【文章內(nèi)容簡介】 7563362 廢舊金屬回收、銷售（不含危險廢物經(jīng)營）； 25583 362 新津瑞通金屬材料貿(mào)易有限公司 51013275879510X 廢舊金屬回收、銷售（不含危險廢物經(jīng)營）； 17717 351 案例 2：成都分行 —“再生資源回收行業(yè)應(yīng)退稅賬戶質(zhì)押”細(xì)分市場規(guī)劃案例 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 2：成都分行 —“再生資源回收行業(yè)應(yīng)退稅賬戶質(zhì)押”批量授信案例 八、授信風(fēng)險與防范 授信風(fēng)險 該授信模式的風(fēng)險點(diǎn)包括： （ 1）政策風(fēng)險：企業(yè)的退稅政策由國家稅務(wù)局、財政部制定，退稅政策目前只正對 2023年和 2023年度，后續(xù)政策目前部清楚。 （ 2）操作風(fēng)險：一是退稅專戶的鎖定與否，二是應(yīng)退未退稅款金額的確定方式。 風(fēng)險控制與防范 （ 1）時刻關(guān)注國家政策變化，調(diào)整我行業(yè)務(wù)方案； （ 2）通過簽訂三方協(xié)議，鎖定退稅專戶； （ 3）加強(qiáng)和新津財政局的聯(lián)系； （ 4）對每一筆貸款申報，經(jīng)財政局出具 《 應(yīng)退未退稅款確認(rèn)函 》 后再放款； （ 5）要求企業(yè)將主要結(jié)算放在我行，進(jìn)一步加強(qiáng)資金監(jiān)管，控制風(fēng)險。 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例點(diǎn)評： 成都市為全國 24個再生資源回收體系建設(shè)試點(diǎn)城市之一，市政府印發(fā)了 《關(guān)于加強(qiáng)全市再生資源回收體系建設(shè)的意見 》 ，市財政安排了專項(xiàng)扶持資金，并將此項(xiàng)工作納入政府目標(biāo)管理。新津位于成都郊區(qū)，作為再生資源回收行業(yè)的集散地，再生資源回收行業(yè)有了快速的發(fā)展。 成都分行經(jīng)過調(diào)研分析，以應(yīng)收賬款賬戶質(zhì)押融資作為切入該行業(yè)的主要產(chǎn)品，符合該行業(yè)的特征及需求。稅款返還屬國家財政預(yù)算內(nèi)資金，具有國家信用，風(fēng)險較低，而控制風(fēng)險的關(guān)鍵在于退稅專戶的鎖定和應(yīng)退未退稅款金額的確定，本方案通過過與新津縣政府、企業(yè)簽訂三方協(xié)議解決了上述兩個問題，在此基礎(chǔ)上，簡化了授信審批流程，提高審批效率，增強(qiáng)了方案的競爭力。 案例 2：成都分行 —“再生資源回收行業(yè)應(yīng)退稅賬戶質(zhì)押”批量授信案例 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 3：濟(jì)南分行 —濰坊坊子區(qū)“風(fēng)險保證金” +“擔(dān)保公司擔(dān)?！蹦Ｊ? 坊子區(qū)政府設(shè)立“中小企業(yè)融資風(fēng)險金”，風(fēng)險金金額不低于我行發(fā)放敞口授信的 10%； 風(fēng)險金存放于濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司在我行開立的專戶，專項(xiàng)用于為我行向坊子區(qū)政府推薦的中小企業(yè)發(fā)放授信提供擔(dān)保。 濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司：作為區(qū)政府直屬的投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，管理使用融資風(fēng)險金、處置不良授信業(yè)務(wù)；并按照市場化運(yùn)作的原則，為中小企業(yè)在中國民生銀行濟(jì)南分行的融資提供連帶責(zé)任保證。 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 3：濟(jì)南分行 —濰坊坊子區(qū)“風(fēng)險保證金” +“擔(dān)保公司擔(dān)保”模式 中小企業(yè)融資風(fēng)險金的管理和使用 （ 1）中小企業(yè)融資風(fēng)險金的運(yùn)作形式 中小企業(yè)融資風(fēng)險金應(yīng)由坊子區(qū)人大批準(zhǔn)、人民政府發(fā)文授權(quán)濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司運(yùn)營管理，存放于鑫匯投資擔(dān)保有限公司在我行開立的專用賬戶，專項(xiàng)用于坊子區(qū)轄內(nèi)中小企業(yè)在民生銀行申請授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險補(bǔ)償。 （ 2）中小企業(yè)融資風(fēng)險金的額度 本次批量授信項(xiàng)下的中小企業(yè)融資風(fēng)險金額度應(yīng)不低于我行發(fā)放風(fēng)險敞口授信額度的 10%。 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 3：濟(jì)南分行 —濰坊坊子區(qū)“風(fēng)險保證金” +“擔(dān)保公司擔(dān)保”模式 （ 3）中小企業(yè)融資風(fēng)險金的使用 納入合作范圍的中小企業(yè)在中國民生銀行濟(jì)南分行出現(xiàn)貸款逾期或銀行承兌匯票、信用證墊款或其他不良資產(chǎn)時，應(yīng)首先使用中小企業(yè)融資風(fēng)險金償還。逾期或墊款期限超過 3個月的，中國民生銀行濟(jì)南分行可以自風(fēng)險金專戶中直接扣收。風(fēng)險金若不足以償還民生銀行授信，坊子區(qū)人民政府應(yīng)采取一切必要手段協(xié)助中國民生銀行濟(jì)南分行予以解決，確保不造成損失。 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 3：濟(jì)南分行 —濰坊坊子區(qū)“風(fēng)險保證金” +“擔(dān)保公司擔(dān)保”模式 （ 4）中小企業(yè)融資風(fēng)險金的補(bǔ)償 中小企業(yè)融資風(fēng)險金不足或?yàn)槠髽I(yè)代償后，補(bǔ)償渠道主要有兩個：一是政府根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況、企業(yè)融資需求和區(qū)人大決議，逐年撥付部分資金；二是處置使用風(fēng)險金的企業(yè)，合作的中小企業(yè)在貸款前，應(yīng)與中國民生銀行濟(jì)南分行、濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司簽訂 《 未來債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議 》 ，并由公證部門進(jìn)行公證，如果使用中小企業(yè)融資風(fēng)險金歸還貸款以后，該中小企業(yè)的股權(quán)全部變更為濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司持有，由濰坊鑫匯投資擔(dān)保有限公司負(fù)責(zé)處理該公司的股權(quán)及資產(chǎn)，補(bǔ)償中小企業(yè)融資風(fēng)險金 ，處理資產(chǎn)超出代償資金的部分歸還借款企業(yè)，不足部分沖減中小企業(yè)融資風(fēng)險金。 思路一：政府與機(jī)構(gòu)渠道 案例 3：濟(jì)南分行 —濰坊坊子區(qū)“風(fēng)險保證金” +“擔(dān)保公司擔(dān)?！蹦Ｊ? 案例點(diǎn)評： 山東是經(jīng)濟(jì)大省， 2023年實(shí)現(xiàn) GDP ,居全國第二位。目前山東省規(guī)模以上企業(yè) 38000余家，除省國資委直接管理的 28家大型企業(yè)和市級政府管理的部分大型企業(yè)外，其余企業(yè)的管理權(quán)已全部下放到縣級政府。根據(jù)我行設(shè)定的中小企業(yè)業(yè)務(wù)邊界，我行中小企業(yè)的目標(biāo)客戶全部分布在縣級區(qū)域，因此，與縣級政府合作開展“中小企業(yè)銀政通”業(yè)務(wù)，是我行擴(kuò)大客戶群體、提高經(jīng)營收益的主要載體。 在建設(shè)金融生態(tài)環(huán)境方面，山東省委、省政府、縣級政府，充分認(rèn)識到保護(hù)銀行資產(chǎn)，對吸引更多金融資金發(fā)展經(jīng)濟(jì)的重要性。在落實(shí)這一體系政策上，變得更加積極、靈活、有力。如：建立逃廢銀行債務(wù)企業(yè)黑名單，在全省通報制度，利用廣播，電視，報刊等媒體，山東省各級政府創(chuàng)建的信用體系對今后金融的發(fā)展將發(fā)揮出更大的作用和效果。政府在化解不良資產(chǎn)方面，可以支配的資源較多。如果銀行資產(chǎn)出現(xiàn)不良，政府可動用工商、土地、稅務(wù)、財政、公檢法等部門的力量進(jìn)行協(xié)調(diào)，這些資源是銀行無法直接調(diào)動的。 綜上所述，走“銀政合作 +商業(yè)化運(yùn)作”的模式，有團(tuán)隊(duì)來開發(fā)，有政府作后盾，能取得高效、安全、低成本的效果，也是實(shí)踐“民營企業(yè)的銀行，中小企業(yè)的銀行，高端客戶的銀行”的有效嘗試。 通過尋找當(dāng)?shù)睾诵目蛻?，尤其是總部在?dāng)?shù)貐^(qū)域，對中小配套企業(yè)與供應(yīng)鏈關(guān)系企業(yè)拉動效應(yīng)明顯的渠道客戶，建立長期良性合作關(guān)系，通過借助核心渠道客戶的信譽(yù)，批量開發(fā)中小企業(yè)； 與中投保、中信保、三中倉儲、行業(yè)協(xié)會、商會、電子交易平臺等建立合作平臺，通過擔(dān)保、輸出監(jiān)管、信息共享等方式進(jìn)行商業(yè)渠道開發(fā) 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 案例 2：重慶分行 —新世紀(jì)百貨連鎖超市供應(yīng)商 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 項(xiàng)目背景： 為支持中小企業(yè)發(fā)展，完善信用擔(dān)保體系，有效緩解中小企業(yè)融資難的問題，江蘇省政府于 2023年初成立江蘇省信用再擔(dān)保有限公司，并組織實(shí)施了“百億元中小企業(yè)擔(dān)保貸款項(xiàng)目”，建立了全省范圍內(nèi)的再擔(dān)保體系。該體系的建立和運(yùn)行，為銀行金融機(jī)構(gòu)開展中小企業(yè)業(yè)務(wù)提供了更為安全的信用保障和更為廣闊的市場空間。 江蘇省信用再擔(dān)保有限公司（以下簡稱再擔(dān)保公司）是省政府出資設(shè)立的省屬大型企業(yè)，注冊資本為人民幣 30億元，面向全省擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)。再擔(dān)保公司主要采取為市、縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保或與市、縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)分保、聯(lián)保等方式，為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)。 全省納入再擔(dān)保體系的擔(dān)保公司大多具有政府背景、或具備較為雄厚的資金實(shí)力，管理規(guī)范，抗風(fēng)險度較強(qiáng)。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 市場定位及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)： （一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)： 該方案擔(dān)保公司包括有國資背景、國有企業(yè)投資的擔(dān)保公司，以及已經(jīng)納入再擔(dān)保范圍之內(nèi)的民營擔(dān)保公司。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)原則上與受信客戶在同一地域或者同一專業(yè)領(lǐng)域，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對受信客戶信息了解較為充分，或者對相關(guān)行業(yè)、產(chǎn)品較為熟悉。 （二）授信申請人： 業(yè)務(wù)發(fā)展前景好，主營業(yè)務(wù)突出，生產(chǎn)經(jīng)營情況正常，盈利狀況良好，第一還款來源充足但是不能按我行授信要求提供有效擔(dān)保的企業(yè)。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 業(yè)務(wù)模式： 介入： 通過我行正常授信且進(jìn)入再擔(dān)保體系的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、通過再擔(dān)保公司審核的承辦擔(dān)保機(jī)構(gòu)、我行可接受通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核的客戶、我行自身營銷且被擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)可的客戶。 授信品種： 綜合授信或流動資金貸款、銀行承兌匯票承兌、商業(yè)承兌匯票保貼、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)、政府采購項(xiàng)下融資等短期融資品種。 授信額度與保證金比例 總擔(dān)保額度原則上控制在其注冊資本的 10倍以內(nèi)，單戶授信額度不得超過我行規(guī)定的額度。 原則上政府背景擔(dān)保公司免保證金，其他擔(dān)保公司保證金比例不高于 10%。 授信用途 用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中的流動資金需求，嚴(yán)禁借款用于對外投資、炒作股票期貨、房地產(chǎn)等非主營業(yè)務(wù)需求。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 授信期限 依據(jù)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營周期確定，最長不超過 1年。 擔(dān)保措施 擔(dān)保機(jī)構(gòu)在授信額度內(nèi)為單個客戶提供連帶責(zé)任保證，省再擔(dān)保公司為擔(dān)保公司提供再擔(dān)保。如果受信人是民營企業(yè)，可以要求公司實(shí)際控制人夫婦提供個人無限責(zé)任擔(dān)保。 擔(dān)保代償 擔(dān)保機(jī)構(gòu)須在貸款逾期或欠息 60個自然日內(nèi)代為清償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行追索時，銀行將提供必要的配合。 若出現(xiàn)借款人違約，要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)履行擔(dān)保責(zé)任時，我行可酌情免除承辦擔(dān)保機(jī)構(gòu)最高不超過 10%的擔(dān)保責(zé)任。 風(fēng)險控制 落實(shí)或配合擔(dān)保機(jī)構(gòu)落實(shí)反擔(dān)保措施。只有通過我行正常授信的擔(dān)保機(jī)構(gòu)才能辦理超限額的項(xiàng)目。積極引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)高度重視防范擔(dān)保風(fēng)險，完善內(nèi)部風(fēng)險管理制度，確保充足的現(xiàn)金流，切實(shí)防范擔(dān)保風(fēng)險。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 1：南京分行 —再擔(dān)保項(xiàng)目案例 案例點(diǎn)評： 通過尋找當(dāng)?shù)睾诵那?，尤其是總部在?dāng)?shù)貐^(qū)域，建立長期良性合作關(guān)系，通過借助核心渠道客戶的信譽(yù)，批量開發(fā)中小企業(yè)； 與中投保、中信保、三中倉儲、擔(dān)保公司、行業(yè)協(xié)會、商會、電子交易平臺等建立合作平臺，通過擔(dān)保、輸出監(jiān)管、信息共享等方式進(jìn)行商業(yè)渠道開發(fā) 再擔(dān)保項(xiàng)目有以下特點(diǎn)： 代償保障：再擔(dān)保項(xiàng)目由政府主導(dǎo)，財政出資，資金來源較為可靠。 額度分散：額度分配遵循“低金額、廣覆蓋”原則，按照各區(qū)縣為單位，以蘇南、蘇中、蘇北分梯度等額分配。 多層把關(guān)：通過地方政府主管部門、承辦擔(dān)保公司和銀行多層篩選，確定具體貸款企業(yè)，多個機(jī)構(gòu)共同把控風(fēng)險。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 2：重慶分行 —新世紀(jì)百貨連鎖超市供應(yīng)商 一、新世紀(jì)連鎖超市經(jīng)營狀況、盈利模式及風(fēng)險特征 （一）基本情況及經(jīng)營現(xiàn)狀 重慶商社新世紀(jì)百貨連鎖經(jīng)營有限公司成立于 2023年 6月，注冊資本 。該公司是由重慶商社新世紀(jì)百貨公司控股，企業(yè)骨干個人出資參股的新型商業(yè)流通企業(yè)，股本結(jié)構(gòu)如下： 出資人名稱 出資金額 出資比例 (%) 重慶商社新世紀(jì)百貨公司 134,186,009 70 29個自然人股東 57,600,000 30 公司大股東重慶商社新世紀(jì)百貨公司是中國西部最大的商貿(mào)流通集團(tuán) 重慶商社（集團(tuán)）有限公司的全資子公司。 2023年商社集團(tuán)年銷售收入突破 221億元，實(shí)現(xiàn)利稅 ，總資產(chǎn)突破 100億元，公司持有上市公司重慶百貨股份有限公司 36%的股權(quán)。 2023年商社集團(tuán)實(shí)現(xiàn)銷售收入 ，實(shí)現(xiàn)利稅 8億元，總資產(chǎn) 109億元，現(xiàn)有從業(yè)人員 8萬人，網(wǎng)點(diǎn) 294個，經(jīng)營面積 125萬平方米。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 2：重慶分行 —新世紀(jì)百貨連鎖超市供應(yīng)商 新世紀(jì)百貨連鎖超市經(jīng)營管理分析 1，超市經(jīng)營模式 按照經(jīng)營商品的品牌市場地位不同，新世紀(jì)超市采取不同的經(jīng)營模式： （ 1）超市自營模式 超市自營的情況分為三種： 第一種是對部分強(qiáng)勢品牌的商品（如寶潔、蒙牛、伊利等）采取經(jīng)銷模式，即先款后貨，用自有資金采購商品進(jìn)行銷售的模式。 第二種是超市里的生鮮食品，由于生鮮食品有較嚴(yán)格的保鮮和保質(zhì)需求，一般是由超市買斷經(jīng)營，雞蛋、水果、水產(chǎn)品等以貨到付款的方式向供應(yīng)商結(jié)算，蔬菜由超市到各蔬菜基地進(jìn)行批量采購，鮮肉類產(chǎn)品由超市按政府規(guī)定向本地肉聯(lián)廠收購； 第三種是新世紀(jì)百貨連鎖有限公司獨(dú)立注冊商標(biāo)的品牌，委托本地工廠進(jìn)行生產(chǎn)加工，產(chǎn)品主要是衛(wèi)生紙、拖鞋、紙杯等商品，且份額占整個超市的 2030%左右，自營比例較高，盈利空間較大，是超市利潤來源的重要組成部份，商品銷售的風(fēng)險由超市承擔(dān)。 思路二： 商業(yè)渠道 案例 2：重慶分行 —新世紀(jì)百貨連鎖超市供應(yīng)商 （ 2）經(jīng)銷模式 超市與供應(yīng)商簽訂聯(lián)營協(xié)議，約定鋪底資金、銷售扣點(diǎn)和付款期限等要素，在網(wǎng)上通過“好運(yùn)通”系統(tǒng)下訂單，供應(yīng)商根據(jù)訂單數(shù)量直接送貨至超市進(jìn)行銷售，供應(yīng)商可在“好運(yùn)通”系統(tǒng)對每天的銷售情況進(jìn)行核對、查詢，超市定期按照進(jìn)貨金額與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。這種模式的特點(diǎn)是供應(yīng)商分期分批送貨，超市按固定時點(diǎn)（一般周期為 1個月）盤點(diǎn)后一次性付款。 該模式超市一般要求供應(yīng)商有一定數(shù)額的鋪貨資金，超過該部分的資金超市才予以支付，實(shí)際上是超市長期占用了該部分資金。但該部分資金也