【正文】 對(duì)發(fā)票進(jìn)行付款。產(chǎn)生分錄如下： ? 招待費(fèi) DR 其他應(yīng)付款 CR ? 未上線網(wǎng)上報(bào)銷模塊時(shí)常常如上手工建立應(yīng)付發(fā)票實(shí)現(xiàn)員工報(bào)銷。 ? DR 固定資產(chǎn) CR 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) ? 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)科目結(jié)清為 0. 、應(yīng)付發(fā)票導(dǎo)入固定資產(chǎn) 88 ? 固定資產(chǎn)增加、調(diào)整、報(bào)廢、重新分類等。20230’ ? AND = 39。 ? AND = 39。 ? AND = 39。它的分錄通常是： ? DR 預(yù)付賬款 CR 應(yīng)付帳款 ? 預(yù)付款核銷發(fā)票時(shí)，會(huì)在被核銷發(fā)票的行上，分配上，產(chǎn)生核銷記錄，沖抵發(fā)票金額。也可以定義固定資產(chǎn)型物料，走采購流程，再匹配發(fā)票。來源為 je_source=’ Payables’ and je_category=’ Payments ‘。 ? 應(yīng)付借項(xiàng)通知單，適用于發(fā)票做錯(cuò)后的反沖。 ? 如果收到的發(fā)票價(jià)格與采購價(jià)格有差異，還將產(chǎn)生 IPV（發(fā)票價(jià)格差異 Invoice Price Variance）。 ? 此時(shí)還不會(huì)立刻產(chǎn)生入庫的分錄，成本管理器運(yùn)行以后，則會(huì)產(chǎn)生庫存模塊的分錄。202300035539。202300035539。 ? 傳至總帳后將生成來源為 je_source=’Receivables’ and je_category=’Misc Receipts‘的日記賬分錄 ? 通過 sql，可以進(jìn)行追溯 、創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄、傳送總帳 58 59 采購、庫存、應(yīng)付模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹 ? 采購業(yè)務(wù)主要包括請(qǐng)購、采購、接收、入庫、發(fā)票、付款幾個(gè)步驟（ RTP）。testmcd00139。 AND = AND = AND = cash_receipt_id ORDER BY creation_date?，F(xiàn)金流量表需要在此做標(biāo)識(shí)。 來相應(yīng)增加減少應(yīng)收款項(xiàng)。 43 ? 貸項(xiàng)通知單核銷會(huì)在 AR_DISTRIBUTIONS_ALL和 AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄 ? SELECT ? ,(39。 ? SELECT ? , ? ,(50328 ? ,) acct_descr ? , ? , ? FROM gl_je_headers h ? ,gl_je_lines l ? ,gl_code_binations gcc ? ,gl_import_references ir ? ,xla_ae_lines ael ? WHERE = ? AND = ? AND = 39。 ? 子分類賬分錄存放于表 XLA_AE_HEADERS 與 XLA_AE_LINES 中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務(wù)表相關(guān)聯(lián)。 運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 ? 提交 FSG報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”。關(guān)閉后，需要通過請(qǐng)求傳送至總帳模塊； ? 在關(guān)閉 PAC期間前，必須先關(guān)閉庫存期間， PAC期間的關(guān)閉是不分庫存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關(guān)閉某一個(gè)法人的會(huì)計(jì)期間則必須先關(guān)閉該法人下的所有庫存組織的期間。 Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費(fèi)用生成分錄。如果選擇了關(guān)閉會(huì)計(jì)期間，則一旦開始運(yùn)行折舊，將自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前折舊期間，并打開下個(gè)期間，（見上面第 2條） 但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運(yùn)行折舊就會(huì)結(jié)束，并出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。 應(yīng)收模塊的對(duì)帳 21 序號(hào) 需核對(duì)的科目 科目示例 可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 常用的開發(fā)報(bào)表 1 應(yīng)收帳款類科目科目 如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款 帳戶分析報(bào)表 CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表 2 收入類科目 如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入 帳戶分析報(bào)表 CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表 3 應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目 如應(yīng)收票據(jù) 等待匯款的收款報(bào)表 收款等待銀行結(jié)算報(bào)表 4 銷項(xiàng)稅科目 如應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅 帳戶分析報(bào)表 CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表 應(yīng)收模塊－日常操作要求 22 為了保證 “應(yīng)收帳款 ”科目正確地體現(xiàn)客戶余額，需要遵循以下原則： ? 輸入發(fā)票的時(shí)候，不得在分配行中手工輸入 “應(yīng)收帳款 ”科目 ； ? 保證 “未核銷 ”、 “記帳 ”、 “未標(biāo)識(shí) ”類型處維護(hù)的科目是應(yīng)收類往來科目，或者往來暫記科目；如果因?yàn)樘厥鈽I(yè)務(wù)的需要設(shè)置了其他帳戶，請(qǐng)務(wù)必檢查此類收款月末不存在未核銷的情況 ； ? 檢查自動(dòng)會(huì)計(jì)定義的來源處的相關(guān)帳戶，比如 “應(yīng)收帳款 ”來自于客戶地點(diǎn)，就必須嚴(yán)格保證客戶地點(diǎn)處的 “應(yīng)收帳款 ”維護(hù)的正確性。 ? 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 ? 通過提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)收業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。 ? 核對(duì)存貨和在制品的事務(wù)處理接口 ? 檢查庫存事務(wù)處理開放接口、待定庫存事務(wù)處理，未核算成本事務(wù)處理等。 ? 核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值 ? 使用“ CUX：收發(fā)存報(bào)表”（或庫存值報(bào)表）與總賬原材料、庫存商品帳戶余額核對(duì) 。 關(guān)閉采購本期期間 ? 如果當(dāng)前的采購及接收業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，則關(guān)閉相應(yīng)的采購會(huì)計(jì)期，以防止在需關(guān)閉期間內(nèi)繼續(xù)采購訂單和接收的業(yè)務(wù)。 確認(rèn)及核對(duì)供應(yīng)商余額 ? 在應(yīng)付模塊運(yùn)行“ CUX：供應(yīng)商余額明細(xì)表”（或“帳戶分析報(bào)表” )，在總帳模塊運(yùn)行“試算表”，檢查應(yīng)付負(fù)債科目與總賬負(fù)債科目余額是否相等（必要時(shí)，可與供應(yīng)商對(duì)帳）； ? 注意：建議應(yīng)付與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。提交該報(bào)表時(shí)，報(bào)表參數(shù)不需輸入日期范圍，因?yàn)樗械陌l(fā)票暫掛都必須在應(yīng)付會(huì)計(jì)期間關(guān)閉前解決； ? 解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報(bào)表”，以確認(rèn)所有暫掛已全部解決。 ? 月結(jié)的目的 ? 1）會(huì)計(jì)分期 ? 2）財(cái)務(wù)報(bào)告 ? 什么叫對(duì)帳： 即將兩套帳核對(duì)。 月結(jié)與對(duì)帳 3 ? 總帳模塊處于財(cái)務(wù)核算的核心地位，它從其他模塊中接收財(cái)務(wù)信息 ? 子模塊包括：應(yīng)付模塊、采購模塊、庫存模塊、應(yīng)收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等 子模塊與總帳之間的關(guān)系 4 GL 應(yīng)付 其他 成本 資產(chǎn) 應(yīng)收 關(guān)帳順序 5 AP PO INV AR FA PAC ? 有哪些模塊有期間控制：總帳、應(yīng)付、應(yīng)收、資產(chǎn)、采購、庫存等 ? 各模塊期間關(guān)閉順序如下： 應(yīng)付 采購 庫存 應(yīng)收 資產(chǎn) （ PAC） 總帳 GL 關(guān)帳順序說明 6 ? 應(yīng)付模塊會(huì)計(jì)期應(yīng)在采購模塊會(huì)計(jì)期之前關(guān)閉，因?yàn)閼?yīng)付的匹配影響采購模塊的應(yīng)計(jì)和保留款的釋放； ? Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會(huì)計(jì)期為庫存模塊會(huì)計(jì)期，庫存模塊會(huì)計(jì)期關(guān)閉，則庫存模塊、 Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會(huì)計(jì)期就關(guān)閉了； ? 如果使用 PAC，應(yīng)付、采購、庫存和應(yīng)收會(huì)計(jì)期必須先關(guān)閉，才能關(guān)閉 PAC實(shí)際成本會(huì)計(jì)期； ? 應(yīng)收模塊會(huì)計(jì)期必須在庫存模塊會(huì)計(jì)期之后才能關(guān)閉，因?yàn)閹齑婺K的銷售出庫需要傳送到 AR發(fā)票接口表； ? 資產(chǎn)模塊會(huì)計(jì)期必須在采購模塊和庫存模塊會(huì)計(jì)期之后關(guān)閉，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會(huì)來源于庫存模塊和采購模塊； ? 所有子模塊的會(huì)計(jì)期關(guān)閉了，最后關(guān)閉總賬會(huì)計(jì)期。 應(yīng)付模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 9 將應(yīng)付業(yè)務(wù)傳送到總賬 ? 如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至 Oracle General Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。 1檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定） ? 檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。 ? 檢查是否存在零成本的物料事務(wù)處理（可選步驟，視具體解決方案而定） ? 修改截止期設(shè)置（可選步驟，視具體解決方案而定） ? 修改庫存組織上設(shè)置的截止期，將其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進(jìn)行 2023年 5月份的月結(jié)時(shí)，將其改為“ 20230531 23:59:59”，以便系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生庫存相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。 ? 用庫存會(huì)計(jì)期界面關(guān)閉庫存期間，系統(tǒng)自動(dòng)將匯總的事務(wù)處理日記賬傳送到總賬接口表。 ? 確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款業(yè)務(wù)全部完成 ? 從業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款、收款核銷業(yè)務(wù)已全部處理完成。 ? 應(yīng)收與總賬對(duì)賬 ? 在將全部應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬，待總賬中對(duì)應(yīng)憑證過賬后，進(jìn)行應(yīng)收與總賬的對(duì)賬，以確保總賬和子模塊一致； ? 對(duì)賬方法是：在總賬運(yùn)行“試算表”，查看應(yīng)收賬款余額；在應(yīng)收模塊提交 “ CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表”（或帳戶分析報(bào)表），用來核對(duì)應(yīng)收帳款余額的明細(xì)； ? 注意：建議應(yīng)收與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。運(yùn)行“未分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表”報(bào)表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運(yùn)行折舊程序。 ? 運(yùn)行 PAC月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)核實(shí)際成本 由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表： ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異； ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額； ? 運(yùn)行 Periodic Cost，以計(jì)算物料成本； ? 運(yùn)行 Periodic Distributions，產(chǎn)生庫存事務(wù)處理相關(guān)分錄； ? 如存在物料成本需要進(jìn)行調(diào)整則對(duì)相關(guān)物料進(jìn)行成本更新，并再依次運(yùn)行以上請(qǐng)求或者報(bào)表。檢查是否有未過賬方法如下： ? 1）通過“ GL日記帳 過賬”菜單查詢是否有未過賬 ? 2）通過“ GL日記帳 輸入”菜單進(jìn)入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過賬”來查看是否有未過賬憑證。 、應(yīng)收模塊簡(jiǎn)介 33 ? 通過自動(dòng)開票將 OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，對(duì)企業(yè)來講，表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應(yīng)收款項(xiàng)，同時(shí)增加一筆收入。 ? AND nvl(,99) = 139742。 ? 借項(xiàng)通知單分錄與發(fā)票類似，增加應(yīng)收款項(xiàng)、增加當(dāng)期收入： ? DR 應(yīng)收 XXX元 CR 收入 XXX元 ? 貸項(xiàng)通知單： ? 應(yīng)收的貸項(xiàng)通知單是用來減少應(yīng)收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務(wù)。RA‘ ? AND = ? AND = ? ? AND = ? AND = (+) ? AND = 51671 、貸項(xiàng)通知單