【文章內(nèi)容簡介】 生一筆應(yīng)收款項，同時增加一筆收入。記賬如下： ? DR 應(yīng)收款項 銷售商品 XXX元 表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆 應(yīng)收款 尚未收到 CR 銷項稅 XXX元 CR 業(yè)務(wù)收入 銷售商品 XXX元 表示企業(yè)因為銷售商品當(dāng)期增加了一筆收入 ? 訂單導(dǎo)入 AR發(fā)票流程 、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開發(fā)技巧 34 ? 應(yīng)收職責(zé) 事務(wù)處理 事務(wù)處理 分配 ? 可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄 、應(yīng)收發(fā)票的分配（ 1） 35 ? 應(yīng)收職責(zé) 事務(wù)處理 事務(wù)處理 分配 ? 可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄 、應(yīng)收發(fā)票的分配（ 2） 36 、創(chuàng)建會計分錄（ 1） 37 ? 通過請求 ”創(chuàng)建會計科目 ”,或者通過應(yīng)收發(fā)票界面：工具 創(chuàng)建會計科目 ,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票的會計分錄。 ? 創(chuàng)建會計分錄以后，會產(chǎn)生子分類賬。 ? 子分類賬分錄存放于表 XLA_AE_HEADERS 與 XLA_AE_LINES 中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)聯(lián)。 ? XLA_TRANSACTION_ENTITIES 通過字段 ENTITY_CODE 與字段 SOURCE_ID_INT_1 關(guān)聯(lián)對應(yīng) 的業(yè)務(wù)表。 ? 例如，應(yīng)收發(fā)票在創(chuàng)建會計分錄以后，可以通過如下 sql語句查詢。 ? SELECT ? , ? ,(50328, ? ) acct_descr ? , ? , ? FROM xla_ae_headers h ? ,xla_ae_lines l ? ,xla_events e ? , te ? WHERE = ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = 222 ? AND = 2023 ? AND = 39。TRANSACTIONS39。 ? AND nvl(,99) = 139742。 、創(chuàng)建會計分錄（ 2） 38 1. XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分區(qū)表 2. 采用 VPD技術(shù) 3. 索引 子分類帳查詢 sql ? XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表關(guān)聯(lián)關(guān)系如下表 ? R12中，應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、成本、現(xiàn)金、工資單和 OPM 財務(wù)管理系統(tǒng)模塊都以此種方式產(chǎn)生子分類賬分錄，具體對應(yīng)關(guān)系如下： 、創(chuàng)建會計分錄（ 3） 39 應(yīng)用 應(yīng)用 ID Entity_code 備注 應(yīng)付帳款 200 AP_PAYMENTS 應(yīng)付付款表 應(yīng)付帳款 200 AP_INVOICES 應(yīng)付發(fā)票表 應(yīng)收帳款 222 TRANSACTIONS 應(yīng)收發(fā)票 應(yīng)收帳款 222 ADJUSTMENTS 應(yīng)收發(fā)票調(diào)整 應(yīng)收帳款 222 RECEIPTS 應(yīng)收收款 資產(chǎn) 140 TRANSACTIONS 處置、轉(zhuǎn)移等 資產(chǎn) 140 DEPRECIATION 折舊 成本管理系統(tǒng) 707 RCV_ACCOUNTING_EVENTS 采購接收、退貨 成本管理系統(tǒng) 707 MTL_ACCOUNTING_EVENTS 庫存事務(wù)處理 ? 通過工具 查看會計分錄：查看子分類賬分錄 、查看會計分錄 40 、傳送總帳 41 ? 提交請求，或者創(chuàng)建分錄時直接傳送至總帳。 此時總賬將生成來源為je_source=’Receivables’ je_category=’Sales Invoices’、‘ Debit Memos’ 或’ Credit Memos‘的日記賬分錄。 ? SELECT ? , ? ,(50328 ? ,) acct_descr ? , ? , ? FROM gl_je_headers h ? ,gl_je_lines l ? ,gl_code_binations gcc ? ,gl_import_references ir ? ,xla_ae_lines ael ? WHERE = ? AND = ? AND = 39。A39。 ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = 584753。 、總帳追溯 42 總帳追溯子模塊，通過GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與 XLA_AE_LINES表連接起來 與 11i相比，各模塊追溯實現(xiàn)了統(tǒng)一接口 總帳追溯查詢 sql ? 借項通知單： ? 應(yīng)收的借項通知單是用來增加應(yīng)收的、相當(dāng)于獨立的發(fā)票。不可以核銷。 ? 借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項、增加當(dāng)期收入： ? DR 應(yīng)收 XXX元 CR 收入 XXX元 ? 貸項通知單： ? 應(yīng)收的貸項通知單是用來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務(wù)?？梢杂脕砗虽N原始發(fā)票。 ? 貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入： ? DR 收入 XXX元 CR應(yīng)收 XXX元 ? 借項通知單和貸項通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。 43 ? 貸項通知單核銷會在 AR_DISTRIBUTIONS_ALL和 AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄 ? SELECT ? ,(39。SQLGL39。, 39。GL39。, 50328, ) account_number ? , ? , applied_trx_number ? , ? , ? FROM ar_distributions_all ad ? ,ar_receivable_applications_all ra ? ,ar_payment_schedules_all ps ? ,ra_customer_trx_all cm ? ,ra_customer_trx_all ct ? WHERE = 39。RA‘ ? AND = ? AND = ? ? AND = ? AND = (+) ? AND = 51671 、貸項通知單核銷 44 應(yīng)收款核銷和貸項通知單核銷都會在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄 同時，分配信息存放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來產(chǎn)生子模塊分類帳時，將從此處取得分錄信息 ? 貸項通知單界面，通過工具 創(chuàng)建會計分錄或者提交請求創(chuàng)建會計分錄。 ? 通過 子分類賬查詢 sql，即可查找到子分類帳的分錄，包含貸項通知單核銷記錄 ? 運行請求，將子分類賬傳送至總帳 ? 將生成來源為 je_source=’Receivables’ and je_category=’Credit Memos‘的日記賬分錄 、創(chuàng)建分錄，傳送總帳 45 ? 應(yīng)收發(fā)票錄入完成后可以通過菜單項：活動 調(diào)整進(jìn)入應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面。 ? 主要用來 稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。 來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項。如因為客戶破產(chǎn)而無法全部追回應(yīng)收款項則可以如下調(diào)整來減少應(yīng)收： ? DR 壞賬 CR 應(yīng)收款項 、應(yīng)收發(fā)票調(diào)整 46 、應(yīng)收調(diào)整界面 47 、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（ 1） 48 ? 錄入調(diào)整后，可以通過 sql查找到調(diào)整的業(yè)務(wù)模塊的分錄 (分配信息 )。 ? SELECT ? , ? , ? , ? , ? , ? ,(50328 ? ,) ? FROM ar_distributions_all ad ? ,ar_adjustments_all adj ? ,ra_customer_trx_all ct ? WHERE = 39。ADJ39。 ? AND = ? AND = ? AND = 3958。 發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過 SOURCE_TABLE和 SOURCE_ID字段相關(guān)聯(lián) 、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（ 2） 49 ? 在應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ’ADJUSTMENTS’，同時用 source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收調(diào)整的會計分錄。 ? 傳至總賬后將生成來源為 je_source=’Receivables’ and je_category=’ Adjustment ‘的日記賬分錄 ? 通過 sql，可以進(jìn)行追溯 、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳 50 ? 錄入收款 ? 收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金 (以銀行存款為例，實際可能會有票據(jù)等其他收款方式 )，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)?，F(xiàn)金流量表需要在此做標(biāo)識。此時的會計分錄應(yīng)為 ? DR 銀行存款 CR 應(yīng)收賬款 未核銷 ? 這里的應(yīng)收賬款 未核銷科目是一個中轉(zhuǎn)科目。 ? 核銷發(fā)票 時的分錄如下。 ? DR 應(yīng)收款 未核銷 CR 應(yīng)收賬款 發(fā)票 、收款和收款核銷 51 、收款核銷界面 52 ? 收款錄入和核銷的分錄信息，存放于表： AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部分，第一部分SOURCE_TABLE=‘ RA’，第二部分 SOURCE_TABLE=‘ CRH’ ? 收款核銷，貸項通知單核銷，會在 ar_receivable_applications_all 中產(chǎn)生對應(yīng)記錄 ? SE