【文章內容簡介】 現代商業(yè)銀行是以 獲取利潤 為經營目標、 以多種 金融資產 和 金融負債 為經營對象、 具有綜合性服務功能的 金融企業(yè) 。 ? 商業(yè)銀行的職能 信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務 ? 商業(yè)銀行的組織形式 總分行制和單一銀行制、全能銀行制和銀行分業(yè)制、股份制銀行和私人銀行 ? 現代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行的資產負債業(yè)務 ? 銀行資本的功能和構成 三大功能：營業(yè)、保護、管理 銀行資本的構成：普通資本、優(yōu)先資本、資本準備、 其它來源，如銀行持股公司債務、售后回租 ? 巴塞爾協(xié)議 1. 資本標準 2. 資產的風險權數 3. 資本 /風險資產 ? 存款業(yè)務的類型包括活期、定期、儲蓄 ? 其他借入款 同業(yè)借款，包括同業(yè)拆借、抵押借款、轉貼現借款；中央銀行借款包括再貼現借款、直接借款；回購協(xié)議。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行的資產負債業(yè)務 ?放款業(yè)務的種類 可以按照用途、期限、保障、償還方法、利率確定方式、放款規(guī)模進行分類 ?銀行放款的依據是信用分析和貸款政策 信用分析的原則 5c原則 ?放款風險和放款保護 減少信用放款的比重，擴大抵押放款的比重；浮動利率；提高貸款壞帳準備金率；多家銀行聯合貸款；風險轉移；完整而有效率的信息系統(tǒng)和素質優(yōu)良的經營管理人員。 ?證券投資的目標 取得收益、降低風險、補充資產流動性 ?國際借貸業(yè)務 包括境外籌資、國際信貸與投資 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行的其它業(yè)務 ? 商業(yè)銀行中間業(yè)務的類型 結算、代理、匯兌、信托、租賃、銀行卡、咨詢 ? 結算工具 支票、本票、匯票 ? 商業(yè)銀行的表外業(yè)務的種類 擔保或類似的或有負債、承諾、金融衍生工具 ? 我國 《 商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定 》 中，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產負債，形成銀行 非利息收入的業(yè)務 。包括支付結算、銀行卡、代理、擔保、承諾、交易、基金托管、咨詢顧問、其他。 ? 國際結算的方式 匯款、托收、信用證 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行與金融市場 ?貨幣市場的概念 貨幣市場是提供短期借貸手段的市場，在該市場交易的金融工具的 償還期一般為 1年或 1年以下 ，例如同業(yè)拆借、大額定期存單、國庫券、商業(yè)票據、銀行承兌匯票和其它短期償還的金融資產， ?商業(yè)銀行可通過這些金融工具的買賣滿足其 流動性管理和資產負債管理 的需求。 ?商業(yè)銀行在資本市場的功能 作為借款人、投資者、 中介 ?投資銀行的業(yè)務種類 包括證券包銷、證券交易、資產證券化、兼并與收購、交易和創(chuàng)造衍生工具及基金管理。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 東南大學遠程教育 商業(yè)銀行經營管理 第 三 十 二 講 主 講 教 師：曹卉宇 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行與金融監(jiān)管 ?金融監(jiān)管的目的 保護公眾利益；保障金融體系的安全穩(wěn)定；保障金融業(yè)公平競爭，提高金融業(yè)的效率。 ?金融監(jiān)管的內容 預防性管理，包括行政管理和預警制度。 保護性管理，包括最后貸款人制度和存款保險制度。 ?非現場稽核的作用 限于人力的因素，監(jiān)管當局通過非現場稽核隨時了解商業(yè)銀行出現的問題，隨時加以解決；與現場稽核相互配合實施全面監(jiān)管；了解銀行業(yè)的最新發(fā)展；制定金融政策的依據。 ?《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 的特點 銀行業(yè)全方位風險監(jiān)控；建立銀行業(yè)監(jiān)管的有效系統(tǒng)；注重建立銀行自身的風險防范約束機制；提出了銀行業(yè)持續(xù)監(jiān)管的方式；對跨國銀行業(yè)務要求實施全球統(tǒng)一監(jiān)管。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行經營管理的一般原則 ?商業(yè)銀行經營管理的特點 負債高、風險大、盈利低、管制嚴格 ?三性原則 安全性、流動性、盈利性 ?商業(yè)銀行經營活動的衡量 盈利性指標：凈利息收益率、凈利潤率、資產使用收益率、資產收益率、杠桿系數、資本收益率 風險性指標：流動性風險、利率風險、信貸風險 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行的內部控制和管理體系 ?內部控制制度的概念 內部控制制度是銀行最高管理層為保證經營目標的實現而制定并實施的，對內部各部門與人員 相互制約和協(xié)調 的一系列制度、措施、程序和方法。 ?內部控制的內容 根據 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，內部控制主要包括 3個方面的內容：組織結構，職責的界定，貸款審批權限的分離和決策程序；會計規(guī)則，對帳、控制單，定期試算等；雙人原則，不同職責的分離，交叉核對，資產雙重控制和雙人簽字等。 ?內部稽核的目的和職責 目的是維護資產的完整，促進資源的有效使用。 職責是檢查核證資產的完整性；評估內部控制的效驗性、效率性和效益性。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 商業(yè)銀行的內部控制和管理體系 ?商業(yè)銀行規(guī)劃的層次 戰(zhàn)略、行動計劃、財務計劃和預算 ?決定商業(yè)銀行競爭實力的因素 資本充足率、資產質量、人力資源、信息資源、金融創(chuàng)新能力、新技術的應用 ?影響商業(yè)銀行成本的因素 存款與借款利息支出、銀行員工工資、經營管理費用、營業(yè)性支出與非營業(yè)性支出等 ?如何設置商業(yè)銀行分支機構 根據經濟區(qū)劃設立分支機構；要考慮當前經濟效益；要符合長遠規(guī)劃；要有利于對新型市場的開拓。 ?工作分析的作用 訂立工作規(guī)范；做為評估準則；避免工作重復；做為培訓依據。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 資產負債管理 ?商業(yè)銀行的準備金 一級準備：也叫現金準備，包括庫存現金、中央銀行存款、同業(yè)存款、托收中的現金； 二級準備：主要是短期公開市場的債券，包括短期國債、商業(yè)票據、銀行承兌票據及同業(yè)短期拆借。 ?銀行資產負債管理的內容 估計銀行各項經營活動中的成本、收益和風險；主動改變資產和負債的組合；戰(zhàn)略性地承擔和管理風險，以取得利潤最大化。 ?貸款組合的決定因素 銀行的客戶市場特點、銀行的規(guī)模、金融監(jiān)管要求、經營環(huán)境、變化和銀行貸款政策影響、信貸風險的影響。 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 資產負債管理 ?證券投資在銀行資產組合中的作用： 穩(wěn)定銀行收入；抵消銀行貸款組合中的信用風險；地理分散化；增強銀行的流動性；減少銀行的稅務負擔；對沖銀行利率風險變化產生的損失；提供靈活性；調整資產負債表。 ?資金成本分析的方法 歷史平均成本法、 集中資金法 、邊際成本法、市場滲透成本法、差別利率法 ?資金收益分析方法 成本相加定價法 、價格領導模型、低于優(yōu)惠利率的市場定價、貸款利率上限、 成本效益貸款定價 、 客戶盈利性分析