【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 五級(jí) 辦理權(quán) /執(zhí)行權(quán) /操作權(quán) /建議權(quán) 權(quán)限金字塔 ?常規(guī)工作的擬定工作計(jì)劃、擬定工作方式權(quán) ?對(duì)管轄范圍內(nèi)的工作或下屬工作的監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán) ?主辦工作，在規(guī)章制度范圍之內(nèi)選擇工作方法權(quán)。 ?對(duì)管轄范圍內(nèi)的工作或下屬工作的設(shè)計(jì)、改進(jìn)權(quán)。 ?對(duì)管理范圍內(nèi)的事項(xiàng)的處理權(quán) ?審核工作，并向上級(jí)報(bào)送審 ?對(duì)工作或事項(xiàng)處理做出最終的決定性意見(jiàn) ?對(duì)既定的制定、工作或事項(xiàng)的指導(dǎo)、修改、指正權(quán) ?對(duì)管轄范圍內(nèi)的工作進(jìn)行監(jiān)督、審核、批準(zhǔn)或處理 ?參與對(duì)管轄范圍外的工作或事項(xiàng)的處理 ?隨時(shí)抽查、檢查工作。 ?推翻或更改既定制度、工作或事項(xiàng) ?進(jìn)行體制改革，建立新的重大機(jī)制 38 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 權(quán)限金字塔中權(quán)限級(jí)別對(duì)應(yīng)的權(quán)限內(nèi)容 權(quán)限 類(lèi)型 權(quán)限 級(jí)別 工作權(quán)限 (有章可循的工作 ) 經(jīng)濟(jì)權(quán)限 (能夠以貨幣計(jì)量 、預(yù)算內(nèi) ) 人事權(quán)限 (人事制度范圍之內(nèi) ) 一級(jí) 否決權(quán) /更改權(quán) ?元以上 ?任免權(quán) 二級(jí) 審批權(quán) /決定權(quán) /修正權(quán) ?元 ?調(diào)動(dòng)權(quán) ?分配權(quán) 三級(jí) 設(shè)計(jì)權(quán) /處理權(quán) /改進(jìn)權(quán) /報(bào)審權(quán) ?元 ?評(píng)估權(quán) ?獎(jiǎng)懲權(quán) 四級(jí) 擬定權(quán) /監(jiān)督權(quán) /檢查權(quán) ?元 ?建議權(quán) ?提名權(quán) 五級(jí) 辦理權(quán) /執(zhí)行權(quán) /操作權(quán) /建議權(quán) ?元以下 ?工作指揮權(quán) 39 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 實(shí)業(yè)公司各部門(mén)、分子公司分別對(duì)應(yīng)著權(quán)限金字塔中的某個(gè)權(quán)限級(jí)別 四級(jí) 擬定權(quán) /監(jiān)督權(quán) /檢查權(quán) 一級(jí) 否決權(quán) /更改權(quán) 二級(jí) 審批權(quán) /決定權(quán) /修正權(quán) 三級(jí) 設(shè)計(jì)權(quán) /處理權(quán) /改進(jìn)權(quán) /報(bào)審權(quán) 五級(jí) 辦理權(quán) /執(zhí)行權(quán) /操作權(quán) /建議權(quán) 權(quán)限金字塔 實(shí)業(yè)公司決策層 分子公司高層 實(shí)業(yè)公司中層 分子公司中層 基層人員 基層管理人員 40 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 實(shí)業(yè)公司與分子公司權(quán)限劃分 主要管理 /業(yè)務(wù)活動(dòng) 分子公司 實(shí)業(yè)公司 相關(guān)部門(mén)經(jīng)理 總經(jīng)理 人力資源部經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 分管副總經(jīng)理 總經(jīng)理 分子公司日常開(kāi)支項(xiàng)目 分子內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置 分子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 分子公司年度預(yù)算方案和決算方案 分子公司總經(jīng)理的報(bào)酬和業(yè)績(jī)考核方案 分子公司利潤(rùn)分配和虧損彌補(bǔ)方案 實(shí)業(yè)公司對(duì)外投資計(jì)劃 子公司增資或減資方案 聘任或解聘分子公司的總經(jīng)理 擬定的合并、分立、變更公司形式、解散的方案 為分子公司擔(dān)保 權(quán)限內(nèi)審批權(quán) 建議權(quán) 最終審批權(quán) 41 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 實(shí)業(yè)公司與分子公司權(quán)限劃分（續(xù)） 主要管理 /業(yè)務(wù)活動(dòng) 分子公司 實(shí)業(yè)公司 相關(guān)部門(mén)經(jīng)理 總經(jīng) 理 人力資源部經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 分管副總經(jīng)理 總經(jīng)理 分子公司內(nèi)部的人事調(diào)動(dòng) 分子公司內(nèi)部的考核執(zhí)行 分子公司內(nèi)部的考核結(jié)果運(yùn)用 分子公司員工的薪酬水平調(diào)整 分子公司預(yù)算內(nèi)的支出 分子公司的業(yè)務(wù)合同簽訂 分子公司權(quán)限范圍內(nèi)的招投標(biāo)活動(dòng) 權(quán)限內(nèi)審批權(quán) 建議權(quán) 最終審批權(quán) 42 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 目錄 概述 總部組織結(jié)構(gòu) 監(jiān)管體系 主要流程 人事控制 財(cái)務(wù)控制 權(quán)限控制 信息控制 43 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 建立五條順暢的信息控制渠道，保證分子公司的各類(lèi)信息都能及時(shí)傳遞到實(shí)業(yè)公司 管理者定期 述職制度 財(cái)務(wù)信息 報(bào)告制度 經(jīng)營(yíng)管理信息 報(bào)告制度 重大專(zhuān)項(xiàng)事務(wù) 信息報(bào)告制度 重大突發(fā)事件 報(bào)告制度 ?信息控制的主要目的是保證子公司運(yùn)營(yíng)信息能夠及時(shí)準(zhǔn)確地傳遞到實(shí)業(yè)公司，以便實(shí)業(yè)公司分析、評(píng)價(jià)、監(jiān)督分子公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng) ?建議建立管理者定期述職制度、財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度、經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度、重大專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)信息報(bào)告制度以及突出事件報(bào)告制度。明確規(guī)定分子公司的管理信息傳遞的內(nèi)容、渠道、方式、時(shí)限 ?建議實(shí)業(yè)公司加快信息平臺(tái)建設(shè)，提高信息傳遞、處理的速度和質(zhì)量 說(shuō) 明 信息控制渠道 44 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 一、管理者定期述職制度 述職人 聽(tīng)述機(jī)構(gòu) 述職周期 述職內(nèi)容 子公司 總經(jīng)理 子公司董事會(huì)、 實(shí)業(yè)公司總經(jīng)理辦公會(huì) 每季度 上月的經(jīng)營(yíng)狀況與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況，下月工作計(jì)劃與工作重點(diǎn)，希望從上級(jí)主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 分公司 總經(jīng)理 實(shí)業(yè)公司總經(jīng)理辦公會(huì) 每季度 上月的經(jīng)營(yíng)狀況與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況，下月工作計(jì)劃與工作重點(diǎn)，希望從上級(jí)主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 子公司 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 實(shí)業(yè)公司總經(jīng)理辦公會(huì) 每季度 上月財(cái)務(wù)管理狀況：執(zhí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)制度的基本情況、資金使用情況、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況等，下月重大財(cái)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃 45 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 二、財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度 信息名稱(chēng) 報(bào)告主體 報(bào)告周期 報(bào)告方式 報(bào)告對(duì)象 會(huì)計(jì)報(bào)表 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 每月 書(shū)面文件和匯報(bào) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)理辦公會(huì) 財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 各分公司分管領(lǐng)導(dǎo) 每月 書(shū)面文件和匯報(bào) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)理辦公會(huì) 財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 每月 書(shū)面文件和匯報(bào) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)理辦公會(huì) 重大投資、融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 隨時(shí) 書(shū)面文件 分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 / 實(shí)業(yè)公司經(jīng)理辦公會(huì) 46 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 三、經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度 信息項(xiàng)目 報(bào)告內(nèi)容 報(bào)告周期 報(bào)告方式 報(bào)告對(duì)象 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) ?業(yè)務(wù)市場(chǎng)開(kāi)拓、市場(chǎng)維護(hù)、市場(chǎng)定 位、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)容量等情況 每季度 每月 書(shū)面文件和匯報(bào) 簡(jiǎn)報(bào) 總經(jīng)理辦公會(huì) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)營(yíng)部 生產(chǎn)運(yùn)作 ?上月經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成及下月計(jì)劃調(diào)整情況 每月 簡(jiǎn)報(bào) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)營(yíng)部 ?質(zhì)量管理及安全生產(chǎn)情況 每月 簡(jiǎn)報(bào) 實(shí)業(yè)公司經(jīng)營(yíng)部 ?生產(chǎn)所需的采購(gòu)及動(dòng)力保障要求 實(shí)時(shí) ERP 實(shí)業(yè)公司經(jīng)營(yíng)部 / 物設(shè)分公司 人力資源 ?人力資源規(guī)劃、招聘需求、人才結(jié)構(gòu)變化、培訓(xùn)需求、重要人力資源制度出臺(tái)等情況 每季度 書(shū)面文件和匯報(bào) 經(jīng)理辦公會(huì) 實(shí)業(yè)公司人力資源部 47 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 四、重大專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)報(bào)告制度與重大突發(fā)事件報(bào)告制度 重大專(zhuān)項(xiàng)事項(xiàng)信息報(bào)告 重大突發(fā)事件報(bào)告 信息項(xiàng)目 重大投資或融資項(xiàng)目、業(yè)務(wù)重點(diǎn)調(diào)整、重要市場(chǎng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等 重大安全事故等 報(bào)告方式 節(jié)點(diǎn)監(jiān)控：書(shū)面報(bào)告及匯報(bào) 口頭匯報(bào)、書(shū)面文件 報(bào)告主體與客體 分子公司總經(jīng)理向?qū)崢I(yè)公司分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào) 分子公司總經(jīng)理向?qū)崢I(yè)公司分管總經(jīng)理匯報(bào) 報(bào)告回復(fù) 實(shí)業(yè)公司分管副總經(jīng)理辦公會(huì)做出初步意見(jiàn)，經(jīng)實(shí)業(yè)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議，最終下達(dá) 實(shí)業(yè)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或最高領(lǐng)導(dǎo)層快速直接采取應(yīng)對(duì)措施 48 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 目錄 概述 總部組織結(jié)構(gòu) 主要流程 戰(zhàn)略管理流程 人事管理流程 財(cái)務(wù)管理流程 投資管理流程 總經(jīng)理辦公會(huì) 戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì) 薪酬考核委員會(huì) 投資委員會(huì) 預(yù)算委員會(huì) 監(jiān)管體系 人事控制 財(cái)務(wù)控制 權(quán)限控制 信息控制 49 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 計(jì)劃管理流程 預(yù)算管理流程 人力資源管理流程 投資管理流程 規(guī)范的管理流程是實(shí)業(yè)公司對(duì)各個(gè)分子公司實(shí)施管理的保證，設(shè)計(jì)規(guī)范科學(xué)的流程是各項(xiàng)管理工作的核心 工程公司 監(jiān)理公司 房地產(chǎn)公司 旅游公司 酒店 物設(shè)公司 通信公司 水電公司 物業(yè)公司 戰(zhàn)略管理流程 實(shí)業(yè)公司 各項(xiàng)管理流程將實(shí)業(yè)公司各個(gè)分子公司連接在一起 50 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 針對(duì)實(shí)業(yè)公司實(shí)際情況，項(xiàng)目組優(yōu)化了 12條關(guān)鍵流程 流程分類(lèi) 流程名稱(chēng) 未來(lái)流程主導(dǎo)部門(mén) 戰(zhàn)略流程 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 戰(zhàn)略目標(biāo)年度回顧流程 計(jì)劃流程 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定流程 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行流程 預(yù)算流程 年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算制定流程 財(cái)務(wù)部 年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行流程 人力資源流程 人力資源管理流程 人力資源部 年度人力資源計(jì)劃制定流程 員工招聘流程 員工培訓(xùn)流程 投資流程 投資決策流程 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 項(xiàng)目計(jì)劃內(nèi)退出決策流程 項(xiàng)目計(jì)劃外退出決策流程 51 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 本報(bào)告流程中涉及到的字母符號(hào)含義 R = 負(fù)責(zé)主導(dǎo)該流程的執(zhí)行 A = 對(duì)流程的產(chǎn)出的和關(guān)鍵環(huán)節(jié)批準(zhǔn)實(shí)施 C = 參與流程的執(zhí)行過(guò)程，提供信息 /數(shù)據(jù)等 I = 獲知流程的產(chǎn)出 E = 負(fù)責(zé)流程產(chǎn)出的具體實(shí)施 52 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程 流程主體： ? 公司愿景每五年回顧一次；公司戰(zhàn)略應(yīng)每?jī)芍寥曛贫ɑ蛐薷囊淮?，每次以三至五年為制定期?(1) ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定應(yīng)由分管副總經(jīng)理主持 ， 由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部主任負(fù)責(zé)具體研究和擬定； 其他各部門(mén)和子公司應(yīng)予以積極配合，其中財(cái)務(wù)部應(yīng)派相關(guān)人員在財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)方面給予支持 ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)征求顧問(wèn)委員會(huì)的意見(jiàn)后，由總經(jīng)理辦公會(huì)審批 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃確定后，應(yīng)對(duì)廣大干部和員工進(jìn)行充分的溝通 流程執(zhí)行的內(nèi)容： ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定應(yīng)以公司整體利益最大化為中心；具體內(nèi)容除概念化的定位和具體任務(wù)之外，也要強(qiáng)調(diào)量化的分析和預(yù)測(cè) 流程執(zhí)行的監(jiān)控： ? 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)監(jiān)控戰(zhàn)略的執(zhí)行情況，每年進(jìn)行一次戰(zhàn)略目標(biāo)的回顧，向決策層領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。若發(fā)現(xiàn)重大方向性變化，應(yīng)建議修訂戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 年度戰(zhàn)略目標(biāo)的回顧報(bào)告作為制定公司下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 (預(yù)算 )的基礎(chǔ)信息之一 注： (1)若制定三年期公司戰(zhàn)略，則至少應(yīng)在三年到期之前，開(kāi)始著手制定下一個(gè)三年或五年的公司戰(zhàn)略；若制定五年期公司戰(zhàn)略，則至少應(yīng)在二至三年時(shí)對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行回顧 —若需要較大調(diào)整，可考慮制定新一期戰(zhàn)略；若無(wú)需較大調(diào)整，則可在原有戰(zhàn)略基礎(chǔ)上進(jìn)行修改 53 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程（續(xù)） 公司愿景回顧 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 公司現(xiàn)狀評(píng)估 匯總、分析所有信息， 擬定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃 征求顧問(wèn) 委員會(huì)意見(jiàn) R: 顧問(wèn)委員會(huì) A: 分管副總經(jīng)理 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 C: 財(cái)務(wù)部、人力資源部和各子公司 提出修改意見(jiàn) R: 分管副總經(jīng)理 不批準(zhǔn) 提出修改意見(jiàn) R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 C: 財(cái)務(wù)部、人力資源部和各分子公司 市場(chǎng)情況分析 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 C: 分子公司 批準(zhǔn) R: 總經(jīng)理辦公會(huì) A:總經(jīng)理 R: 總經(jīng)理辦公會(huì) 與廣大干部和員工進(jìn)行溝通 R: 公司決策層領(lǐng)導(dǎo) C: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)，落實(shí)戰(zhàn)略 R: 總經(jīng)理辦公會(huì) I: 公司全體員工 實(shí)施 R: 各部門(mén)和子公司 監(jiān)督并匯報(bào)實(shí)施情況 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 不批準(zhǔn) 審批 審批 批準(zhǔn) 通報(bào)其他 副總經(jīng)理 R: 其他 副總經(jīng)理 R = 負(fù)責(zé)主導(dǎo)該流程的執(zhí)行 A = 對(duì)流程的產(chǎn)出的和關(guān)鍵環(huán)節(jié)批準(zhǔn)實(shí)施 C = 參與流程的執(zhí)行過(guò)程，提供信息 /數(shù)據(jù)等 I = 獲知流程的產(chǎn)出 E = 負(fù)責(zé)流程產(chǎn)出的具體實(shí)施 54 《 清江實(shí)業(yè)母子公司管理與控制報(bào)告 》 北大縱橫 戰(zhàn)略目標(biāo)年度回顧流程 市場(chǎng)情況 分析 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 C: 子公司 本年度經(jīng)營(yíng)情況分析 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 C: 財(cái)務(wù)部、各子公司 對(duì)公司戰(zhàn)略 目標(biāo)進(jìn)行回顧 提出重新制定 公司戰(zhàn)略規(guī)劃 對(duì)公司戰(zhàn)略 目標(biāo)進(jìn)行修正 基本假設(shè)前提發(fā)生重大變化 R: 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部 征求顧問(wèn) 委員會(huì)