內(nèi)部控制自我評價報告(編輯修改稿)
2024-08-16 09:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 重大投資都要請獨立董事發(fā)表意見，充分聽取各獨立董事在各專業(yè)領域內(nèi)的專業(yè)意見，給公司的重大投資提供廣泛、科學、客觀的決策依據(jù)，最大限度地降低公司重大投資的風險。公司依照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》等法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，結合公司實際情況，制定了《募集資金管理辦法》。該制度對募集資金存儲、使用、投向變更、管理與監(jiān)督等內(nèi)容作了明確的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司募集資金使用遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，嚴格按照《募集資金使用管理制度》執(zhí)行，提高了募集資金使用的效率和效果，切實起到了防范資金使用風險、確保資金使用安全、保護投資者利益的作用。公司資金管理嚴格遵守國家的現(xiàn)金管理制度、銀行結算制度、外匯管理制度和財經(jīng)紀律、信貸紀律；遵循“取之有道，使用合法；開源節(jié)流，講求效益；內(nèi)部審計，防范風險；管理有序，責任到人“的基本原則。公司《財務管理制度》中明確規(guī)定了資金管理工作的內(nèi)容，包括：資本金籌集、營運資金籌集、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理、結算資金（應收款項）管理等，從適用范圍、審批權限以及內(nèi)部監(jiān)督等各個主要方面對貨幣資金內(nèi)部控制管理進行了制度性的約束并貫徹執(zhí)行。公司《財務管理制度》中對存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等重要實物資產(chǎn)項目的控制管理做出了具體的規(guī)定，建立了實物資產(chǎn)管理的崗位責任制度，能對實物資產(chǎn)的驗收入庫、領用發(fā)出、保管及處置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，采取了職責分工、分別記錄、實物定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、資產(chǎn)減值測試等措施，能夠較有效地防止各種實物資產(chǎn)的被盜、偷拿、毀損和重大流失。公司于財務報告期末對實物資產(chǎn)進行減值測試，根據(jù)測試結果確定是否計提減值準備。公司在《公司章程》中明確了股東大會、董事會關于對外擔保事項的審批權限，公司《財務管理制度——對外借款和擔保管理》規(guī)定了對外擔保的具體內(nèi)部控制措施。公司原則上不對外擔保，如若擔保，具體擔保業(yè)務管理如下：下屬公司向銀行借款需公司擔保，一律由財務部審核，財務總監(jiān)核準，總經(jīng)理簽批后報董事長審批；對外擔保，由財務部審核，財務總監(jiān)核準，總經(jīng)理簽批后報董事長審批，最后由董事會通過；所有對外擔保由財務部辦理具體手續(xù)并追蹤管理；若擔保金額超過董事會審批權限，則上報股東大會審議。報告期內(nèi)，公司未對任何外部公司或個人提供擔保。為了加強信息披露事務管理，確保信息披露真實、準確、完整、及時，充分履行對投資者誠信與勤勉的責任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《上市公司信息披露管理辦法》，公司制定了《重大信息內(nèi)部報告制度》和《信息披露事務管理制度》，明確規(guī)定了信息披露的原則、內(nèi)容、程序、信息披露的權限與責任劃分、記錄與保管制度及信息的保密措施。公司對外披露的所有信息均經(jīng)董事會批準。三、內(nèi)部控制體系規(guī)范建設工作我公司作為2011年的內(nèi)部控制規(guī)范試點公司，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點工作的通知》要求，將集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司納入
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