操作風險管理教材(編輯修改稿)
2025-02-27 16:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 案，涉案 5100萬元。 ? 2023年國開行副行長王益受賄案，受賄 1100萬元 。 ? 2023年交行廣州分行違規(guī)貸款案，涉案 90多億元。 ? 2023年北京農(nóng)商行貸款詐騙案，涉案 。 ? 2023年齊魯銀行詐騙案，涉案 50多億元。 ? 2023年內(nèi)蒙古中行 “ 719”綁架案 ? 2023年煙臺銀行支行行長盜取銀行承兌匯票案 ? 2023年江陰農(nóng)行支行行長舉家外逃案 22 第二節(jié) 操作風險的評估 一、度量操作風險的基本思路 二、基本指標法 三、標準法 四、高級計量法 23 確定操作 風險敞口 確定風險 因子及概率 估計風 險損失 一、度量操作風險的基本思路 可依據(jù)風險來源，并考慮： 變化因素； 復(fù)雜性因素； 管理失控；等等 分別估計每一來源的風險發(fā)生概率。 可劃分不同檔次對風險發(fā)生概率賦值 包括預(yù)期損失和非預(yù)期損失。 通常用絕對數(shù)值來表示?？赏ㄟ^專家估計，也可通過經(jīng)驗統(tǒng)計或其它 中行的操作風險嚴重度評級 26 二、基本指標法 ? 采用一個指標來表示一個機構(gòu)整體的操作風險水平 ? 是計量操作風險的最基本方法 ? 公式： 為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標險資本需求表示基本法下的操作風??，GI，KGIKB I SB I S ??27 關(guān)于參照指標的選擇，巴塞爾委員會的建議是： 前三年總收入的平均值 理由是： ? 收入是計量業(yè)務(wù)活動規(guī)模的合理指標 ? 容易獲取 ? 可以校驗 ? 在不同地區(qū)具有連貫性與可比較性 ? 具有反周期性 二、基本指標法 28 優(yōu)勢： 易于操作 適用范圍廣 劣勢： 對操作風險的敏感度不高 無法充分反映機構(gòu)的特點和需要 ?因此，委員會建議此法主要適用于業(yè)務(wù)簡單的小銀行 二、基本指標法 29 三、標準法 ? 將機構(gòu)業(yè)務(wù)分為不同的標準類型 ， 為每一類型的業(yè)務(wù)設(shè)定財務(wù)指標和平均的業(yè)務(wù)量指標及其系數(shù) ， 進而計量操作風險 ? 公式： ? ?為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標險資本需求表示標準法下的操作風iiT S AiiT S A，GI，KGIK??? ??30 巴塞爾關(guān)于產(chǎn)品線及其權(quán)重的規(guī)定： 三、標準法 替代標準法 ?《 商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引 》 32 優(yōu)勢： 能夠更好地反映不同業(yè)務(wù)特點銀行的不同風險，提高了操作風險計量的敏感度。 劣勢： 產(chǎn)品線的劃分及指標系數(shù)的確定仍存在較大的困難 ? 因此，巴塞爾委員會建議此法首先在國際活躍銀行中應(yīng)用 三、標準法 33 四、高級計量法 （ 一 ） 內(nèi)部計量法 允許機構(gòu)通過內(nèi)部數(shù)據(jù)估計相關(guān)參數(shù) ， 計量出操作風險下的預(yù)期損失 ， 進而乘上轉(zhuǎn)換系數(shù) ， 可得操作風險下的資本要求 公式： 前其他字母的指標含義同本要求轉(zhuǎn)換參數(shù)是由監(jiān)管當局規(guī)定的資???????ELULL G DPDE D AEL34 四、高級計量法 （ 二 ） 損失分布法 在這一方法中 ， 銀行利用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)分別估計單個損失事件的損失程度及損失事件發(fā)生的頻率 ， 然后以此為基礎(chǔ) ， 計算累積的操作風險損失分布函數(shù) 。 有了分布函數(shù) ， 就可以應(yīng)用 VaR的基本原理 ，直接計算出對應(yīng)的非預(yù)期損失 ， 因此 ， 這種方法通常也稱操作風險 VaR法
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