【文章內(nèi)容簡介】 五級 辦理權 /執(zhí)行權 /操作權 /建議權 權限金字塔 ?常規(guī)工作的擬定工作計劃、擬定工作方式權 ?對管轄范圍內(nèi)的工作或下屬工作的監(jiān)督權、檢查權 ?主辦工作，在規(guī)章制度范圍之內(nèi)選擇工作方法權。 ?對管轄范圍內(nèi)的工作或下屬工作的設計、改進權。 ?對管理范圍內(nèi)的事項的處理權 ?審核工作，并向上級報送審 ?對工作或事項處理做出最終的決定性意見 ?對既定的制定、工作或事項的指導、修改、指正權 ?對管轄范圍內(nèi)的工作進行監(jiān)督、審核、批準或處理 ?參與對管轄范圍外的工作或事項的處理 ?隨時抽查、檢查工作。 ?推翻或更改既定制度、工作或事項 ?進行體制改革，建立新的重大機制 38 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 權限金字塔中權限級別對應的權限內(nèi)容 權限 類型 權限 級別 工作權限 (有章可循的工作 ) 經(jīng)濟權限 (能夠以貨幣計量 、預算內(nèi) ) 人事權限 (人事制度范圍之內(nèi) ) 一級 否決權 /更改權 ?元以上 ?任免權 二級 審批權 /決定權 /修正權 ?元 ?調(diào)動權 ?分配權 三級 設計權 /處理權 /改進權 /報審權 ?元 ?評估權 ?獎懲權 四級 擬定權 /監(jiān)督權 /檢查權 ?元 ?建議權 ?提名權 五級 辦理權 /執(zhí)行權 /操作權 /建議權 ?元以下 ?工作指揮權 39 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 實業(yè)公司各部門、分子公司分別對應著權限金字塔中的某個權限級別 四級 擬定權 /監(jiān)督權 /檢查權 一級 否決權 /更改權 二級 審批權 /決定權 /修正權 三級 設計權 /處理權 /改進權 /報審權 五級 辦理權 /執(zhí)行權 /操作權 /建議權 權限金字塔 實業(yè)公司決策層 分子公司高層 實業(yè)公司中層 分子公司中層 基層人員 基層管理人員 40 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 實業(yè)公司與分子公司權限劃分 主要管理 /業(yè)務活動 分子公司 實業(yè)公司 相關部門經(jīng)理 總經(jīng)理 人力資源部經(jīng)理 經(jīng)營部經(jīng)理 財務部經(jīng)理 分管副總經(jīng)理 總經(jīng)理 分子公司日常開支項目 分子內(nèi)部管理機構的設置 分子公司年度經(jīng)營計劃 分子公司年度預算方案和決算方案 分子公司總經(jīng)理的報酬和業(yè)績考核方案 分子公司利潤分配和虧損彌補方案 實業(yè)公司對外投資計劃 子公司增資或減資方案 聘任或解聘分子公司的總經(jīng)理 擬定的合并、分立、變更公司形式、解散的方案 為分子公司擔保 權限內(nèi)審批權 建議權 最終審批權 41 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 實業(yè)公司與分子公司權限劃分（續(xù)） 主要管理 /業(yè)務活動 分子公司 實業(yè)公司 相關部門經(jīng)理 總經(jīng) 理 人力資源部經(jīng)理 經(jīng)營部經(jīng)理 財務部經(jīng)理 分管副總經(jīng)理 總經(jīng)理 分子公司內(nèi)部的人事調(diào)動 分子公司內(nèi)部的考核執(zhí)行 分子公司內(nèi)部的考核結(jié)果運用 分子公司員工的薪酬水平調(diào)整 分子公司預算內(nèi)的支出 分子公司的業(yè)務合同簽訂 分子公司權限范圍內(nèi)的招投標活動 權限內(nèi)審批權 建議權 最終審批權 42 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 目錄 概述 總部組織結(jié)構 監(jiān)管體系 主要流程 人事控制 財務控制 權限控制 信息控制 43 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 建立五條順暢的信息控制渠道，保證分子公司的各類信息都能及時傳遞到實業(yè)公司 管理者定期 述職制度 財務信息 報告制度 經(jīng)營管理信息 報告制度 重大專項事務 信息報告制度 重大突發(fā)事件 報告制度 ?信息控制的主要目的是保證子公司運營信息能夠及時準確地傳遞到實業(yè)公司，以便實業(yè)公司分析、評價、監(jiān)督分子公司經(jīng)營管理活動 ?建議建立管理者定期述職制度、財務信息報告制度、經(jīng)營管理信息報告制度、重大專項事務信息報告制度以及突出事件報告制度。明確規(guī)定分子公司的管理信息傳遞的內(nèi)容、渠道、方式、時限 ?建議實業(yè)公司加快信息平臺建設，提高信息傳遞、處理的速度和質(zhì)量 說 明 信息控制渠道 44 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 一、管理者定期述職制度 述職人 聽述機構 述職周期 述職內(nèi)容 子公司 總經(jīng)理 子公司董事會、 實業(yè)公司總經(jīng)理辦公會 每季度 上月的經(jīng)營狀況與經(jīng)營計劃完成情況，下月工作計劃與工作重點，希望從上級主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 分公司 總經(jīng)理 實業(yè)公司總經(jīng)理辦公會 每季度 上月的經(jīng)營狀況與經(jīng)營計劃完成情況，下月工作計劃與工作重點，希望從上級主管單位得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 子公司 財務負責人 實業(yè)公司總經(jīng)理辦公會 每季度 上月財務管理狀況：執(zhí)行集團財務制度的基本情況、資金使用情況、財務預算執(zhí)行情況等，下月重大財務活動計劃 45 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 二、財務信息報告制度 信息名稱 報告主體 報告周期 報告方式 報告對象 會計報表 財務負責人 每月 書面文件和匯報 實業(yè)公司經(jīng)理辦公會 財務預算執(zhí)行情況 財務負責人 各分公司分管領導 每月 書面文件和匯報 實業(yè)公司經(jīng)理辦公會 財務狀況分析報告 財務負責人 每月 書面文件和匯報 實業(yè)公司經(jīng)理辦公會 重大投資、融資項目財務狀況 財務負責人 隨時 書面文件 分管財務副總經(jīng)理 / 實業(yè)公司經(jīng)理辦公會 46 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 三、經(jīng)營管理信息報告制度 信息項目 報告內(nèi)容 報告周期 報告方式 報告對象 市場營銷 ?業(yè)務市場開拓、市場維護、市場定 位、市場競爭、市場容量等情況 每季度 每月 書面文件和匯報 簡報 總經(jīng)理辦公會 實業(yè)公司經(jīng)營部 生產(chǎn)運作 ?上月經(jīng)營計劃完成及下月計劃調(diào)整情況 每月 簡報 實業(yè)公司經(jīng)營部 ?質(zhì)量管理及安全生產(chǎn)情況 每月 簡報 實業(yè)公司經(jīng)營部 ?生產(chǎn)所需的采購及動力保障要求 實時 ERP 實業(yè)公司經(jīng)營部 / 物設分公司 人力資源 ?人力資源規(guī)劃、招聘需求、人才結(jié)構變化、培訓需求、重要人力資源制度出臺等情況 每季度 書面文件和匯報 經(jīng)理辦公會 實業(yè)公司人力資源部 47 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 四、重大專項事務報告制度與重大突發(fā)事件報告制度 重大專項事項信息報告 重大突發(fā)事件報告 信息項目 重大投資或融資項目、業(yè)務重點調(diào)整、重要市場開發(fā)項目等 重大安全事故等 報告方式 節(jié)點監(jiān)控：書面報告及匯報 口頭匯報、書面文件 報告主體與客體 分子公司總經(jīng)理向?qū)崢I(yè)公司分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理辦公會匯報 分子公司總經(jīng)理向?qū)崢I(yè)公司分管總經(jīng)理匯報 報告回復 實業(yè)公司分管副總經(jīng)理辦公會做出初步意見，經(jīng)實業(yè)公司總經(jīng)理辦公會審議，最終下達 實業(yè)公司分管領導或最高領導層快速直接采取應對措施 48 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 目錄 概述 總部組織結(jié)構 主要流程 戰(zhàn)略管理流程 人事管理流程 財務管理流程 投資管理流程 總經(jīng)理辦公會 戰(zhàn)略發(fā)展委員會 薪酬考核委員會 投資委員會 預算委員會 監(jiān)管體系 人事控制 財務控制 權限控制 信息控制 49 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 計劃管理流程 預算管理流程 人力資源管理流程 投資管理流程 規(guī)范的管理流程是實業(yè)公司對各個分子公司實施管理的保證，設計規(guī)范科學的流程是各項管理工作的核心 工程公司 監(jiān)理公司 房地產(chǎn)公司 旅游公司 酒店 物設公司 通信公司 水電公司 物業(yè)公司 戰(zhàn)略管理流程 實業(yè)公司 各項管理流程將實業(yè)公司各個分子公司連接在一起 50 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 針對實業(yè)公司實際情況，項目組優(yōu)化了 12條關鍵流程 流程分類 流程名稱 未來流程主導部門 戰(zhàn)略流程 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程 計劃經(jīng)營部 戰(zhàn)略目標年度回顧流程 計劃流程 年度經(jīng)營計劃制定流程 年度經(jīng)營計劃執(zhí)行流程 預算流程 年度經(jīng)營預算制定流程 財務部 年度經(jīng)營預算執(zhí)行流程 人力資源流程 人力資源管理流程 人力資源部 年度人力資源計劃制定流程 員工招聘流程 員工培訓流程 投資流程 投資決策流程 計劃經(jīng)營部 項目計劃內(nèi)退出決策流程 項目計劃外退出決策流程 51 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 本報告流程中涉及到的字母符號含義 R = 負責主導該流程的執(zhí)行 A = 對流程的產(chǎn)出的和關鍵環(huán)節(jié)批準實施 C = 參與流程的執(zhí)行過程，提供信息 /數(shù)據(jù)等 I = 獲知流程的產(chǎn)出 E = 負責流程產(chǎn)出的具體實施 52 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程 流程主體： ? 公司愿景每五年回顧一次；公司戰(zhàn)略應每兩至三年制定或修改一次，每次以三至五年為制定期限 (1) ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定應由分管副總經(jīng)理主持 ， 由計劃經(jīng)營部主任負責具體研究和擬定； 其他各部門和子公司應予以積極配合，其中財務部應派相關人員在財務分析和預測方面給予支持 ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)征求顧問委員會的意見后，由總經(jīng)理辦公會審批 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃確定后，應對廣大干部和員工進行充分的溝通 流程執(zhí)行的內(nèi)容： ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定應以公司整體利益最大化為中心；具體內(nèi)容除概念化的定位和具體任務之外，也要強調(diào)量化的分析和預測 流程執(zhí)行的監(jiān)控： ? 計劃經(jīng)營部負責監(jiān)控戰(zhàn)略的執(zhí)行情況，每年進行一次戰(zhàn)略目標的回顧，向決策層領導匯報。若發(fā)現(xiàn)重大方向性變化，應建議修訂戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 年度戰(zhàn)略目標的回顧報告作為制定公司下一年度經(jīng)營計劃 (預算 )的基礎信息之一 注： (1)若制定三年期公司戰(zhàn)略，則至少應在三年到期之前，開始著手制定下一個三年或五年的公司戰(zhàn)略；若制定五年期公司戰(zhàn)略，則至少應在二至三年時對戰(zhàn)略進行回顧 —若需要較大調(diào)整，可考慮制定新一期戰(zhàn)略；若無需較大調(diào)整，則可在原有戰(zhàn)略基礎上進行修改 53 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程（續(xù)） 公司愿景回顧 R: 計劃經(jīng)營部 公司現(xiàn)狀評估 匯總、分析所有信息， 擬定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃 征求顧問 委員會意見 R: 顧問委員會 A: 分管副總經(jīng)理 R: 計劃經(jīng)營部 C: 財務部、人力資源部和各子公司 提出修改意見 R: 分管副總經(jīng)理 不批準 提出修改意見 R: 計劃經(jīng)營部 C: 財務部、人力資源部和各分子公司 市場情況分析 R: 計劃經(jīng)營部 C: 分子公司 批準 R: 總經(jīng)理辦公會 A:總經(jīng)理 R: 總經(jīng)理辦公會 與廣大干部和員工進行溝通 R: 公司決策層領導 C: 計劃經(jīng)營部 召開總經(jīng)理辦公會，落實戰(zhàn)略 R: 總經(jīng)理辦公會 I: 公司全體員工 實施 R: 各部門和子公司 監(jiān)督并匯報實施情況 R: 計劃經(jīng)營部 不批準 審批 審批 批準 通報其他 副總經(jīng)理 R: 其他 副總經(jīng)理 R = 負責主導該流程的執(zhí)行 A = 對流程的產(chǎn)出的和關鍵環(huán)節(jié)批準實施 C = 參與流程的執(zhí)行過程，提供信息 /數(shù)據(jù)等 I = 獲知流程的產(chǎn)出 E = 負責流程產(chǎn)出的具體實施 54 《 清江實業(yè)母子公司管理與控制報告 》 北大縱橫 戰(zhàn)略目標年度回顧流程 市場情況 分析 R: 計劃經(jīng)營部 C: 子公司 本年度經(jīng)營情況分析 R: 計劃經(jīng)營部 C: 財務部、各子公司 對公司戰(zhàn)略 目標進行回顧 提出重新制定 公司戰(zhàn)略規(guī)劃 對公司戰(zhàn)略 目標進行修正 基本假設前提發(fā)生重大變化 R: 計劃經(jīng)營部 征求顧問 委員會