內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告(編輯修改稿)
2025-08-16 09:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 重大投資都要請(qǐng)獨(dú)立董事發(fā)表意見，充分聽取各獨(dú)立董事在各專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的專業(yè)意見，給公司的重大投資提供廣泛、科學(xué)、客觀的決策依據(jù)，最大限度地降低公司重大投資的風(fēng)險(xiǎn)。公司依照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》等法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金管理辦法》。該制度對(duì)募集資金存儲(chǔ)、使用、投向變更、管理與監(jiān)督等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。報(bào)告期內(nèi)，公司募集資金使用遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，嚴(yán)格按照《募集資金使用管理制度》執(zhí)行，提高了募集資金使用的效率和效果，切實(shí)起到了防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)、確保資金使用安全、保護(hù)投資者利益的作用。公司資金管理嚴(yán)格遵守國家的現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度、外匯管理制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律、信貸紀(jì)律；遵循“取之有道，使用合法；開源節(jié)流，講求效益；內(nèi)部審計(jì)，防范風(fēng)險(xiǎn)；管理有序，責(zé)任到人“的基本原則。公司《財(cái)務(wù)管理制度》中明確規(guī)定了資金管理工作的內(nèi)容，包括：資本金籌集、營運(yùn)資金籌集、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物管理、結(jié)算資金（應(yīng)收款項(xiàng)）管理等，從適用范圍、審批權(quán)限以及內(nèi)部監(jiān)督等各個(gè)主要方面對(duì)貨幣資金內(nèi)部控制管理進(jìn)行了制度性的約束并貫徹執(zhí)行。公司《財(cái)務(wù)管理制度》中對(duì)存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等重要實(shí)物資產(chǎn)項(xiàng)目的控制管理做出了具體的規(guī)定，建立了實(shí)物資產(chǎn)管理的崗位責(zé)任制度，能對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，采取了職責(zé)分工、分別記錄、實(shí)物定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、資產(chǎn)減值測試等措施，能夠較有效地防止各種實(shí)物資產(chǎn)的被盜、偷拿、毀損和重大流失。公司于財(cái)務(wù)報(bào)告期末對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，根據(jù)測試結(jié)果確定是否計(jì)提減值準(zhǔn)備。公司在《公司章程》中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，公司《財(cái)務(wù)管理制度——對(duì)外借款和擔(dān)保管理》規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的具體內(nèi)部控制措施。公司原則上不對(duì)外擔(dān)保，如若擔(dān)保，具體擔(dān)保業(yè)務(wù)管理如下：下屬公司向銀行借款需公司擔(dān)保，一律由財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后報(bào)董事長審批；對(duì)外擔(dān)保，由財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后報(bào)董事長審批，最后由董事會(huì)通過；所有對(duì)外擔(dān)保由財(cái)務(wù)部辦理具體手續(xù)并追蹤管理；若擔(dān)保金額超過董事會(huì)審批權(quán)限，則上報(bào)股東大會(huì)審議。報(bào)告期內(nèi)，公司未對(duì)任何外部公司或個(gè)人提供擔(dān)保。為了加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，充分履行對(duì)投資者誠信與勤勉的責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《上市公司信息披露管理辦法》，公司制定了《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》和《信息披露事務(wù)管理制度》，明確規(guī)定了信息披露的原則、內(nèi)容、程序、信息披露的權(quán)限與責(zé)任劃分、記錄與保管制度及信息的保密措施。公司對(duì)外披露的所有信息均經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。三、內(nèi)部控制體系規(guī)范建設(shè)工作我公司作為2011年的內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)公司，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作的通知》要求，將集團(tuán)母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司納入
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