chapter2-商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)-(編輯修改稿)
2025-08-31 08:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 一次性還本付息金融債券是期限在 5年以內(nèi)、利率固定、發(fā)行銀行到期一次償付本息的金融債券。 A中國 日本 發(fā)行以日元計價的債券 A中 國 日 本 發(fā)行以美元計價的債券 國際金融債券 國際金融債券指的是在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。下面我們是幾種通行的國際金融債券： 外國金融債券 指債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構(gòu)，組織發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。其基本特點是：債券發(fā)行銀行在一個國家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場則屬于另一個國家。如我國銀行通過日本的銀行或金融機構(gòu)在日本東京市場上發(fā)行日元債券，即為外國金融債券。 歐洲金融債券 指債券發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機構(gòu)，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券。其主要特點是：債券發(fā)行銀行屬于一個國家，債券在另一個國家的金融市場上發(fā)行，而債券面值所使用的貨幣又屬于第三國。如我國銀行在倫敦市場上發(fā)行美元債券或在法蘭克福市場發(fā)行日元債券，前者稱為歐洲美元金融債券，后者稱為歐洲日元金融債券。 平行金融債券（全球金融債券） 指發(fā)行銀行為籌措一筆資金，在幾個國家同時發(fā)行債券，債券分別以各投資國的貨幣標價 ,各國債券的籌資條件和利息基本相同。實際上這是一家銀行同時在幾個國家發(fā)行的幾筆外國金融債券。 對當前銀行要求職工攬存的看法：存款立行對嗎？ 影響負債增減變化的因素分析 ? （ 1）外部因素 ? 銀行所在國家或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況。 ? 經(jīng)濟周期的階段（繁榮還是衰退） ? 金融法規(guī)的寬嚴程度。 ? 中央銀行貨幣政策的松緊度。 ? 物價水平的高低 ? 社會保障制度的完善 ? 居民的消費習(xí)慣與偏好。 ? 金融市場的發(fā)展程度及市場競爭格局。 ? （ 2）內(nèi)部因素 ? 存款的品種、存款的定價、服務(wù)項目與質(zhì)量、存貸款的依存關(guān)系（銀行對客戶的信貸支持）、商業(yè)銀行的信譽及實力、網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施、營銷手段、銀行公共形象與同社會各界的關(guān)系、商業(yè)銀行員工的素質(zhì)和能力 167。 商業(yè)銀行負債成本管理 利息成本：商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報酬。 ?按不變利率計息 ?按可變利率計息 營業(yè)成本：也稱非利息成本或其他成本或服務(wù)成本，指除利息以外的其他所有開支，包括柜臺和外勤人員的工資、廣告宣傳費、折舊攤提費、辦公費以及為存戶提供其他服務(wù)的費用。 ?可進一步劃分為變動成本、固定成本和混合成本 ?營業(yè)成本是銀行成本控制的重點 一、成本的概念 %100??? 存款資金總額 營業(yè)成本利息成本資金成本率%100??? 可用資金總額 營業(yè)成本利息成本可用資金成本率資金成本：指包括利息在內(nèi)的花費在吸收負債上的一切開支，即利息成本和營業(yè)成本之和。 可用資金成本：也稱銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，指銀行可用資金所負擔的全部成本。它是確立銀行盈利性資產(chǎn)價格的基礎(chǔ)，因而是銀行經(jīng)營中資金成本分析的重點。 可用資金是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，是銀行總的資金來源扣除應(yīng)交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額，即扣除庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、在聯(lián)行或往來行的存款以及其他現(xiàn)金項目之后的資金。 可用資金 ＝總資金－法定存款準備金－超額準備金 可用資金成本率＝ 可用資金總額 ?100% 分析為得到各種可用資金所付出的代價 利息成本 +經(jīng)營成本 項目 年平均數(shù)（萬） 可用資金比率％ 可用資金額（萬） 資金成本額（萬） 可用資金成本率％ 活期存款 80 70 存折儲蓄存款 20 76 儲蓄存款 15 91 貨幣市場存單 30 91 CDs 45 91 定期存款 10 91 短期借款 20 95 其他負債 8 95 股權(quán)資本 12 95 合計 240 56 19
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1