī)管理部門，是指商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立的專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位。 加強合規(guī)風險管理 提高管理的有效性劉明康， 2023年 10月 23日 ? 第二屆合規(guī)年會 ，有來自全球大銀行的合規(guī)總監(jiān)。 ? 一、銀行業(yè)發(fā)展一定要重視合規(guī)性挑戰(zhàn) 。公司治理和全面風險管理成了全球企業(yè)管理的二大熱門話題。 2023年 4月，巴塞爾委員會發(fā)布 《 銀行合規(guī)與合規(guī)部門 》 。確保經(jīng)營活動的合規(guī)性是銀行業(yè)金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，更是銀行業(yè)金融機構(gòu)管理層和全體員工的共同責任。正如巴塞爾委員會會計工作組主席 Arnold Schilder先生所說的：“發(fā)展和實施合規(guī)風險管理的挑戰(zhàn)不亞于實施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。 ? 二、我國銀行業(yè)加強合規(guī)風險管理的特殊意義。 第一，銀行業(yè)金融機構(gòu)加強公司治理、培育良好企業(yè)文化的需要。第二，銀行業(yè)金融機構(gòu)實施全面風險管理、加強流程管理的需要。 國際上，銀行業(yè)金融機構(gòu)的管理不單純是基于流程的管理，而且是基于風險的流程管理。第三，監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間建立和保持良性互動關(guān)系的需要。 加強合規(guī)風險管理 提高管理的有效性 劉明康， 2023年 10月 23日 ? 三、中國銀行業(yè)合規(guī)風險管理需要重點做好的四項工作 ? 第一，銀行從業(yè)人員要有很好的職業(yè)操守。 ? 第二，銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立誠信舉報機制。 ? 第三，銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立正向激勵機制。 ? 第四，合規(guī)管理要有適當?shù)馁Y源。所謂合規(guī)從高層做起，一層意思是銀行業(yè)金融機構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理。 風險管控從合規(guī)做起 楊再平， 2023年 10月 17日 ? 上海市銀行同業(yè)公會第四屆銀行業(yè)合規(guī)年會，主題是“金融變革中的合規(guī)挑戰(zhàn)”。 ? 合規(guī)管理不僅是銀行業(yè)金融機構(gòu)全風險管理不可或缺的部分，而且是風險管控最基本的功課。風險管控要從合規(guī)做起。 ? 我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的合規(guī)文化還相當薄弱，合規(guī)體系還很不健全，合規(guī)流程還有待形成，由此而引發(fā)和隱藏的風險還大量存在。因此，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)管理還需大講特講。 ? 銀行合規(guī)管理大致可分為三大板塊，即合規(guī)文化、合規(guī)體系和合規(guī)流程，三者相輔相成、三位一體。 銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 ? 2023年 3月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了 《 銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 》 （以下簡稱 《 指引 》 ）。 ? 《 指引 》 共 16條，分別就銀行業(yè)從業(yè)人員正確處理與國家、與單位、與同業(yè)、與客戶、與社會的關(guān)系，提出了相應(yīng)的職業(yè)操守要求；對于從業(yè)人員規(guī)避利益沖突、抵制商業(yè)賄賂和黃賭毒等不良行為及違法犯罪行為提出了要求；對從業(yè)人員買賣股票提出了限制性要求。 《 指引 》 對銀行業(yè)金融機構(gòu)董（理）事、監(jiān)事和高級管理人員的職業(yè)操守提出了 6項高于普通從業(yè)人員的要求。 ? 《 指引 》 彌補了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)沒有統(tǒng)一的從業(yè)人員職業(yè)操守標準要求的空白，是銀監(jiān)會深入開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，維護銀行業(yè)健康發(fā)展的重要措施。 《 指引 》 有利于引導(dǎo)從業(yè)人員規(guī)范職業(yè)行為、培育良好操守，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)建立符合科學(xué)發(fā)展觀要求的用人、育人和評價獎懲員工的機制，推動樹立和弘揚中國銀行業(yè)嚴格、規(guī)范、守法、誠信、創(chuàng)新的行業(yè)作風；有利于我國銀行業(yè)適應(yīng)金融國際化的新形勢，按照符合銀行業(yè)行業(yè)特點及要求來培育我國銀行業(yè)從業(yè)人員隊伍。 合規(guī)理念：合規(guī)文化的重要內(nèi)涵 ? 六大合規(guī)理念 ： ? 合規(guī)是發(fā)展的基石（合規(guī)優(yōu)先，內(nèi)控優(yōu)先） ? 合規(guī)從高層做起 ? 全員合規(guī) ? 全程合規(guī) ? 主動合規(guī) ? 合規(guī)創(chuàng)造價值 操作風險緩釋 ? 。業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃（ Business Continuity Planning, BCP)是指為實現(xiàn)業(yè)務(wù)連續(xù)性而制訂的各類規(guī)劃及實施的各項流程。 P255 ? ? 。將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理。外包非核心業(yè)務(wù)有助于轉(zhuǎn)移風險、提高效率、降低成本。 主要業(yè)務(wù)操作風險控制 ? ? ? ? ? ? 操作風險成因、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（風險類別）、違規(guī)事項示例（風險點）、操作風險控制措施等 “ 海恩法則”及其在案件防控中的意義 ? “每一起重大飛行安全事故的背后有 29 個事故征兆，每一個事故征兆背后又有 300 個事故苗頭，每一個事故苗頭背后又有 1000 個事故隱患”，這就是飛機渦輪機的發(fā)明者德國人帕布斯 海恩提出的在航空界關(guān)于飛行安全的法則 ——— 著名的“海恩法則”，簡單的記為： 1∶ 29∶ 300∶ 1000。 ? “ 海恩法則”雖然是針對航空界飛行安全而言，但它所揭示的“事故背后有征兆 , 征兆背后有苗頭”，適用的卻是各行各業(yè)，被業(yè)界奉為“萬能法則”。 ? 對商業(yè)銀行的案件防范同樣具有現(xiàn)實的指導(dǎo)意義：它提醒我們，防范工作要從消除隱患和苗頭方面開始落實責任，要及時看到征兆，排除隱患。 操作風險監(jiān)測與報告 ? 關(guān)鍵風險指標法 ? 損失數(shù)據(jù)收集 ? 風險報告 關(guān)鍵風險指標法 (KRI) ? 。關(guān)鍵風險指標 (Key Risk Indicator, KRI)是指對一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監(jiān)測的操作風險管理流程。關(guān)鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平等。 ? ? ? ? 損失數(shù)據(jù)收集 ? ： P271。 ? 。重要性、準確性、統(tǒng)一性和謹慎性四個原則。 ? ： 5個步驟 ? ? 操作風險資本計量 ? 基本指標法 ? 標準法 ? 高級計量法 基本指標法 ? 基本指標法不區(qū)分商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)類型，而是把操作風險的資本要求同代表銀行總風險暴露的某項指標聯(lián)系在一起，統(tǒng)一使用一個風險指標。銀行持有的操作風險資本應(yīng)等于前三年總收入的平均值乘上一個固定比例 (用 α表示 )。資本計算公式如下： ? 其中， K為基本指標法需要的操作風險資本； GI為過去三年銀行中每年正的總收入； n為過去三年中總收入正的年數(shù)，ａ =15%，由巴塞爾委員會設(shè)定；基本指標法對總收入的定義是：凈利息收入加上非利息收入。這種計算方法反映了反映所有準備的總額 (例如未付利息的準備 )，但是不包括銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的利潤 (或損失 )，也不包括特殊項目以及保險收入。該方法雖然簡單易行，但是操作風險的暴露與總收入指標之間的聯(lián)系并不緊密。因此，基本指標法不是度量操作風險的有效方法。 ? ?nniiBI AGIK???? 1? 標準法 ? 標準法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)分為 9個業(yè)務(wù)條線，計算時需要獲得每個業(yè)務(wù)條線的總收入，根據(jù)各條線不同的操作風險資本要求系數(shù) β，分別求出對應(yīng)的資本，最后加總得到總體操作風險資本要求。 ? 其中： KTSA 為按標準法計量的操作風險資本要求。 ? 是指各年為正的操作風險資本要求。 ? GIi為各業(yè)務(wù)條線總收入。 ? ?i為各業(yè)務(wù)條線的操作風險資本系數(shù)。 NoImag e?????? ???91 0),(i iiGIM ax ? 表 51 巴塞爾協(xié)議規(guī)定的產(chǎn)品線與對應(yīng)的 β 系數(shù) 產(chǎn)品線 β 系數(shù) 公司金融 (corporate finance ， ?1) 18% 交易和銷售 (trading sales， ?2) 18% 零售銀行業(yè)務(wù) (retail banking， ?3) 12% 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) (mercial banking ， ?4