操作風(fēng)險(xiǎn)管理教材(編輯修改稿)
2025-02-27 16:43 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 案，涉案 5100萬(wàn)元。 ? 2023年國(guó)開(kāi)行副行長(zhǎng)王益受賄案，受賄 1100萬(wàn)元 。 ? 2023年交行廣州分行違規(guī)貸款案，涉案 90多億元。 ? 2023年北京農(nóng)商行貸款詐騙案，涉案 。 ? 2023年齊魯銀行詐騙案，涉案 50多億元。 ? 2023年內(nèi)蒙古中行 “ 719”綁架案 ? 2023年煙臺(tái)銀行支行行長(zhǎng)盜取銀行承兌匯票案 ? 2023年江陰農(nóng)行支行行長(zhǎng)舉家外逃案 22 第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估 一、度量操作風(fēng)險(xiǎn)的基本思路 二、基本指標(biāo)法 三、標(biāo)準(zhǔn)法 四、高級(jí)計(jì)量法 23 確定操作 風(fēng)險(xiǎn)敞口 確定風(fēng)險(xiǎn) 因子及概率 估計(jì)風(fēng) 險(xiǎn)損失 一、度量操作風(fēng)險(xiǎn)的基本思路 可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，并考慮： 變化因素； 復(fù)雜性因素； 管理失控；等等 分別估計(jì)每一來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。 可劃分不同檔次對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率賦值 包括預(yù)期損失和非預(yù)期損失。 通常用絕對(duì)數(shù)值來(lái)表示?？赏ㄟ^(guò)專(zhuān)家估計(jì)，也可通過(guò)經(jīng)驗(yàn)統(tǒng)計(jì)或其它 中行的操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度評(píng)級(jí) 26 二、基本指標(biāo)法 ? 采用一個(gè)指標(biāo)來(lái)表示一個(gè)機(jī)構(gòu)整體的操作風(fēng)險(xiǎn)水平 ? 是計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的最基本方法 ? 公式： 為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標(biāo)險(xiǎn)資本需求表示基本法下的操作風(fēng)??，GI，KGIKB I SB I S ??27 關(guān)于參照指標(biāo)的選擇，巴塞爾委員會(huì)的建議是： 前三年總收入的平均值 理由是： ? 收入是計(jì)量業(yè)務(wù)活動(dòng)規(guī)模的合理指標(biāo) ? 容易獲取 ? 可以校驗(yàn) ? 在不同地區(qū)具有連貫性與可比較性 ? 具有反周期性 二、基本指標(biāo)法 28 優(yōu)勢(shì)： 易于操作 適用范圍廣 劣勢(shì)： 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的敏感度不高 無(wú)法充分反映機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和需要 ?因此，委員會(huì)建議此法主要適用于業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單的小銀行 二、基本指標(biāo)法 29 三、標(biāo)準(zhǔn)法 ? 將機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)分為不同的標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)型 ， 為每一類(lèi)型的業(yè)務(wù)設(shè)定財(cái)務(wù)指標(biāo)和平均的業(yè)務(wù)量指標(biāo)及其系數(shù) ， 進(jìn)而計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn) ? 公式： ? ?為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標(biāo)險(xiǎn)資本需求表示標(biāo)準(zhǔn)法下的操作風(fēng)iiT S AiiT S A，GI，KGIK??? ??30 巴塞爾關(guān)于產(chǎn)品線(xiàn)及其權(quán)重的規(guī)定： 三、標(biāo)準(zhǔn)法 替代標(biāo)準(zhǔn)法 ?《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 32 優(yōu)勢(shì)： 能夠更好地反映不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)銀行的不同風(fēng)險(xiǎn)，提高了操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的敏感度。 劣勢(shì)： 產(chǎn)品線(xiàn)的劃分及指標(biāo)系數(shù)的確定仍存在較大的困難 ? 因此，巴塞爾委員會(huì)建議此法首先在國(guó)際活躍銀行中應(yīng)用 三、標(biāo)準(zhǔn)法 33 四、高級(jí)計(jì)量法 （ 一 ） 內(nèi)部計(jì)量法 允許機(jī)構(gòu)通過(guò)內(nèi)部數(shù)據(jù)估計(jì)相關(guān)參數(shù) ， 計(jì)量出操作風(fēng)險(xiǎn)下的預(yù)期損失 ， 進(jìn)而乘上轉(zhuǎn)換系數(shù) ， 可得操作風(fēng)險(xiǎn)下的資本要求 公式： 前其他字母的指標(biāo)含義同本要求轉(zhuǎn)換參數(shù)是由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資???????ELULL G DPDE D AEL34 四、高級(jí)計(jì)量法 （ 二 ） 損失分布法 在這一方法中 ， 銀行利用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)分別估計(jì)單個(gè)損失事件的損失程度及損失事件發(fā)生的頻率 ， 然后以此為基礎(chǔ) ， 計(jì)算累積的操作風(fēng)險(xiǎn)損失分布函數(shù) 。 有了分布函數(shù) ， 就可以應(yīng)用 VaR的基本原理 ，直接計(jì)算出對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失 ， 因此 ， 這種方法通常也稱(chēng)操作風(fēng)險(xiǎn) VaR法
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