操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件(ppt55頁(yè))(編輯修改稿)
2025-02-27 16:42 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 險(xiǎn)監(jiān)管資本； GI為前三年內(nèi)獲得的每一筆年利潤(rùn)； n為前三年內(nèi)獲得利潤(rùn)的年數(shù)； θ一般為 15% ? 特點(diǎn)是簡(jiǎn)單易操作，適用于業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，規(guī)模較小 的銀行。 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法下，將銀行業(yè)務(wù)分為 8個(gè) 業(yè)務(wù) 線(xiàn)（公司金融、零售銀行、交易和銷(xiāo)售、支付和清算等）， 7種損失事件類(lèi)型（內(nèi)部欺詐、外部欺詐、實(shí)體資產(chǎn)損壞等）。 ? 各 業(yè)務(wù) 線(xiàn)總收入乘以不同的 β系數(shù)，按年加總后取三年的平均值。相當(dāng)于將每類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)分別計(jì)量后匯總。 ? 銀行需要對(duì)其接觸到的每各業(yè)務(wù)部門(mén)組合的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì) ? KTSA=∑(13年 )max[∑（ GI(19)β(19)）， 0]／ 3 ? 其中： KTSA 為標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求； 公式 含義是前三年操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的算術(shù)平均數(shù)； [max[∑（ GI（下標(biāo)（ 19）） β（ 19））， 0]指各業(yè)務(wù)條線(xiàn)監(jiān)管資本相加為負(fù)數(shù)的，當(dāng)年的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本用零表示 ； GI(19) ＝ 各業(yè)務(wù)條線(xiàn)當(dāng)年的總收入； β(19) ＝ 各業(yè)務(wù)條線(xiàn)對(duì)應(yīng)的 b系數(shù)。 Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright 169。 John C. Hull 2023 標(biāo)準(zhǔn)法中各業(yè)務(wù)線(xiàn)及其 Beta系數(shù) ? 公司金融 18% ? 交易與銷(xiāo)售 18% ? 零售銀行 12% ? 商業(yè)銀行 15% ? 支付與結(jié)算 18% ? 代理服務(wù) 15% ? 資產(chǎn)管理 12% ? 零售經(jīng)紀(jì) 12% 標(biāo)準(zhǔn)法中總收入的范圍 ? 總收入定義為凈利息收入加上凈非利息收入。 ? 總收入未扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用，應(yīng)扣除銀行賬戶(hù)上“持有至到期日”和“可供出售”兩類(lèi)證券出售實(shí)現(xiàn)的損益，扣除保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入。 ? 各業(yè)務(wù)總收入組成項(xiàng)目，應(yīng)遵循相關(guān)的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 替代標(biāo)準(zhǔn)法 ? 除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)的總收入用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與 %的乘積替代外，替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線(xiàn)歸類(lèi)原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)法相同 ? 零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)的監(jiān)管資本計(jì)算公式分別為： 零售銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)的監(jiān)管資本＝ %前三年零售銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù) 12% 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)的監(jiān)管資本＝ %前三年商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù) 15% 替代標(biāo)準(zhǔn)法 算法二 ? 商業(yè)銀行對(duì)除零售銀行和商業(yè)銀行以外的業(yè)務(wù)條線(xiàn)的監(jiān)管資本，可以按照標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線(xiàn)的總收入之和與 18％的乘積代替 高級(jí)計(jì)量法 ? 通過(guò)銀行的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。高級(jí)法要求至少 3年的損失數(shù)據(jù)積累。 ? 內(nèi)部計(jì)量法 （ Internal Measurement Approach， IMA） ? 損失分布法 （ Loss Distribution Approach， LDA） ? 記分卡法 （ Scorecard Approach） 內(nèi)部計(jì)量法 IMA ? 基于銀行內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算出操作風(fēng)險(xiǎn)資本， 按照業(yè)務(wù)線(xiàn) /損失類(lèi)型的組合對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)敞口指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，從而能夠完整地描繪出銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)全貌 ? 內(nèi)部計(jì)量法在標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上又進(jìn)一步對(duì)每個(gè)業(yè)務(wù)線(xiàn)劃分為 7個(gè)損失事件類(lèi)型對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)類(lèi)別 /事件類(lèi)型組合（共 56個(gè)組合） ? 為每種業(yè)務(wù) /損失類(lèi)型規(guī)定一個(gè)代表每個(gè)業(yè)務(wù)類(lèi)型操作風(fēng)險(xiǎn)大小的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（ EI）， 該指標(biāo)表示業(yè)務(wù)類(lèi)型操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的規(guī)?；驍?shù)量 ? 銀行通過(guò)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)計(jì)算出給定損失事件下操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率 PE，以及該事件的損失程度 LGE ? 每個(gè)業(yè)務(wù) /損失類(lèi)型的預(yù)期損失（ EL）， 即： EL=EIPELGE 監(jiān)管者根據(jù)全行業(yè)的損失分布，為每個(gè)業(yè)務(wù)類(lèi)型的組合確定一個(gè)將預(yù)期損失轉(zhuǎn)換成資本要求的轉(zhuǎn)換因子，利用該因子計(jì)算出每個(gè)業(yè)務(wù)單位的資本要求。 為每個(gè)業(yè)務(wù) /損失類(lèi)型規(guī)定一個(gè)可以將預(yù)期 損失轉(zhuǎn)換為資本金的系數(shù) γ，資本金＝ ΣiΣj[γ（ i,j） EI （ i,j） PE（ i,j） LGE（ i,j） ] 其中， i 表示業(yè)務(wù)類(lèi)型， j 表示操作風(fēng)險(xiǎn) 事件 類(lèi)型 ? 由于該參數(shù)的設(shè)定反映的是行業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)分布情況，不一定符合特定機(jī)構(gòu)以及特定業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分布狀況 . ? 新資本協(xié)議提出一種風(fēng)險(xiǎn)分布指數(shù)（ Risk Profile Index,RPI）作為調(diào)整機(jī)制。 ? RPI反映
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