【正文】 收以后的入庫過程。 ? 保存交貨記錄后，會執(zhí)行“接收事務(wù)處理器” (同接收 )，取成本（成本核算方式不同，取成本的邏輯亦不同），插入記錄至 mtl_material_transactions表等。 ? 此時還不會立刻產(chǎn)生入庫的分錄，成本管理器運行以后，則會產(chǎn)生庫存模塊的分錄。 ? 同時，如果采用標(biāo)準(zhǔn)成本，采購價格和入庫成本的不同則可能產(chǎn)生 PPV（采購價格差異 Purchase Price Variance）。分錄如下： ? 庫存商品成本 DR PPV DR 商品采購 CR 、交貨入庫 69 、物料事務(wù)處理分配信息（ 1） 70 ? 所有的庫存物料事務(wù)處理（包括采購收貨、子庫轉(zhuǎn)移、組織間轉(zhuǎn)移、銷售發(fā)放等等）的會計分配信息都在mtl_transaction_accounts表中，采購收貨的分錄信息則可以如下查詢 、物料事務(wù)處理分配信息（ 2） 71 ? 運行“創(chuàng)建會計科目 成本管理”后， xla中的分錄可以從如下 sql查看 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ‘RCV_ACCOUNTING_EVENTS’， application_id 更新為 707，同時用 source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)接收表 MMT的 transaction_id主鍵，則取到了采購接收的子分類賬。 、創(chuàng)建子分類帳 72 ? 提交請求“ 將日記帳分錄傳送至 GL 成本管理 ”，將子模塊分錄傳送至總賬。 ? 此時總賬將生成來源為 je_source=’Cost Management’ and je_category=’Inventory‘的日記賬分錄。 ? 通過 sql，可以進行追溯 、傳送總帳 73 ? 應(yīng)付發(fā)票行可以手工錄入。與采購有關(guān)的發(fā)票需要通過匹配采購訂單生成應(yīng)付發(fā)票。 ? 根據(jù)采購項目的稅碼，會自動或手工產(chǎn)生稅行。 ? 如果收到的發(fā)票價格與采購價格有差異，還將產(chǎn)生 IPV（發(fā)票價格差異 Invoice Price Variance）。 ? 因此采購匹配的應(yīng)付發(fā)票會計分錄為： ? 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 DR 暫估與發(fā)票差異 (IPV) DR 進項稅 DR 應(yīng)付帳款 發(fā)票款 CR 、應(yīng)付發(fā)票 74 、應(yīng)付發(fā)票分配 75 ? 在匹配采購訂單時，發(fā)票價格與采購價格有差異，產(chǎn)生了 IPV ? 應(yīng)付發(fā)票分配表 ap_invoice_distributions_all記錄了分錄信息 ? 創(chuàng)建會計分錄后，會在 xla中產(chǎn)生分錄信息。 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ‘AP_INVOICES’， application_id 更新為 200， 同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付發(fā)票表的 invoice_id主鍵，則取到了應(yīng)付發(fā)票的子分類賬 ? 通過界面 查看會計分錄： 、應(yīng)付發(fā)票子分類賬 76 ? 接下來，運行請求” 將日記帳分錄傳送至 GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為 je_source=’ Payables’ and je_category=’Purchase Invoices‘。 ? 通過 sql，可以進行追溯 、過賬總帳 77 ? 應(yīng)付貸項通知單，指供應(yīng)商開給我們的表示應(yīng)付減少的通知，負(fù)數(shù)，沖原始發(fā)票，可用 0支付結(jié)清 ? 應(yīng)付貸項通知單常用于做采購?fù)素洏I(yè)務(wù)，發(fā)生采購?fù)素洏I(yè)務(wù)后，在應(yīng)付錄入應(yīng)付貸項通知單，同時匹配退貨生成貸項通知單行。 ? 結(jié)合整個退貨流程來認(rèn)識貸項通知單業(yè)務(wù) 、應(yīng)付貸項通知單 78 、退貨 79 ? 通過接收 退貨導(dǎo)航菜單，執(zhí)行退貨業(yè)務(wù)。保存以后觸發(fā)接收事務(wù)處理器，生成如下分錄（與采購接收的分錄方向恰恰相反） ? 商品采購 CR 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 DR ? 在成本管理器運行以后，退貨產(chǎn)生庫存成本變動的分錄，如下（與采購交貨入庫的分錄方向恰恰相反） ： ? 庫存商品成本 CR PPV CR 商品采購 DR ? 查詢方式同 采購接收分錄查詢 、 交貨入庫分錄查詢 ? 通過應(yīng)付款發(fā)票界面錄入類型為貸項通知單的應(yīng)付發(fā)票，然后通過匹配采購?fù)素洰a(chǎn)生貸項通知單行。 ? 對于采購?fù)素洏I(yè)務(wù)的分錄如下 (與應(yīng)收發(fā)票的分錄方向恰恰相反 )： ? 應(yīng)付帳款 應(yīng)付暫估 CR 暫估與發(fā)票差異 (IPV) CR 進項稅 CR 應(yīng)付帳款 發(fā)票款 DR 、貸項通知單匹配退貨 80 ? 借項通知單，指我們自己開出的表示應(yīng)付減少的通知，同樣是負(fù)數(shù)，沖原始發(fā)票，可用 0支付結(jié)清。 ? 應(yīng)付借項通知單，適用于發(fā)票做錯后的反沖。功能上它與貸項通知單相似。也可用于退貨業(yè)務(wù)。在采購?fù)素浗缑嬗惺欠裆山桧椡ㄖ獑蔚膹?fù)選框，通過采購系統(tǒng)選項控制是否啟用。 、應(yīng)付借項通知單 81 ? 發(fā)票生成并驗證通過以后，可以對發(fā)票進行付款。 ? 在付款界面，將 藍(lán)票 （應(yīng)付發(fā)票）和 紅票 （貸項通知單）選入到同一個付款，進行付款。 、付款 82 ? 對發(fā)票付款，實際上就是用現(xiàn)金支付應(yīng)付欠款，現(xiàn)金與應(yīng)付款都減少，產(chǎn)生分錄如下： ? 應(yīng)付帳款 發(fā)票款 DR 銀行存款 CR ? 銀行存款對應(yīng)的帳戶取自付款銀行設(shè)置；應(yīng)付帳款的賬戶取自付款發(fā)票。 ? 創(chuàng)建會計分錄以后，可以通過 sql查詢到分錄信息 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ‘AP_PAYMENTS’， application_id 更新為 200， 同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)應(yīng)付付款表的 check_id主鍵，則取到了付款的子分類賬 、付款分錄 83 ? 運行請求” 將日記帳分錄傳送至 GL”，將在總賬產(chǎn)生日記賬分錄。來源為 je_source=’ Payables’ and je_category=’ Payments ‘。通過 sql，可以進行追溯 、傳送總帳 84 ? 手工錄入應(yīng)付發(fā)票 ? 費用報表 ? 應(yīng)付發(fā)票導(dǎo)入固定資產(chǎn) ? 預(yù)付款發(fā)票及核銷 、其他應(yīng)付業(yè)務(wù) 85 ? 應(yīng)付除了用于與采購模塊集成外，還可以通過應(yīng)付發(fā)票做些其他的雜項業(yè)務(wù)。記錄些與采購無關(guān)的業(yè)務(wù)。 ? 例如，企業(yè)招待客戶時，員工張某代為支付客戶招待費 100元，為了之后償還該員工供應(yīng)商張某這 100元，可以如下建應(yīng)付發(fā)票： ? 直接用手工錄入發(fā)票分配：招待費 100元；并指定負(fù)債帳戶為：其他應(yīng)付款。產(chǎn)生分錄如下： ? 招待費 DR 其他應(yīng)付款 CR ? 未上線網(wǎng)上報銷模塊時常常如上手工建立應(yīng)付發(fā)票實現(xiàn)員工報銷。 、手工錄入應(yīng)付發(fā)票 86 ? 費用報表是網(wǎng)上報銷模塊導(dǎo)入的一種類型的應(yīng)付發(fā)票，當(dāng)網(wǎng)上報銷流程結(jié)束并審核通過后，可以通過請求“費用報表導(dǎo)出” (11i導(dǎo)入費用報表 )導(dǎo)入應(yīng)付發(fā)票。 ? 功能上等同于標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付發(fā)票，分錄不同： ? 員工報銷科目 DR 其他應(yīng)付款 報銷 CR 、費用報表 87 ? 應(yīng)付發(fā)票可以成批增加為固定資產(chǎn)。 ? 手工錄入應(yīng)付發(fā)票，并指定發(fā)票分配科目為固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)科目。也可以定義固定資產(chǎn)型物料，走采購流程，再匹配發(fā)票。該種應(yīng)付發(fā)票的分錄如下： ? DR 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) CR 應(yīng)付帳款 ? 用應(yīng)付發(fā)票的 子分類賬查詢 sql可以查看其分錄。 ? ? 在應(yīng)付模塊提交請求“創(chuàng)建成批增加”后，則可以在 FA模塊成批增加資產(chǎn)。最終過賬后，會形成如下分錄。 ? DR 固定資產(chǎn) CR 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn) ? 固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)科目結(jié)清為 0. 、應(yīng)付發(fā)票導(dǎo)入固定資產(chǎn) 88 ? 固定資產(chǎn)增加、調(diào)整、報廢、重新分類等。 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ‘TRANSACTIONS’， application_id 更新為 140， 同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)資產(chǎn)事務(wù)處理表 fa_transaction_headers的 transaction_header_id主鍵，則取到了固定資產(chǎn)事務(wù)處理的子分類賬。 、固定資產(chǎn)子分類帳查詢（ 1） 89 ? 固定資產(chǎn)折舊 ? 將 子分類賬查詢 sql的 entity_code換成是 ‘DEPRECIATION’， application_id 更新為 140， 同時用source_id_int_1字段關(guān)聯(lián)資產(chǎn)表 fa_additions的 asset_id主鍵，則取到了固定資產(chǎn)折舊的子分類賬。 、固定資產(chǎn)子分類帳查詢（ 2） 90 ? 預(yù)付款發(fā)票可以用以核銷標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票，他與標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票的分錄有所不同。它的分錄通常是： ? DR 預(yù)付賬款 CR 應(yīng)付帳款 ? 預(yù)付款核銷發(fā)票時，會在被核銷發(fā)票的行上，分配上，產(chǎn)生核銷記錄，沖抵發(fā)票金額。 ? 預(yù)付款本身的分錄同普通應(yīng)付發(fā)票 ? 預(yù)付款核銷分錄，可以通過被核銷發(fā)票的子分類帳、或者被核銷發(fā)票的分配查詢 、預(yù)付款發(fā)票 91 ? 通過被核銷發(fā)票的子分類帳，查詢發(fā)票核銷記錄 、預(yù)付款核銷 92 ? SELECT ? , ? ,sum()sum() ? FROM xla_ae_headers h ? ,xla_ae_lines l ? , te ? ,gl_code_binations gcc ? WHERE = ? AND = ? AND = ? AND = ? AND = 222應(yīng)收 ? AND = 2023 ? AND = ? AND = 39。1122023139。 ? AND = 39。20230’ ? AND = 39。20230939。 ? GROUP BY , 子分類帳與總帳 SQL對帳（ 1） 93 ? SELECT ? , ? ,SUM() SUM() ? FROM gl_je_batches b ? ,gl_je_headers h ? ,gl_je_lines l ? ,gl_code_binations gcc ? WHERE = ? AND = ? AND = ? AND = 39。1122023139。 ? AND = 39。2023039。 ? AND = 39。20230939。 ? AND = 39。Receivables39。 ? GROUP BY segment1, segment3 SLA子分類賬 總帳 子分類帳與總帳 SQL對帳（ 2） 94 95 演講完畢，謝謝觀看！