貨幣資金管理內部控制制度ipo范本(編輯修改稿)
2024-12-18 19:57 本頁面
【文章內容簡介】 項支付控制，具體遵循《資金管理中心管理內部控制制度》。 銀行賬戶核對 公 司各單位應當指定專人定期核對本單位銀行賬戶（每月至少核對一次），編制銀行存款余額調節(jié)表，并指派對賬人員以外的其他人員進行審核，確定銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調節(jié)相符。如調節(jié)不符，應當查明原因，及時處理。未達賬應由出納督促經(jīng)辦人在 10 天內處理完畢。 銀行存款保險儲備 各單位銀行存款余額原則上應保持不低于月平均銷售收入 10%水平的儲備水平，低于 10%以下需要對外支付的，應報公司資產(chǎn)財務處審批方可實施。 現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理崗位設置要求 公司及各單位現(xiàn)金管理應 遵循賬、錢、物三分離的原則。 公司及各單位現(xiàn)金收付款業(yè)務由財務部門統(tǒng)一辦理，由出納人員辦理（或由指定的符合不相容職務及內部回避制度的人員兼任）。 現(xiàn)金管理人員要遵守職業(yè)道德，忠于職守，遵紀守法，客觀公下載地址 4 / 6 正。 公司及各單位現(xiàn)金支付范圍和限額控制 臨時性個人勞務報酬； 出差人員必須隨身攜帶的差旅費； 結算起點（ 1000 元）以下的零星支出； 確實需要支付現(xiàn)金的其他支出。 凡不
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