銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理(編輯修改稿)
2025-02-04 00:32 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 上 20天以內(nèi)）v時(shí)機(jī)和規(guī)模：中央銀行依據(jù)宏觀調(diào)控需要定v用途：只能用于調(diào)劑頭寸、補(bǔ)充儲(chǔ)備不足和資產(chǎn)應(yīng)急調(diào)整。特點(diǎn)：期短、利低、管?chē)?yán)、政策（ 1） 同業(yè)拆借★ 含義： 金融機(jī)構(gòu)之間的一種互助性短期資金融通?！?它在會(huì)員銀行之間通過(guò)銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。一般通過(guò)商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行。v嚴(yán)格的規(guī)定 :只能用于解決調(diào)度頭寸 ,不能彌補(bǔ)信貸缺口 ,不能長(zhǎng)期占用 ,不能用于固定資產(chǎn)投資。v期限：很短，有 1－ 7天的 頭寸市場(chǎng) 和 120天以內(nèi) 借貸市場(chǎng) 組成?！∥覈?guó)銀行間的同業(yè)拆借主要目的： 補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性同業(yè)借款v 方式： 雙方都通過(guò)中央銀行準(zhǔn)備金賬戶進(jìn)行v 期限： 最長(zhǎng)不超過(guò) 4個(gè)月v 利率： 已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，基本體現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)資金的供求關(guān)系。 （一般以高于在央行存款利率低于短期貸款為限）v 方式： 隔夜拆借和定期拆借v 用途 ： 只能用于解決調(diào)度頭寸過(guò)程中臨時(shí)資金需要 不可用于：固定資產(chǎn)投資、彌補(bǔ)信貸差額等長(zhǎng)期占用 。 ★ 同行、方便、短期、低利、安全 特點(diǎn)（ 2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押v轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將客戶貼現(xiàn)的尚未到期的票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)售給其他商業(yè)銀行。v轉(zhuǎn)抵押是指商業(yè)銀行發(fā)生準(zhǔn)備金頭寸不足時(shí)，將發(fā)放抵押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品，再次向其他銀行申請(qǐng)抵押貸款，以取得資金。v注意： 過(guò)于頻繁地從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)，會(huì)有損銀行形象?；刭?gòu)協(xié)議v指商業(yè)銀行將其持有的有價(jià)證券，如國(guó)庫(kù)券、政府債券等，暫時(shí)出售給其他金融機(jī)構(gòu)、政府甚至企業(yè)，并在將來(lái)約定的某一日以約定的價(jià)格購(gòu)回的一種協(xié)議。v可以是隔夜回購(gòu)，也可以是較長(zhǎng)時(shí)期。v回購(gòu)協(xié)議利率較低，可帶來(lái)較高的盈利。v并不是絕對(duì)安全，有違約風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)證券回購(gòu)業(yè)務(wù)品種 ： R00 R01 R02 R1M、 R2M、 R3M、 R4M、 R6M、 R9M、 R1Y國(guó)際金融市場(chǎng)融資v商業(yè)銀行利用國(guó)際金融市場(chǎng)也可以獲得所需的資金，最典型的是歐洲貨幣市場(chǎng)。 當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí)，該存款就叫做歐洲貨幣存款。v歐洲貨幣市場(chǎng)不受任何國(guó)家政府管制和納稅限制 ,其貸款利率相對(duì)較低 ,資金調(diào)度靈活 ,手續(xù)簡(jiǎn)便 ,對(duì)各國(guó)商業(yè)銀行有很大的吸引力 .v國(guó)際金融市場(chǎng)融資利率有固定的，也有浮動(dòng)的。近年來(lái)，浮動(dòng)利率廣泛使用，尤其在中長(zhǎng)期融資中。v資金規(guī)模極其龐大 ,期限有 1天～ 1年、 1年～ 5年及5年以上。特征：（ 1）期限短，主要滿足流動(dòng)性需要（調(diào)劑頭寸，解決臨時(shí)性資金不足和周轉(zhuǎn)困難 ）；（ 2）面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。意義（ 1）是滿足銀行資金周轉(zhuǎn)的重要手段（ 2）提高了銀行的資金管理效率（ 3）擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模（二）短期借款的特征和意義經(jīng)營(yíng)策略（ 1）時(shí)機(jī)選擇： 成本較低時(shí)（ 2）規(guī)模控制：根據(jù)自身資產(chǎn)與負(fù)債的變化特點(diǎn)來(lái)合理確定（ 3）結(jié)構(gòu)的確定： 期限與方式管理重點(diǎn)（ 1）主動(dòng)把握借款期限和金額（ 2）妥善安排借款到期日及金額（ 3）多頭拆借以分散風(fēng)險(xiǎn)（三）短期借款的經(jīng)營(yíng)策略和管理重點(diǎn)（一）中長(zhǎng)期借款的種類(lèi)v從金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，主要是 發(fā)行金融債券 。發(fā)行的金融債券種類(lèi)很多，主要有 資本性金融債券 （如長(zhǎng)期次級(jí)債券）、 一般性金融債券 和國(guó)際金融債券 。v金融債券發(fā)行的目的主要 增加長(zhǎng)期資金來(lái)源和滿足特定用途的資金需要。二、銀行中長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)點(diǎn)：v利率高于同期存款利率，有利于銀行籌資；v穩(wěn)定性高；v流動(dòng)性強(qiáng)，可轉(zhuǎn)讓?zhuān)籿一般不需要繳納法定準(zhǔn)備金。缺點(diǎn)：v不能自己發(fā)行 ，需要專(zhuān)業(yè)的投資銀行代銷(xiāo)代售，籌資成本較高；v發(fā)行數(shù)量、利率和期限受中央銀行嚴(yán)格限制；v公開(kāi)發(fā)行后，其流通性受金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度制約；v時(shí)間長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大，如利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)；v破產(chǎn)清算時(shí)，后于存款償還。二、銀行中長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理資本性金融債券v為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行；v資產(chǎn)分配優(yōu)先于普通股、優(yōu)先股、次于銀行存款和其他負(fù)債；v比優(yōu)先股更高的利息，到期應(yīng)歸還；v發(fā)行過(guò)多對(duì)銀行信譽(yù)不利，有嚴(yán)格的數(shù)量限制。v近年來(lái)頗受歡迎和廣泛流行的是可轉(zhuǎn)換債券。 到目前為止，我國(guó)的商業(yè)銀行還沒(méi)有發(fā)行過(guò)。一般性金融債券v主要用于長(zhǎng)期貸款或投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（ 1）擔(dān)保債券和 信用債券 。一般金融債券都是信用債券。（ 2）固定利率和浮動(dòng)利率債券。（ 3）普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券、貼現(xiàn)金融債券。（ 4）附息金融債券和息票債券。國(guó)際金融債券（ 1）外國(guó)金融債券。指?jìng)l(fā)行銀行通過(guò)外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行的 以該國(guó)貨幣為面值 的金融債券。（ 2）歐洲金融債券。指?jìng)l(fā)行銀行通過(guò)其他銀行或金融機(jī)構(gòu)， 在債券面值貨幣以外的國(guó)家發(fā)行并推銷(xiāo) 的債券。（ 3）平行金融債券。指發(fā)行銀行在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行債券， 債券分別以各投資國(guó)的貨幣標(biāo)價(jià) ，各債券的借款條件和利率基本相同。實(shí)際上這是一家銀行同在不同國(guó)家發(fā)行的幾筆外國(guó)金融債券。三、結(jié)算性負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理v結(jié)算業(yè)務(wù)是指通過(guò)商業(yè)銀行結(jié)清由商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種貨幣收付行為。v銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)不僅可以收取一定的手續(xù)費(fèi)，還可以占用客戶的資金，成為其信貸資金來(lái)源的一部分，形成結(jié)算性負(fù)債。v是商業(yè)銀行資金來(lái)源的一種補(bǔ)充。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理一、銀行負(fù)債成本的概念v在商業(yè)銀行成本管理中，負(fù)債成本占重要的地位。負(fù)債成本的主要構(gòu)成：（一）利息成本v利息成本是銀行按約定的利率，以貨幣形式支付給存款或資金貸出方的費(fèi)用。v計(jì)息方式：固定和浮動(dòng)v利息成本的高低與負(fù)債期限相關(guān)。（二）營(yíng)業(yè)成本v也叫其他成本，是指除了利息以外的在籌資過(guò)程中發(fā)生的所有開(kāi)支。如存款的廣告費(fèi)用、籌資人員的工資、籌資所需的設(shè)備和籌資管理費(fèi)等。（三）相關(guān)成本v與銀行負(fù)債有關(guān)，不包括在上述成本中的成本。v主要體現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理（四） 資金成本v資金成本是指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用，即 利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和 。v資金成本率 =（利息成本 +經(jīng)營(yíng)成本） /吸收的存款額 100%（五） 可用資金成本v銀行吸收的存款資金不能全部用于貸款和投資業(yè)務(wù)，必須進(jìn)行扣除?？鄢牟糠质欠ǘù婵顪?zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備部分。經(jīng)扣除后的資金才是可作為盈利性資產(chǎn)來(lái)源的資金。v可用資金成本是確定銀行可用資金（盈利性資產(chǎn)）價(jià)格的基礎(chǔ)，因而決定了銀行盈利性資產(chǎn)的收益率，它是銀行信貸中資金成本分析的重點(diǎn)。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理二、負(fù)債成本分析v商業(yè)銀行成本的變動(dòng)，既與負(fù)債的數(shù)量有關(guān)，也與負(fù)債的結(jié)構(gòu)有關(guān)（在利率不變的情況下）。負(fù)債成本與負(fù)債總量的 四種關(guān)系負(fù)債總量增加，負(fù)債成本下降負(fù)債總量增加，負(fù)債成本也增加（正常）負(fù)債總量增加，負(fù)債成本保持不變（理想）負(fù)債總量不變，負(fù)債成本增加（不理想）三、負(fù)債成本控制（一）存款定價(jià)管理v銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化 ,利用存款定價(jià)可以穩(wěn)定客戶 ,保證存款規(guī)模的增加 ,有利于擴(kuò)大商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模 ,從而增加商業(yè)銀行的盈利水平 .v銀行存款負(fù)債的定價(jià)方法主要有 :v在銀行存款成本的基礎(chǔ)上 ,加上銀行的既定目標(biāo)利潤(rùn) .向客戶收取的每種存款服務(wù)的單價(jià)=每一單位存款服務(wù)的 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+每一單位存款的 管理費(fèi)用+每一單位存款服務(wù)的 預(yù)計(jì)利潤(rùn)v銀行在利率頻繁變動(dòng)的情況下采用 .v所謂邊際成本定價(jià)法 ,是指銀行通過(guò)參照吸收新增存款而支出的邊際成本與這部分新增存款所產(chǎn)生的邊際收益而對(duì)存款進(jìn)行定價(jià)的方法 .v當(dāng)銀行因?yàn)槲招略龃婵疃С龅某杀拘∮谠黾拥氖找鏁r(shí)
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