【文章內容簡介】 價具體授信業(yè)務，重點針對品種、性質、行業(yè)的特殊性進行分析，關注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風險。要求特別關注企業(yè)第一還款來源的可靠性，分析、預測企業(yè)未來的財務和經(jīng)營情況以及現(xiàn)金流量情況。對于含多品種的綜合授信業(yè)務，要求全面分析評判各品種的風險與收益，根據(jù)客戶的實際需求確定合理的授信品種組合。主要授信業(yè)務品種技術分析參見《授信評審指導手冊》中的“授信品種分析技術”。第三十三條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員對客戶的授信主體資格進行審核，對企業(yè)治理結構、管理層素質、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術能力、產(chǎn)品和市場以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等影響授信風險的非財務因素進行分析評價。要針對具體授信業(yè)務，分析影響授信風險的主要非財務因素，評價其影響程度及可控性。第三十四條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員對授信業(yè)務的第二還款來源進行分析評價，確認保證人的保證主體資格和代償能力，或抵（質）押的合法性、抵（質）押物的充分性和流動性（變現(xiàn)能力），并根據(jù)我行的相關信貸政策確定合理的抵、質押率。要求做到：一、關注保證人與申請人的關聯(lián)關系，評判保證人擔保動機的合理性。二、關注保證人的負債情況和對外擔保情況，及其擔保涉訴事項。三、分析抵、質押物價值的充分性和抵、質押物的流動性（變現(xiàn)能力）。有關的擔保方式分析要求參見《授信評審指導手冊》中“擔保方式分析技術”。第三十五條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員從技術、市場、財務、管理、風險等方面對授信項目的可行性進行評審。對未達到我行相關授信政策要求（包括風險控制要求、收益要求等）的授信項目，必須在審批書上出具明確的評審意見。第三十六條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員在規(guī)定的工作時限內完成授信項目評審報告。評審報告須詳細分析授信用途的合理性、還款來源的可靠性、擔保的有效性、授信項目的風險及控制措施、授信收益情況等。要求評審報告觀點鮮明、論據(jù)合理、充分。授信評審報告基本要求參見《授信評審指導手冊》。第四章 授信決策第三十七條 各級受責人須嚴格在書面授責范圍內進行授信決策。授責的唯一合法有效文件為行長（或有權人）簽發(fā)的書面《授責書》。未經(jīng)授責，任何機構和個人不得擅自審批授信業(yè)務。一、各級授責人須在《中國民生銀行XX年度法人授責書》和《中國民生銀行XX特別授責書》等規(guī)定的授責范圍內進行授信決策，同時須遵守我行相關規(guī)章制度，不得采取任何方式越權、繞權審批授信項目。二、各級受責人行使權力時，對有疑問的事項必須請求授責人予以解釋。對重大歧異問題，須請求授責人書面予以解釋并保留相關解釋記錄備查，否則視為越權（附件20 中國民生銀行授責疑問解釋記錄）。三、各級受責人行使決策權力時，必須充分考慮授信項目風險的可控性及授信項目的收益，同時不得違背國家政策、監(jiān)管要求及我行的授信指引。第三十八條 中國民生銀行信貸審查委員會（以下簡稱貸審會，含各區(qū)域評審中心貸審會）是我行對非自然人客戶表內、外授信業(yè)務的最高決策機構。授信項目是否提交貸審會審議按照我行有關規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 經(jīng)貸審會審議的授信項目通過與否，按照我行相關規(guī)定執(zhí)行。各級終審人不得審批貸審會否決的授信項目。后一級的審查/審批人員原則上不得放寬前手（含評審員、貸審會）設定的授信方案和授信條件審批授信業(yè)務。第四十條 授信決策應按我行規(guī)定的審批程序、審批制度進行，不得違反程序或減少程序進行授信決策。一、對于不需經(jīng)貸審會審議的授信項目，各級受責人應嚴格按照授責權限，依據(jù)有關管理規(guī)定，客觀、公正地進行授信決策。二、對于需經(jīng)貸審會審議的授信項目，按照《中國民生銀行信貸審查委員會工作制度》等制度執(zhí)行。第四十一條 貸審會主席（或主任委員）、秘書長、貸審會委員工作盡職的基本要求是：一、貸審會主席（主任委員）㈠主持貸審會，客觀公正地聽取和審核貸審會委員的意見，不得以任何形式影響其他貸審會委員發(fā)表意見。㈡根據(jù)貸審會秘書長匯總形成的貸審會審議結果，在《中國民生銀行信貸審查委員會審議結果》上簽署具體、明確意見。二、貸審會秘書長㈠負責貸審會辦公室的日常工作，對有關貸審會的重大事項要主動向貸審會主席（主任委員）匯報。㈡組織并監(jiān)督貸審會議事的記錄工作，保證記錄內容客觀、真實、完整，字面整潔、清晰。對重大疑難項目的審議，要求做好全程錄音并存檔。㈢按照貸審會議事規(guī)則匯總表決結果，形成貸審會決議，并上報貸審會主席（或主任委員）審批。㈣負責組織貸審會按照規(guī)定的程序進行。對復議項目，原則上必須要求原否決人員參與決策。三、貸審會委員㈠就項目存在的問題或疑問向項目匯報人提出質詢。㈡客觀、公正地發(fā)表意見，獨立闡明觀點，不得采取不當手段影響他人發(fā)表意見。㈢根據(jù)項目自身情況和討論情況獨立投票表決，明確表示同意、否決或續(xù)議意見。對投票否決的授信項目，須提出明確的否決理由。第四十二條 各級終審人應切實根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策和本行授信政策審批授信項目，不得審批以下授信業(yè)務：、一、國家明令禁止的產(chǎn)品或項目。二、違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股的授信項目。三、違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的授信項目。四、其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。五、向關系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件。六、違規(guī)審批同意發(fā)放異地貸款。七、發(fā)放假名、冒名授信的或以他人取得授信，實際上由自己使用。八、以貸收息或違反規(guī)定進行以貸收貸。第五章 授信實施盡職要求第四十三條 授信實施工作是指從授信業(yè)務獲得終審批準至實施授信期間需要完成的各項工作，包括依據(jù)終審意見落實授信條件、簽訂授信相關合同、協(xié)議，辦理抵、質押登記手續(xù)，購買保險，核保，辦理權證類資料入庫手續(xù)，核對印鑒與實施授信等。第四十四條 授信條件的落實。在簽訂授信相關合同前，授信業(yè)務人員須落實授信終審條件，完善授信資料。第四十五條 授信業(yè)務人員必須認真填寫相關授信合同文本，合同空白處須劃線，修改處須相關方加蓋公章確認。必須使用我行統(tǒng)一印制的標準格式合同文本。使用非標準合同文本或對標準格式合同文本條款進行修改的，必須取得我行負責法律事務的部門審核同意。第四十六條 簽訂相關授信合同前，授信業(yè)務人員必須打印工商登記信息，審核簽訂合同時的企業(yè)名稱、法定代表人等與申請授信時的企業(yè)名稱與法人代表是否一致。第四十七條 授信合同、保證合同以及抵、質押等合同、協(xié)議必須由授信業(yè)務人員、授信管理人員雙人與企業(yè)有權簽字人當面簽訂。具體操作按照我行相關操作規(guī)定辦理。第四十八條 合同簽訂時須核實法定代表人身份的真實性，當面核實簽字人身份證。對非法定代表人簽字的，還須審核法人授權委托書原件，核對簽字人身份證并復印留底。第四十九條 核保核保是指授信實施前保證人對其保證行為的確認。核保由授信業(yè)務人員和授信管理人員雙人進行。要求所有以保證方式敘做的授信業(yè)務在授信實施前都必須辦理核保事宜。核保工作必須在企業(yè)辦公場所進行，核保書必須由企業(yè)有權簽字人在我行核保人員面前簽署。具體操作按照我行相關操作規(guī)定辦理。第五十條 落實抵、質押擔保手續(xù)抵、質押登記等手續(xù)必須由我行授信業(yè)務人員到相關登記部門（國土局、房管局、工商局、交通局、專利局等）辦理。他項權利證明由授信業(yè)務人員和授信管理人員雙人到相關登記部門領取。經(jīng)辦人員須在他項權利證明的重印件上簽字確認。第五十一條 權證類檔案的管理權證類檔案是批授信方式為抵押或質押等方式的授信業(yè)務所涉及的重要權利憑證、重要法律文件等。授信管理人員須按照權證類檔案入庫管理的有關規(guī)定，辦理權證類檔案入庫手續(xù)，同時須在授信檔案中保留相應復印件。第五十二條 保險要求保險單的第一受益人必須為我行，保險金額不得低于我行授信的最高額，保險期限不得短于我行的授信期限。要求到保險公司核查保險單的真實性。第五十三條 放款審核是指實施授信前的最終審核，由授信管理人員負責。授信管理人員只能為審核達到要求的授信業(yè)務下達授信實施通知書。實施有條件授信時須遵循“先落實授信條件，后實施授信”的原則。主要審核授信終審人是否在受權權限內審批、終審條件落實情況、授信資料完整性、法律手續(xù)完備性等。一、審核終審權限。要求授信管理人員對照我行受責書或臨時受責書，核實終審人是否在授權范圍內審批。二、核實授信條件的落實情況。要求授信管理人員根據(jù)授信終審意見，逐項核對授信條件的落實情況，并核實沒有落實的條件是否得到有權人批準。三、審核授信資料完整性。要求對照資料清單審核授信資料的完整性。四、審核法律手續(xù)完備性和表面真實性。包括：對客戶確切的法律名稱、受權人的授權證明文件、簽名者身份、所簽署的授信法律文件的合法性、是否辦妥登記手續(xù)、是否按照規(guī)定購買保險等。五、綜合授信額度提用時，須按照《中國民生銀行綜合授信業(yè)務管理辦法》至少進行如下內容的審核：㈠初次提用綜合授信額度時，須審核綜合授信合同及相關擔保合同的簽訂是否符合規(guī)定（如簽訂日期、授信額度、授信品種、授信條件等）；是否按規(guī)定報分行行長核準或審批；㈡有無超核定綜合授信額度提用；㈢有無按照規(guī)定提交簡要調查報告；㈣綜合授信額度內品種互換是否符合原則；㈤綜合授信額度內具體業(yè)務品種的發(fā)生日和到期日是否符合要求；㈥綜合授信額度第二次及以后各次提用時，是否有資產(chǎn)監(jiān)控部門出具的授信后監(jiān)控意見。第六章 授信后管理和問題授信處理第五十四條 授信后管理是指對授信業(yè)務從實施后至授信收回期間所實施的全過程管理。授信后管理的具體要求須按照我行相關規(guī)定執(zhí)行。第五十五條 授信后管理包括信貸數(shù)據(jù)維護、授信用途與資金流向監(jiān)控、客戶回訪、授信后檢查、風險分類、風險預警、問題授信管理、授信檔案管理等工作。授信后管理工作由業(yè)務經(jīng)營單位、授信管理部門共同完成。第五十六條 授信管理人員須按照有關規(guī)定及時維護信貸數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的準確性與及時性。信貸數(shù)據(jù)維護包括信貸臺賬登記、報表統(tǒng)計、人行信貸登記系統(tǒng)錄入、信貸管理信息錄入等。第五十七條 授信管理人員須按照我行授信檔案管理的有關規(guī)定歸集、整理、管理檔案。具體操作按照《中國民生銀行授信業(yè)務檔案管理辦法》和《中國民生銀行對公授信業(yè)務檔案數(shù)字化管理辦法（試行）》的相關規(guī)定執(zhí)行。第五十八條 授信業(yè)務人員要對受信人、保證人、抵（質）押物進行定期、不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查，并借助人民銀行信貸登記系統(tǒng)、工商登記等權威信息，對所有可能影響還款的因素進行持續(xù)監(jiān)測。一、信貸資金流向監(jiān)控。監(jiān)控受信人是否按合同約定用途使用授信資金，并根據(jù)監(jiān)控情況完成《中國民生銀行信貸資金流向監(jiān)控表》，詳細記錄資金的流向、金額、劃付日期、用途，以及信貸資金的劃付去向與合同約定用途是否一致等。要嚴格監(jiān)控信貸資金的使用，對超過授信金額5%的單筆資金流出要及時監(jiān)控和檢查其流向。嚴禁信貸資金被劃至證券公司、信托公司、期貨經(jīng)紀公司或被用于權益性投資。要嚴格控制他行同戶名劃轉，對已劃轉他行同戶名的資金要盡可能跟蹤使用情況。對項目授信及授信終審意見明確要求監(jiān)控資金用途的授信，要嚴格執(zhí)行資金使用的審批手續(xù)。二、客戶回訪?？蛻艋卦L主要由授信業(yè)務人員完成，回訪對象包括受信人、保證人或抵/質押物，并根據(jù)回訪情況完成《中國民生銀行授信后客戶回訪報告》，詳細記錄每次回訪的對象、回訪地點、回訪內容、回訪獲得的信息等情況，客戶回訪原則上每月至少一次回訪內容包括：與受信人核對授信信息，了解受信人未來發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，收集受信人有關信息和資料，同時通過回訪，實地了解受信人人事、股權、經(jīng)營范圍的變化情況、對受信人有重大影響的法律或政策情況、經(jīng)營情況、受信人重大融資活動或對外投資情況、保證人財務或經(jīng)營方面的變化情況及抵、質押物的形態(tài)、價值、變現(xiàn)能力等的變化情況。授信業(yè)務人員要及時分析回訪過程中收集的財務資料和有關信息，對重大變化項目要及時進行現(xiàn)場檢查和核實，分析對授信的風險影響，并將核實、分析的情況反映在《中國民生銀行授信后客戶回訪報告》中。三、貸后檢查。貸后檢查采取雙人現(xiàn)場檢查的方式進行（低風險授信業(yè)務采取非現(xiàn)場檢查的形式）。授信業(yè)務人員每季度至少進行一次貸后檢查，在完成貸后檢查的基礎上評判授信風險，提出授信風險防范措施和處理建議，并完成《中國民行銀行貸后檢查報告》。貸后檢查的主要內容有：㈠檢查企業(yè)基本情況。包括主要股東變化情況、領導層變化情況、企業(yè)主要領導與銀行合作態(tài)度變化情況、還款意愿和擔保人擔保意愿變化情況等。㈡檢查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況。了解企業(yè)經(jīng)營策略變化情況、生產(chǎn)技術、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場變化情況，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟糾紛，與供應商合作情況等。㈢檢查企業(yè)財務狀況。核實企業(yè)提供財務資料的真實性，分析企業(yè)資產(chǎn)、負債總量及結構的變化情況，產(chǎn)值、銷售、利潤的變化情況，現(xiàn)金流量的變化情況，在金融機構融資總量（包括信用證、銀行承兌匯票等表外業(yè)務）的變化情況以及履約情況，對外擔保及其他或有負債情況，以及企業(yè)資產(chǎn)對外抵押情況等。㈣檢查抵（質）押物情況。檢查抵（質）押物價值變化情況，抵（質）押法律風險變化情況（如是否被查封等），抵（質）押物變現(xiàn)能力變化情況。㈤檢查授信資金使用情況及使用效果。檢查授信資金是否按規(guī)定使用，是否達到預期效果等。㈥核實外部媒體對企業(yè)的有關報道。㈦對外貿(mào)易融資業(yè)務，需要檢查貿(mào)易背景的真實性。㈧對項目貸款或房地產(chǎn)開發(fā)貸款還需要檢查：項目資本金或自有資金是否及時、足額到位，項目的后續(xù)資金是否落實。項目建設進度是否符合計劃、項目建設過程中總投資是否突破，突破的原因及金額。資金使用與項目建設形象進度是否相符，對簽訂了監(jiān)管協(xié)議的項目須檢查資金使用是否按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行。項目授信的前提條件是否落實。項目采用的工藝、技術、設備是否發(fā)生不利于項目進展的變化，項目的市場和效益預測是否發(fā)生重大變化。房地產(chǎn)開發(fā)貸款銷售是否順利，在我行辦理按揭貸款情況。項目還款計劃和還款資金來源是否落實等。授信業(yè)務人員要分