【總結】/步驟:1、整理期初/期末的應收帳款數(shù)額2、對照銷售報告和銀行對帳單(付款回單)而調節(jié)應收帳款的變更額3、如不一致則逐日對照銷售和付款情況調整應收帳并作必要的更正4、如一致則同結帳:—根據(jù)應收帳款的變化額,現(xiàn)金收入、退貨、折扣,其它借記/貸記憑單和壞帳計算總銷售額—把總銷售額轉出總帳,同時以銷售為基礎,將其分配到各個渠道/利潤中心5、每周應做好應
2025-04-12 12:05
【總結】1、組織架構調整流程與風險控制圖組織架構調整流程與風險控制業(yè)務風險不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分階段董事會總經理總經辦人力資源部相關部門如果組織架構調整方案不符合企業(yè)自身特點及實際情況,就會影響企業(yè)運作效率如果新的《組織架構圖》、《業(yè)務流程圖》、《崗位說明書》等文件編制混亂,就會影響企業(yè)經營活動的順利開展;如果新的組織架構運行得
2025-04-12 12:04
【總結】19/19內部訂單預算創(chuàng)建流程1.流程說明此流程描述對專項費用、資本化支出在SAP系統(tǒng)中建立內部訂單預算額度,以達當實際開支或將要發(fā)生費用(如采購請求)時由系統(tǒng)協(xié)助進行預算控制。具體預算控管項目及該項目對應之內部訂單類型如下表:控管分類控管項目內部訂單類型內部訂單編號范圍專項費用廣告費用——戶外看板AD01100000000-
2025-04-08 12:49
【總結】內部管理報告流程–(討論稿)編制人:授權人:版本:生效日期:此手冊僅供太保使用和參考,未經太保授權和許可,不得外傳。內部管理報告流程手冊討論稿-有待普華永道合伙人復核、修改
2025-07-20 09:59
【總結】中天華夏:研發(fā)管理論壇官方下載網站:廣東美的商用空調設備有限公司文件美冷商字[2002]014號簽發(fā)人:曾克耀商用空調內部培訓運作指引一、目的為充分利用商用空調公司內部的智力資源,促進公司內部培訓的良性開展,積極培養(yǎng)和提高所有員工的綜合素質和專業(yè)技能,特制定本運作指引。二、適用范圍本指引適用于商
2024-08-31 11:18
【總結】審計精細化管理15.1審計管理業(yè)務流程15.1.1內部審計管理流程部門步驟總經理總結審計階段準備審計階段實施審計階段關鍵步驟說明審計部主管審計工作組①根據(jù)審計任務和企業(yè)規(guī)劃,審計部主管負責組建審計工作組②根據(jù)審計任務和被審計單位的實際情況,審計工作組制定審計方案,而后交審計部主管審核再交總經理審批③審計工作組設計審計工作所用
2025-06-06 20:47
【總結】一、目的內部控制審計的目的是合理地保證組織實現(xiàn)以下目標:(一)遵守國家有關法律法規(guī)和組織內部規(guī)章制度;(二)信息的真實、可靠;(三)資產的安全、完整;(四)經濟有效地使用資源;(五)提高經營效率和效果。二、內部控制制度審計程序說明(一)了解組織崗位設置、人員配備是否符合內部控制要求。(二)審閱組織各種文件,了解各項內部控制制度,取得與審計內容有關的信息。
2025-04-15 22:42
【總結】成本中心和內部定單成本中心和內部定單是ERP中管理間接費用的兩個常用和主要的工具。間接費用(Overhead)是指不能通過直接認定的方法歸集到生產或銷售的費用。因此間接費用的概念更多的是一個和成本對象相關的概念而較少是成本要素的概念。這和我們通常的理解多少有些出入。譬如銷售費用是財務會計中三大期間費用(間接費用)之一,但是如果某筆銷售費用比如交際應酬費可以直接認定到銷售定單或市場細分,那它在
2025-07-18 04:44
【總結】......醫(yī)院財務內部控制制度 為切實加強醫(yī)院財務內部控制管理,強化醫(yī)院財務風險,及時化解財務風險,防止或減少因財務風險造成的損失,維護國有資產的安全與完整,堵塞管理漏洞,促進醫(yī)院保持長期可持續(xù)健康發(fā)展,提高醫(yī)院財務
2025-07-17 23:11
【總結】內部交易實施辦法1.??????目的(1)規(guī)范集團內部交易行為,整合集團資源,發(fā)揮各主體協(xié)同作用,降低不經濟行為(2)明確內部交易范圍、定價、核算辦法,提供業(yè)績評價及考核依據(jù)2.適用范圍???XXXX集團全資子公司、控股子公司。3.職責?XX
2024-09-02 15:26
【總結】......xxx縣人民醫(yī)院內部控制制度內部控制是管理現(xiàn)代化的必然產物,是衡量現(xiàn)代企事業(yè)事物管理的重要標志。當前,隨著社會主義市場經濟的不斷深化,醫(yī)療體
2025-07-17 20:52
【總結】西飛醫(yī)院內部控制手冊一、總則(一)編制目的從完善組織治理和推進標準化管理兩個層面來考慮,編制《內部控制手冊》,為中航工業(yè)西飛工業(yè)(集團)有限責任公司的分支機構西安一四一醫(yī)院(以下簡稱“醫(yī)院”)優(yōu)化流程管控、推進標準化管理提供依據(jù),也為醫(yī)院開展內部控制工作提供可遵循的標準,同時有效滿足醫(yī)院要求。概括而言,手冊編制旨在實現(xiàn)以下
2025-07-17 20:50
【總結】......######################內部控制制度內部控制是管理現(xiàn)代化的必然產物,是衡量現(xiàn)代企事業(yè)事物管理的重要標志。當前,隨著社會主
2025-07-17 20:49
【總結】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:175569632流程說明:編號任務說明處理方式文檔輸入文檔輸出負責部門監(jiān)控要點計費中心應收、預收、收款結帳各計費中心將當月的應收、預收款和收款匯總和審批後,以試算表形式將匯總數(shù)據(jù)提交總帳會計人員。試算表當月預收、應收話費和收費報表月末結帳交易財務核算處n上載總
2024-09-02 15:27
【總結】天馬行空官方博客:;QQ:1318241189;QQ群:1755696321.目的預防質量隱患發(fā)生,監(jiān)督生產運作各環(huán)節(jié),按照規(guī)定程序進行,保持良好的生產環(huán)境,文明生產。2.適用范圍生產系統(tǒng)各個部門:SMT、邦定、生產部、工程部3.IPQC對生產線進行巡檢的流程/職責和工作要求流程職責工作要求相關文件/記錄開始
2024-08-30 12:10