古越龍山現(xiàn)金流量表分析報告(編輯修改稿)
2024-08-30 01:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 活動現(xiàn)金流出與2009年相比基本持平。在投資活動現(xiàn)金流入中主要是處置固定資產(chǎn)、%，%，表面企業(yè)投資收益的質(zhì)量在下降。在投資活動現(xiàn)金流出中，%，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，%，結(jié)合年報主要原因是第一釀酒廠質(zhì)量安全技術(shù)改造項(xiàng)目和女兒紅公司年產(chǎn)兩萬噸工程項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，由此可知該公司對固定資產(chǎn)進(jìn)行了合理更新，有利于企業(yè)保持一定的生產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)能力。⑷，%，是因?yàn)榛I資活動現(xiàn)金流入增長大于籌資活動現(xiàn)金流出增長?；I資活動現(xiàn)金流入主要來源于吸收投資和借款。10年吸收投資收到的現(xiàn)金為660，524，這是其采用非公開發(fā)行股票的方式募集資金增加企業(yè)各方面所需以達(dá)到擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。其中借款收到的現(xiàn)金為480，000，%。在籌資活動現(xiàn)金流出中，%，分配股利、%。根據(jù)年報，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加主要原因是本期非公開發(fā)行募集資金所致。現(xiàn)金流量表（垂直分析）編制單位：浙江古越龍山酒股份有限公司 單位：元項(xiàng) 目內(nèi)部結(jié)構(gòu)/%流入結(jié)構(gòu)/%流出結(jié)構(gòu)/%流入流出比10年09年10年09年10年09年10年09年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
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