銀行負債業(yè)務經(jīng)營管理(編輯修改稿)
2025-02-04 00:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 上 20天以內(nèi)）v時機和規(guī)模：中央銀行依據(jù)宏觀調(diào)控需要定v用途：只能用于調(diào)劑頭寸、補充儲備不足和資產(chǎn)應急調(diào)整。特點：期短、利低、管嚴、政策（ 1） 同業(yè)拆借★ 含義： 金融機構之間的一種互助性短期資金融通?！?它在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。一般通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進行。v嚴格的規(guī)定 :只能用于解決調(diào)度頭寸 ,不能彌補信貸缺口 ,不能長期占用 ,不能用于固定資產(chǎn)投資。v期限：很短，有 1－ 7天的 頭寸市場 和 120天以內(nèi) 借貸市場 組成?！∥覈y行間的同業(yè)拆借主要目的： 補充準備金的不足和保持銀行的流動性同業(yè)借款v 方式： 雙方都通過中央銀行準備金賬戶進行v 期限： 最長不超過 4個月v 利率： 已實現(xiàn)了市場化，基本體現(xiàn)了市場對資金的供求關系。 （一般以高于在央行存款利率低于短期貸款為限）v 方式： 隔夜拆借和定期拆借v 用途 ： 只能用于解決調(diào)度頭寸過程中臨時資金需要 不可用于：固定資產(chǎn)投資、彌補信貸差額等長期占用 。 ★ 同行、方便、短期、低利、安全 特點（ 2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押v轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將客戶貼現(xiàn)的尚未到期的票據(jù)在二級市場上轉(zhuǎn)售給其他商業(yè)銀行。v轉(zhuǎn)抵押是指商業(yè)銀行發(fā)生準備金頭寸不足時，將發(fā)放抵押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品，再次向其他銀行申請抵押貸款，以取得資金。v注意： 過于頻繁地從事該項業(yè)務，會有損銀行形象?；刭弲f(xié)議v指商業(yè)銀行將其持有的有價證券，如國庫券、政府債券等，暫時出售給其他金融機構、政府甚至企業(yè)，并在將來約定的某一日以約定的價格購回的一種協(xié)議。v可以是隔夜回購，也可以是較長時期。v回購協(xié)議利率較低，可帶來較高的盈利。v并不是絕對安全，有違約風險。我國證券回購業(yè)務品種 ： R00 R01 R02 R1M、 R2M、 R3M、 R4M、 R6M、 R9M、 R1Y國際金融市場融資v商業(yè)銀行利用國際金融市場也可以獲得所需的資金，最典型的是歐洲貨幣市場。 當銀行所接受的存款貨幣不是母國貨幣時，該存款就叫做歐洲貨幣存款。v歐洲貨幣市場不受任何國家政府管制和納稅限制 ,其貸款利率相對較低 ,資金調(diào)度靈活 ,手續(xù)簡便 ,對各國商業(yè)銀行有很大的吸引力 .v國際金融市場融資利率有固定的，也有浮動的。近年來，浮動利率廣泛使用，尤其在中長期融資中。v資金規(guī)模極其龐大 ,期限有 1天～ 1年、 1年～ 5年及5年以上。特征：（ 1）期限短，主要滿足流動性需要（調(diào)劑頭寸，解決臨時性資金不足和周轉(zhuǎn)困難 ）；（ 2）面臨較高的利率風險。意義（ 1）是滿足銀行資金周轉(zhuǎn)的重要手段（ 2）提高了銀行的資金管理效率（ 3）擴大了銀行的經(jīng)營規(guī)模（二）短期借款的特征和意義經(jīng)營策略（ 1）時機選擇： 成本較低時（ 2）規(guī)模控制：根據(jù)自身資產(chǎn)與負債的變化特點來合理確定（ 3）結構的確定： 期限與方式管理重點（ 1）主動把握借款期限和金額（ 2）妥善安排借款到期日及金額（ 3）多頭拆借以分散風險（三）短期借款的經(jīng)營策略和管理重點（一）中長期借款的種類v從金融市場上籌集長期資金，主要是 發(fā)行金融債券 。發(fā)行的金融債券種類很多，主要有 資本性金融債券 （如長期次級債券）、 一般性金融債券 和國際金融債券 。v金融債券發(fā)行的目的主要 增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。二、銀行中長期借款的經(jīng)營管理優(yōu)點：v利率高于同期存款利率，有利于銀行籌資；v穩(wěn)定性高；v流動性強，可轉(zhuǎn)讓；v一般不需要繳納法定準備金。缺點：v不能自己發(fā)行 ，需要專業(yè)的投資銀行代銷代售，籌資成本較高；v發(fā)行數(shù)量、利率和期限受中央銀行嚴格限制；v公開發(fā)行后，其流通性受金融市場發(fā)達程度制約；v時間長，風險較大，如利率風險、信用風險；v破產(chǎn)清算時，后于存款償還。二、銀行中長期借款的經(jīng)營管理資本性金融債券v為彌補銀行資本不足而發(fā)行；v資產(chǎn)分配優(yōu)先于普通股、優(yōu)先股、次于銀行存款和其他負債；v比優(yōu)先股更高的利息，到期應歸還；v發(fā)行過多對銀行信譽不利，有嚴格的數(shù)量限制。v近年來頗受歡迎和廣泛流行的是可轉(zhuǎn)換債券。 到目前為止，我國的商業(yè)銀行還沒有發(fā)行過。一般性金融債券v主要用于長期貸款或投資等資產(chǎn)業(yè)務。（ 1）擔保債券和 信用債券 。一般金融債券都是信用債券。（ 2）固定利率和浮動利率債券。（ 3）普通金融債券、累進利息金融債券、貼現(xiàn)金融債券。（ 4）附息金融債券和息票債券。國際金融債券（ 1）外國金融債券。指債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構組織發(fā)行的 以該國貨幣為面值 的金融債券。（ 2）歐洲金融債券。指債券發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機構， 在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷 的債券。（ 3）平行金融債券。指發(fā)行銀行在幾個國家同時發(fā)行債券， 債券分別以各投資國的貨幣標價 ，各債券的借款條件和利率基本相同。實際上這是一家銀行同在不同國家發(fā)行的幾筆外國金融債券。三、結算性負債的經(jīng)營管理v結算業(yè)務是指通過商業(yè)銀行結清由商品交易、勞務供應和資金調(diào)撥而引起的債權債務關系的一種貨幣收付行為。v銀行辦理轉(zhuǎn)賬結算業(yè)務不僅可以收取一定的手續(xù)費，還可以占用客戶的資金，成為其信貸資金來源的一部分，形成結算性負債。v是商業(yè)銀行資金來源的一種補充。第四節(jié) 商業(yè)銀行負債成本控制及風險管理一、銀行負債成本的概念v在商業(yè)銀行成本管理中，負債成本占重要的地位。負債成本的主要構成：（一）利息成本v利息成本是銀行按約定的利率，以貨幣形式支付給存款或資金貸出方的費用。v計息方式：固定和浮動v利息成本的高低與負債期限相關。（二）營業(yè)成本v也叫其他成本，是指除了利息以外的在籌資過程中發(fā)生的所有開支。如存款的廣告費用、籌資人員的工資、籌資所需的設備和籌資管理費等。（三）相關成本v與銀行負債有關，不包括在上述成本中的成本。v主要體現(xiàn)為風險成本和連鎖反應成本。第四節(jié) 商業(yè)銀行負債成本控制及風險管理（四） 資金成本v資金成本是指為吸收存款而支付的一切費用，即 利息成本和經(jīng)營成本之和 。v資金成本率 =（利息成本 +經(jīng)營成本） /吸收的存款額 100%（五） 可用資金成本v銀行吸收的存款資金不能全部用于貸款和投資業(yè)務，必須進行扣除?？鄢牟糠质欠ǘù婵顪蕚浣鸷捅匾某~準備部分。經(jīng)扣除后的資金才是可作為盈利性資產(chǎn)來源的資金。v可用資金成本是確定銀行可用資金（盈利性資產(chǎn)）價格的基礎，因而決定了銀行盈利性資產(chǎn)的收益率，它是銀行信貸中資金成本分析的重點。第四節(jié) 商業(yè)銀行負債成本控制及風險管理二、負債成本分析v商業(yè)銀行成本的變動，既與負債的數(shù)量有關，也與負債的結構有關（在利率不變的情況下）。負債成本與負債總量的 四種關系負債總量增加，負債成本下降負債總量增加，負債成本也增加（正常）負債總量增加，負債成本保持不變（理想）負債總量不變，負債成本增加（不理想）三、負債成本控制（一）存款定價管理v銀行的經(jīng)營目標是實現(xiàn)利潤最大化 ,利用存款定價可以穩(wěn)定客戶 ,保證存款規(guī)模的增加 ,有利于擴大商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模 ,從而增加商業(yè)銀行的盈利水平 .v銀行存款負債的定價方法主要有 :v在銀行存款成本的基礎上 ,加上銀行的既定目標利潤 .向客戶收取的每種存款服務的單價=每一單位存款服務的 經(jīng)營費用+每一單位存款的 管理費用+每一單位存款服務的 預計利潤v銀行在利率頻繁變動的情況下采用 .v所謂邊際成本定價法 ,是指銀行通過參照吸收新增存款而支出的邊際成本與這部分新增存款所產(chǎn)生的邊際收益而對存款進行定價的方法 .v當銀行因為吸收新增存款而支出的成本小于增加的收益時
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