商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)(編輯修改稿)
2025-01-30 14:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 （一）確認實際授信余額； （二）重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見； （三）對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準，不得使用； 29 授信工作盡職要求 ?問題授信處理 ?（四）書面通知所有可能受到影響的分支機構(gòu)并要求承諾落實必要的措施； （五）要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)保或行使擔(dān)保權(quán)； （六）向所在地司法部門申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失； （七）其他必要的處理措施。 30 授信工作盡職要求 ?授信工作盡職調(diào)查 ?設(shè)立獨立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責(zé)和工作要求 。 ?獨立行使盡職調(diào)查職能，調(diào)查可采取現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式進行。 ?對授信業(yè)務(wù)流程的各項活動都須進行盡職調(diào)查，評價授信工作人員是否勤勉盡責(zé)，確定授信工作人員是否免責(zé)。 ?報告盡職調(diào)查結(jié)果。 31 授信工作盡職要求 ?授信工作盡職調(diào)查 問責(zé)制 ?（一）對具有以下情節(jié)的授信工作人員依法、依規(guī)追究責(zé)任。 ?進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的； ?未對客戶資料進行認真和全面核實的； ?授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模? ?未按照規(guī)定時間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進行授信后檢查的； 32 授信工作盡職要求 續(xù)上頁 ?授信工作盡職調(diào)查 問責(zé)制 ?授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時，未及時實地調(diào)查的； ?未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的； ?故意隱瞞真實情況的； ?不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的； ?其他。 33 授信工作盡職要求 ?授信工作盡職調(diào)查 問責(zé)制 ?（二）對于嚴格按照授信業(yè)務(wù)流程及有關(guān)法規(guī)，在客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理、授信分析與評價、授信決策與實施、授信后管理和問題授信管理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責(zé)的授信工作人員，授信一旦出現(xiàn)問題，可視情況免除相關(guān)責(zé)任。 34 第三部分： 授信風(fēng)險提示 35 授信風(fēng)險提示 ? 針對授信過程的不同環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點，《指引》還編制了《附錄》，列出了近200條風(fēng)險提示內(nèi)容，包括主要授信種類的風(fēng)險提示；客戶基本資料清單提示；授信業(yè)務(wù)特點分析風(fēng)險提示；非財務(wù)因素分析風(fēng)險提示；格式合同文本主要條款提示和預(yù)警信號風(fēng)險提示等六方面的內(nèi)容。 36 授信風(fēng)險提示 ? 主要授信種類的風(fēng)險提示 ? （一）票據(jù)承兌是否對真實貿(mào)易背景進行核實；是否取得或核實稅收證明等相關(guān)文件；是否嚴格按要求履行了票據(jù)承兌的相關(guān)程序 ? （二）貼現(xiàn)票據(jù)是否符合票據(jù)法規(guī)定的形式和實質(zhì)要件；是否對真實貿(mào)易背景及相關(guān)證明文件進行核實；是否對貼現(xiàn)票據(jù)信用狀況進行評估；是否對客戶有無背書及付款人的承兌予以查實。 37 授信風(fēng)險提示 ? 主要授信種類的風(fēng)險提示 ? （三）開立信用證是否對信用證受益人與開證申請人之間的貿(mào)易關(guān)系予以核實；申請人是否按照信用證開立要求填寫有關(guān)書面材料；受理因申請人開立信用證而產(chǎn)生的匯票時，是否按照票據(jù)法和監(jiān)管部門要求對匯票本身的形式和實質(zhì)要件進行審核。 ? （四）公司貸款是否嚴格審查客戶的資產(chǎn)負債狀況，認真獨立計算客戶的現(xiàn)金流量，并將有關(guān)情況存入檔案，提示全部問題。 38 授信風(fēng)險提示 ? 主要授信種類的風(fēng)險提示 ? （五）項目融資除評估授信項目建議書、可行性研究報告及未來現(xiàn)金流量預(yù)測情況外，是否對質(zhì)押權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險等嚴格調(diào)查，防止關(guān)聯(lián)客戶無交叉互保。 ? （六）關(guān)聯(lián)企業(yè)授信是否了解統(tǒng)一授信的科學(xué)性、合理性和安全性，認真實施統(tǒng)一授信，及時調(diào)整額度并緊密跟蹤。 39 授信風(fēng)險提示 ? 主要授信種類的風(fēng)險提示 ? （ 七 ） 擔(dān)保授信是否對保證人的償還能力 ， 違反國家規(guī)定擔(dān)當(dāng)保證人 ， 抵押物 、 質(zhì)押物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán) 、 質(zhì)押權(quán)的可行性進行嚴格審查；是否就開設(shè)擔(dān)?？劭钯~戶的余額控制及銀行授權(quán)主動劃賬辦法達成書面協(xié)議；是否對抵 （ 質(zhì) ） 押權(quán)的行使和過戶制定可操作的辦法 。 40 客戶基本信息提示 ? （一）營業(yè)執(zhí)照 (副本及影印件 )和年檢證明。 （二）法人代碼證書 (副本及影印件 )。 （三）法定代表人身份證明及其必要的個人信息。 （四）近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、損益表、業(yè)主權(quán)益變動表以及銷量情況。成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表。 41 客戶基本信息提示 ? （五）本年度及最近月份存借款及對外擔(dān)保情況。 （六）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。 （七）合同或章程（原件及影印件）。 （八）董事會成員和主要負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人名單和簽字樣本等。 42 客戶基本信息提示 ? （九）若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。 （十）股東大會關(guān)于利潤分配的決議。 （十一）現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃。 （十二）授信業(yè)務(wù)由授權(quán)委
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