內(nèi)部控制自我評價報告-預(yù)覽頁
【正文】 投資戰(zhàn)略委員會工作細(xì)則》，公司制定了《對外投資管理辦法》、《證券投資管理辦法》，從制度層面上對公司及下屬公司對外投資權(quán)限、職責(zé)分工、決策管理及信息披露事項進(jìn)行了規(guī)范，以降低公司投資風(fēng)險，健全投資審議決策程序，加強(qiáng)決策科學(xué)性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量。公司依照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》等法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《募集資金管理辦法》。公司《財務(wù)管理制度》中明確規(guī)定了資金管理工作的內(nèi)容，包括：資本金籌集、營運(yùn)資金籌集、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理、結(jié)算資金（應(yīng)收款項）管理等，從適用范圍、審批權(quán)限以及內(nèi)部監(jiān)督等各個主要方面對貨幣資金內(nèi)部控制管理進(jìn)行了制度性的約束并貫徹執(zhí)行。公司原則上不對外擔(dān)保，如若擔(dān)保，具體擔(dān)保業(yè)務(wù)管理如下：下屬公司向銀行借款需公司擔(dān)保，一律由財務(wù)部審核，財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后報董事長審批；對外擔(dān)保，由財務(wù)部審核，財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，總經(jīng)理簽批后報董事長審批，最后由董事會通過；所有對外擔(dān)保由財務(wù)部辦理具體手續(xù)并追蹤管理；若擔(dān)保金額超過董事會審批權(quán)限，則上報股東大會審議。三、內(nèi)部控制體系規(guī)范建設(shè)工作我公司作為2011年的內(nèi)部控制規(guī)范試點公司，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點工作的通知》要求，將集團(tuán)母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司納入內(nèi)部控制體系規(guī)范建設(shè)的工作范圍。在領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和推動下，公司開展了針對《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的學(xué)習(xí)活動，在提高全員對于內(nèi)部控制工作的正確認(rèn)識的基礎(chǔ)上，先后組織實施了：編寫自查問卷和風(fēng)險清單填寫問卷對照自查訪談了解和確認(rèn)內(nèi)控制度流程梳理缺陷查找和風(fēng)險評估實施整改并跟進(jìn)監(jiān)督等工作。抽取部分公司、部門分別組織了訪談，對需要通過檢查實物進(jìn)行查驗的做了抽樣查驗。自公司開展內(nèi)部控制規(guī)范實施工作以來，公司各部門均能認(rèn)真組織，積極參與，扎實做好每個階段的工作。通過內(nèi)控評價工作，我們確認(rèn)了如下三項內(nèi)控缺陷：公司企業(yè)文化的建設(shè)工作存在不足，尚未編制實施統(tǒng)一的員工行為規(guī)范，在企業(yè)文化建設(shè)的評估工作方面仍需進(jìn)一步深化開展。手冊包含集團(tuán)簡介、工作制度等與員工密切相關(guān)的工作規(guī)范和制度；制訂并審議通過了《鵬博士企業(yè)文化建設(shè)的評估管理制度草案》，現(xiàn)已正式實施。2012年公司將繼續(xù)遵照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章的要求深入開展內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)工作，進(jìn)一步梳理主要業(yè)務(wù)流程，完善風(fēng)險控制措施，根據(jù)國家政策法規(guī)及公司具體情況對現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂和完善，加強(qiáng)對集團(tuán)內(nèi)各單位尤其是新成立的分子公司的內(nèi)控督導(dǎo)工作，監(jiān)督強(qiáng)化其對公司各項內(nèi)控制度的執(zhí)行力度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，保障集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系整體上的有效性；在順利完成2011年度內(nèi)部控制自我評價工作的基礎(chǔ)上，結(jié)合以前年度的評價工作經(jīng)驗，從成本效益相協(xié)調(diào)等角度完善工作方案、優(yōu)化評價手段，貫徹“全面性、重要性、客觀性”的基本原則，繼續(xù)做好2012年度的內(nèi)部控制自我評
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