銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理(編輯修改稿)
2025-02-04 00:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 上 20天以內(nèi)）v時(shí)機(jī)和規(guī)模：中央銀行依據(jù)宏觀調(diào)控需要定v用途：只能用于調(diào)劑頭寸、補(bǔ)充儲(chǔ)備不足和資產(chǎn)應(yīng)急調(diào)整。特點(diǎn)：期短、利低、管嚴(yán)、政策（ 1） 同業(yè)拆借★ 含義： 金融機(jī)構(gòu)之間的一種互助性短期資金融通?！?它在會(huì)員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。一般通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進(jìn)行。v嚴(yán)格的規(guī)定 :只能用于解決調(diào)度頭寸 ,不能彌補(bǔ)信貸缺口 ,不能長(zhǎng)期占用 ,不能用于固定資產(chǎn)投資。v期限：很短，有 1－ 7天的 頭寸市場(chǎng) 和 120天以內(nèi) 借貸市場(chǎng) 組成?！∥覈?guó)銀行間的同業(yè)拆借主要目的： 補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性同業(yè)借款v 方式： 雙方都通過中央銀行準(zhǔn)備金賬戶進(jìn)行v 期限： 最長(zhǎng)不超過 4個(gè)月v 利率： 已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，基本體現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)資金的供求關(guān)系。 （一般以高于在央行存款利率低于短期貸款為限）v 方式： 隔夜拆借和定期拆借v 用途 ： 只能用于解決調(diào)度頭寸過程中臨時(shí)資金需要 不可用于：固定資產(chǎn)投資、彌補(bǔ)信貸差額等長(zhǎng)期占用 。 ★ 同行、方便、短期、低利、安全 特點(diǎn)（ 2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押v轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將客戶貼現(xiàn)的尚未到期的票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)售給其他商業(yè)銀行。v轉(zhuǎn)抵押是指商業(yè)銀行發(fā)生準(zhǔn)備金頭寸不足時(shí)，將發(fā)放抵押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品，再次向其他銀行申請(qǐng)抵押貸款，以取得資金。v注意： 過于頻繁地從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)，會(huì)有損銀行形象?；刭弲f(xié)議v指商業(yè)銀行將其持有的有價(jià)證券，如國(guó)庫券、政府債券等，暫時(shí)出售給其他金融機(jī)構(gòu)、政府甚至企業(yè)，并在將來約定的某一日以約定的價(jià)格購回的一種協(xié)議。v可以是隔夜回購，也可以是較長(zhǎng)時(shí)期。v回購協(xié)議利率較低，可帶來較高的盈利。v并不是絕對(duì)安全，有違約風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)證券回購業(yè)務(wù)品種 ： R00 R01 R02 R1M、 R2M、 R3M、 R4M、 R6M、 R9M、 R1Y國(guó)際金融市場(chǎng)融資v商業(yè)銀行利用國(guó)際金融市場(chǎng)也可以獲得所需的資金，最典型的是歐洲貨幣市場(chǎng)。 當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí)，該存款就叫做歐洲貨幣存款。v歐洲貨幣市場(chǎng)不受任何國(guó)家政府管制和納稅限制 ,其貸款利率相對(duì)較低 ,資金調(diào)度靈活 ,手續(xù)簡(jiǎn)便 ,對(duì)各國(guó)商業(yè)銀行有很大的吸引力 .v國(guó)際金融市場(chǎng)融資利率有固定的，也有浮動(dòng)的。近年來，浮動(dòng)利率廣泛使用，尤其在中長(zhǎng)期融資中。v資金規(guī)模極其龐大 ,期限有 1天～ 1年、 1年～ 5年及5年以上。特征：（ 1）期限短，主要滿足流動(dòng)性需要（調(diào)劑頭寸，解決臨時(shí)性資金不足和周轉(zhuǎn)困難 ）；（ 2）面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。意義（ 1）是滿足銀行資金周轉(zhuǎn)的重要手段（ 2）提高了銀行的資金管理效率（ 3）擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模（二）短期借款的特征和意義經(jīng)營(yíng)策略（ 1）時(shí)機(jī)選擇： 成本較低時(shí)（ 2）規(guī)?？刂疲焊鶕?jù)自身資產(chǎn)與負(fù)債的變化特點(diǎn)來合理確定（ 3）結(jié)構(gòu)的確定： 期限與方式管理重點(diǎn)（ 1）主動(dòng)把握借款期限和金額（ 2）妥善安排借款到期日及金額（ 3）多頭拆借以分散風(fēng)險(xiǎn)（三）短期借款的經(jīng)營(yíng)策略和管理重點(diǎn)（一）中長(zhǎng)期借款的種類v從金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，主要是 發(fā)行金融債券 。發(fā)行的金融債券種類很多，主要有 資本性金融債券 （如長(zhǎng)期次級(jí)債券）、 一般性金融債券 和國(guó)際金融債券 。v金融債券發(fā)行的目的主要 增加長(zhǎng)期資金來源和滿足特定用途的資金需要。二、銀行中長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)點(diǎn)：v利率高于同期存款利率，有利于銀行籌資；v穩(wěn)定性高；v流動(dòng)性強(qiáng)，可轉(zhuǎn)讓；v一般不需要繳納法定準(zhǔn)備金。缺點(diǎn)：v不能自己發(fā)行 ，需要專業(yè)的投資銀行代銷代售，籌資成本較高；v發(fā)行數(shù)量、利率和期限受中央銀行嚴(yán)格限制；v公開發(fā)行后，其流通性受金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度制約；v時(shí)間長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大，如利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)；v破產(chǎn)清算時(shí)，后于存款償還。二、銀行中長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理資本性金融債券v為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行；v資產(chǎn)分配優(yōu)先于普通股、優(yōu)先股、次于銀行存款和其他負(fù)債；v比優(yōu)先股更高的利息，到期應(yīng)歸還；v發(fā)行過多對(duì)銀行信譽(yù)不利，有嚴(yán)格的數(shù)量限制。v近年來頗受歡迎和廣泛流行的是可轉(zhuǎn)換債券。 到目前為止，我國(guó)的商業(yè)銀行還沒有發(fā)行過。一般性金融債券v主要用于長(zhǎng)期貸款或投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（ 1）擔(dān)保債券和 信用債券 。一般金融債券都是信用債券。（ 2）固定利率和浮動(dòng)利率債券。（ 3）普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券、貼現(xiàn)金融債券。（ 4）附息金融債券和息票債券。國(guó)際金融債券（ 1）外國(guó)金融債券。指?jìng)l(fā)行銀行通過外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行的 以該國(guó)貨幣為面值 的金融債券。（ 2）歐洲金融債券。指?jìng)l(fā)行銀行通過其他銀行或金融機(jī)構(gòu)， 在債券面值貨幣以外的國(guó)家發(fā)行并推銷 的債券。（ 3）平行金融債券。指發(fā)行銀行在幾個(gè)國(guó)家同時(shí)發(fā)行債券， 債券分別以各投資國(guó)的貨幣標(biāo)價(jià) ，各債券的借款條件和利率基本相同。實(shí)際上這是一家銀行同在不同國(guó)家發(fā)行的幾筆外國(guó)金融債券。三、結(jié)算性負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理v結(jié)算業(yè)務(wù)是指通過商業(yè)銀行結(jié)清由商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種貨幣收付行為。v銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)不僅可以收取一定的手續(xù)費(fèi)，還可以占用客戶的資金，成為其信貸資金來源的一部分，形成結(jié)算性負(fù)債。v是商業(yè)銀行資金來源的一種補(bǔ)充。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理一、銀行負(fù)債成本的概念v在商業(yè)銀行成本管理中，負(fù)債成本占重要的地位。負(fù)債成本的主要構(gòu)成：（一）利息成本v利息成本是銀行按約定的利率，以貨幣形式支付給存款或資金貸出方的費(fèi)用。v計(jì)息方式：固定和浮動(dòng)v利息成本的高低與負(fù)債期限相關(guān)。（二）營(yíng)業(yè)成本v也叫其他成本，是指除了利息以外的在籌資過程中發(fā)生的所有開支。如存款的廣告費(fèi)用、籌資人員的工資、籌資所需的設(shè)備和籌資管理費(fèi)等。（三）相關(guān)成本v與銀行負(fù)債有關(guān)，不包括在上述成本中的成本。v主要體現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理（四） 資金成本v資金成本是指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用，即 利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和 。v資金成本率 =（利息成本 +經(jīng)營(yíng)成本） /吸收的存款額 100%（五） 可用資金成本v銀行吸收的存款資金不能全部用于貸款和投資業(yè)務(wù)，必須進(jìn)行扣除?？鄢牟糠质欠ǘù婵顪?zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備部分。經(jīng)扣除后的資金才是可作為盈利性資產(chǎn)來源的資金。v可用資金成本是確定銀行可用資金（盈利性資產(chǎn)）價(jià)格的基礎(chǔ)，因而決定了銀行盈利性資產(chǎn)的收益率，它是銀行信貸中資金成本分析的重點(diǎn)。第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本控制及風(fēng)險(xiǎn)管理二、負(fù)債成本分析v商業(yè)銀行成本的變動(dòng)，既與負(fù)債的數(shù)量有關(guān)，也與負(fù)債的結(jié)構(gòu)有關(guān)（在利率不變的情況下）。負(fù)債成本與負(fù)債總量的 四種關(guān)系負(fù)債總量增加，負(fù)債成本下降負(fù)債總量增加，負(fù)債成本也增加（正常）負(fù)債總量增加，負(fù)債成本保持不變（理想）負(fù)債總量不變，負(fù)債成本增加（不理想）三、負(fù)債成本控制（一）存款定價(jià)管理v銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化 ,利用存款定價(jià)可以穩(wěn)定客戶 ,保證存款規(guī)模的增加 ,有利于擴(kuò)大商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模 ,從而增加商業(yè)銀行的盈利水平 .v銀行存款負(fù)債的定價(jià)方法主要有 :v在銀行存款成本的基礎(chǔ)上 ,加上銀行的既定目標(biāo)利潤(rùn) .向客戶收取的每種存款服務(wù)的單價(jià)=每一單位存款服務(wù)的 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+每一單位存款的 管理費(fèi)用+每一單位存款服務(wù)的 預(yù)計(jì)利潤(rùn)v銀行在利率頻繁變動(dòng)的情況下采用 .v所謂邊際成本定價(jià)法 ,是指銀行通過參照吸收新增存款而支出的邊際成本與這部分新增存款所產(chǎn)生的邊際收益而對(duì)存款進(jìn)行定價(jià)的方法 .v當(dāng)銀行因?yàn)槲招略龃婵疃С龅某杀拘∮谠黾拥氖找鏁r(shí)
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