【正文】 ? GROUP BY , 子分類帳與總帳 SQL對帳（ 1） 93 ? SELECT ? , ? ,SUM() SUM() ? FROM gl_je_batches b ? ,gl_je_headers h ? ,gl_je_lines l ? ,gl_code_binations gcc ? WHERE = ? AND = ? AND = ? AND = 39。 ? 功能上等同于標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付發(fā)票，分錄不同： ? 員工報銷科目 DR 其他應(yīng)付款 報銷 CR 、費用報表 87 ? 應(yīng)付發(fā)票可以成批增加為固定資產(chǎn)。保存以后觸發(fā)接收事務(wù)處理器，生成如下分錄（與采購接收的分錄方向恰恰相反） ? 商品采購 CR 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 DR ? 在成本管理器運(yùn)行以后，退貨產(chǎn)生庫存成本變動的分錄，如下（與采購交貨入庫的分錄方向恰恰相反） ： ? 庫存商品成本 CR PPV CR 商品采購 DR ? 查詢方式同 采購接收分錄查詢 、 交貨入庫分錄查詢 ? 通過應(yīng)付款發(fā)票界面錄入類型為貸項通知單的應(yīng)付發(fā)票，然后通過匹配采購?fù)素洰a(chǎn)生貸項通知單行。 ? 通過 sql，可以進(jìn)行追溯 、傳送總賬 68 ? 交貨入庫是指采購接收以后的入庫過程。接收事務(wù)處理器會在 rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購接收的會計分錄 (11i亦如此 )。MCD39。 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ’ADJUSTMENTS’，同時用 source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢到應(yīng)收調(diào)整的會計分錄?？梢杂脕砗虽N原始發(fā)票。記賬如下： ? DR 應(yīng)收款項 銷售商品 XXX元 表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆 應(yīng)收款 尚未收到 CR 銷項稅 XXX元 CR 業(yè)務(wù)收入 銷售商品 XXX元 表示企業(yè)因為銷售商品當(dāng)期增加了一筆收入 ? 訂單導(dǎo)入 AR發(fā)票流程 、應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)規(guī)則及常用開發(fā)技巧 34 ? 應(yīng)收職責(zé) 事務(wù)處理 事務(wù)處理 分配 ? 可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄 、應(yīng)收發(fā)票的分配（ 1） 35 ? 應(yīng)收職責(zé) 事務(wù)處理 事務(wù)處理 分配 ? 可以從應(yīng)收發(fā)票分配行取得分錄 、應(yīng)收發(fā)票的分配（ 2） 36 、創(chuàng)建會計分錄（ 1） 37 ? 通過請求 ”創(chuàng)建會計科目 ”,或者通過應(yīng)收發(fā)票界面：工具 創(chuàng)建會計科目 ,創(chuàng)建應(yīng)收發(fā)票的會計分錄。 ? 核對期末存貨價值和總賬相關(guān)科目值 ? 運(yùn)行定期物料和接收分配匯總報表；檢查庫存相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額； ? 運(yùn)行定期 WIP 分配匯總報表；檢查車間相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額； PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 28 ? 關(guān)閉庫存本期期間 ? 關(guān)閉 PAC期間，傳送至 GL ? 確認(rèn)當(dāng)期成本沒有問題后，才能關(guān)閉成本期間。 ? 運(yùn)行折舊 ? 對每個折舊賬簿而言，運(yùn)行折舊的過程是獨立執(zhí)行的。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務(wù)處理登記表，查看當(dāng)月錄入的收款使用：收款登記表。 庫存模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（標(biāo)準(zhǔn)成本下）續(xù) 15 ? 核對存貨和在制品的事務(wù)處理接口 ? 檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至 GL”； ? 請注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。月結(jié)概述 ）月結(jié)與對帳 ）子模塊與總帳之間的關(guān)系 ）關(guān)帳順序 各模塊詳細(xì)結(jié)帳流程及對帳 ）應(yīng)付 ）采購 ）庫存 ）應(yīng)收 ）資產(chǎn) ） PAC ）總帳 應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹 采購、庫存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹 子分類帳與總帳 SQL對帳 目錄 1 2 月結(jié)概述 ? 什么叫月結(jié)： 從字面含義上，即為月底結(jié)帳。 在總賬中過賬應(yīng)付來源的憑證 ? 在總賬中將所有來源于應(yīng)付的業(yè)務(wù)全部過賬，以更新賬戶余額。 ? 將事務(wù)分配傳送至總帳并過帳 ? 將給定期間的匯總庫存 /在制品活動傳送至總帳接口，然后在總帳模塊使用“日記帳導(dǎo)入”將此信息傳送至總帳。 ? 檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票 ? 通過提交“未完成發(fā)票報表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。運(yùn)行該程序時， Oracle資產(chǎn)自動計算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運(yùn)行完后， ORACLE會相應(yīng)運(yùn)行“日記帳分錄準(zhǔn)備金分類賬報表”，相當(dāng)于當(dāng)期的折舊報表； ? 在運(yùn)行折舊時可選擇是否關(guān)閉折舊期間。成本期間一旦關(guān)閉，無法再次打開，只能在下一期間進(jìn)行調(diào)整。 ? 創(chuàng)建會計分錄以后，會產(chǎn)生子分類賬。 ? 貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應(yīng)收和收入： ? DR 收入 XXX元 CR應(yīng)收 XXX元 ? 借項通知單和貸項通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應(yīng)收發(fā)票。 ? 傳至總賬后將生成來源為 je_source=’Receivables’ and je_category=’ Adjustment ‘的日記賬分錄 ? 通過 sql，可以進(jìn)行追溯 、應(yīng)收調(diào)整創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳 50 ? 錄入收款 ? 收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金 (以銀行存款為例，實際可能會有票據(jù)等其他收款方式 )，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關(guān)聯(lián)。 ? AND = ? AND = ? AND = 39。 ? “接收事務(wù)處理匯總”界面可以查看到的分錄： 、采購接收分錄查詢（ 1） 62 ? SELECT ? , ? , ? , ? ,xla_oa_functions_pkg .get_ccid_description(50328 ? ,) acct_desc ? , ? , ? FROM po_headers_all poh ? ,po_lines_all pol ? ,po_releases_all pr ? ,po_line_locations_all pll ? ,po_distributions_all pod ? ,rcv_receiving_sub_ledger rrs ? ? ,rcv_transactions rct ? ,rcv_shipment_headers rsh ? ,rcv_shipment_lines rsl ? ,_anization_definitions ood ? 、采購接收分錄查詢（ 2） 63 WHERE 1 = 1 PO AND = AND = AND = (+) AND = PO to Rcv AND to_char() = AND = AND = AND = AND = AND = AND = 39。 ? 保存交貨記錄后，會執(zhí)行“接收事務(wù)處理器” (同接收 )，取成本（成本核算方式不同，取成本的邏輯亦不同），插入記錄至 mtl_material_transactions表等。 ? 對于采購?fù)素洏I(yè)務(wù)的分錄如下 (與應(yīng)收發(fā)票的分錄方向恰恰相反 )： ? 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 CR 暫估與發(fā)票差異 (IPV) CR 進(jìn)項稅 CR 應(yīng)付帳款 發(fā)票款 DR 、貸項通知單匹配退貨 80 ? 借項通知單，指我們自己開出的表示應(yīng)付減少的通知，同樣是負(fù)數(shù)，沖原始發(fā)票，可用 0支付結(jié)清。 ? 手工錄入應(yīng)付發(fā)票，并指定發(fā)票分配科目為固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)科目。1122023139。20230939。 、手工錄入應(yīng)付發(fā)票 86 ? 費用報表是網(wǎng)上報銷模塊導(dǎo)入的一種類型的應(yīng)付發(fā)票，當(dāng)網(wǎng)上報銷流程結(jié)束并審核通過后，可以通過請求“費用報表導(dǎo)出” (11i導(dǎo)入費用報表 )導(dǎo)入應(yīng)付發(fā)票。 ? 結(jié)合整個退貨流程來認(rèn)識貸項通知單業(yè)務(wù) 、應(yīng)付貸項通知單 78 、退貨 79 ? 通過接收 退貨導(dǎo)航菜單，執(zhí)行退貨業(yè)務(wù)。 ? 注意： 11i中，采購接收在總賬日記賬中的來源是“ Purchasing”，類別是“ Receiving”；而在 R12中，采購接收在總賬日記賬的來源為“ Cost Management”，類別是“ Receiving”。 ? 采購接收的會計分錄為： ? 商品采購 DR 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 CR 、采購接收 61 ? 采購接收保存以后會自動運(yùn)行“接收事務(wù)處理器” (也可以手動提交請求，接口程序常常這么做 )。 、雜項收款 55 、雜項收款界面 56 ? SELECT ? , ? , ? , ? , ? ,xla_oa_functions_pkg ? .get_ccid_description(50328 ,) ? , ? FROM ar_distributions_all ad ? ,ar_misc_cash_distributions_all mcd ? ,ar_cash_receipts_all cr ? WHERE = 39。 發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過 SOURCE_TABLE和 SOURCE_ID字段相關(guān)聯(lián) 、應(yīng)收調(diào)整分錄查詢（ 2） 49 ? 在應(yīng)收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。 ? 借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項、增加當(dāng)期收入： ? DR 應(yīng)收 XXX元 CR