【文章內(nèi)容簡介】 十七條 貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容： （一）申請人的借款要求，包括借款主體、借款原因、 金額、期限、利率、用途等。 （二）申請人的基本情況：注冊資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)、發(fā)展歷史、關(guān)鍵管理人員情況、管理水平和信用狀況。 （三）經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況分析：主營業(yè)務(wù)市場營銷情況，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營前景分析和經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營活動(dòng)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及現(xiàn)金流量分析。 （四）對擔(dān)保人情況進(jìn)行分析。 （五）借款用途合法合規(guī)性及還款來源分析。 （六）對申請人前景及合作空間進(jìn)行分析。 （七）對貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，并提出防范措施。 （八）調(diào)查結(jié)論。 第四十八條 對建議支持的貸款項(xiàng)目，調(diào)查評估崗將所有貸款資料和貸前調(diào)查報(bào)告 移送審查核準(zhǔn)崗進(jìn)行審查；對明確不貸的，提出充分理由，調(diào)查評估崗直接將資料退回申請人。 第七章 貸中審查 第一節(jié) 基本原則及要求 第四十九條 貸款社應(yīng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度，審查核準(zhǔn)崗對貸款的合法合規(guī)性負(fù)責(zé)，審批決策崗對貸款承擔(dān)決策責(zé)任。 第五十條 貸款審查審批應(yīng)遵循客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸的原則。 客觀公正，是指各級審貸人員本著對農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照既有利于控制風(fēng)險(xiǎn)、又有利于業(yè)務(wù)健康發(fā)展的要求，全面真實(shí)地反映信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況，客觀地對報(bào)審項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)。 獨(dú)立審貸，是指各級審貸 人員不受干擾，在充分了解報(bào)審項(xiàng)目的前提下，按農(nóng)村信用社的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立進(jìn)行分析、判斷，獨(dú)立發(fā)表審貸意見。 依法審貸，是指各級審貸人員要對申請人、擔(dān)保人的主體資格、意思表示及出具的有關(guān)文件內(nèi)容進(jìn)行合法合規(guī)性的審查，確保借貸活動(dòng)的合法、合規(guī)。 第五十一條 各農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)置貸款審批小組、聯(lián)社應(yīng)設(shè)置貸款審批委員會(huì)，作為常設(shè)的貸款審批機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的貸款。 第五十二條 審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。 第二節(jié) 貸款審查審批 第五十三條 審查核準(zhǔn)崗應(yīng) 對調(diào)查評估崗移交的有關(guān)資料的完整性進(jìn)行審查，對調(diào)查評估崗的調(diào)查認(rèn)定意見的準(zhǔn)確性和合法性、合規(guī)性提出審查意見，并對該筆貸款提出貸與不貸的建議。 第五十四條 審查內(nèi)容： （一）貸款合法合規(guī)性審查。審查核準(zhǔn)崗對調(diào)查評估崗所提供資料的完整性、規(guī)范性、合法性進(jìn)行審查，主要包括： 基本要素審查。主要審查申請人、保證人有關(guān)資料及法律文件是否齊備，審查認(rèn)定資料和調(diào)查報(bào)告是否完整，是否有相關(guān)人員簽字，貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策； 主體資格審查。主要審查申請人及擔(dān)保人的主體資格，包括對企業(yè)營 業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書等方面的審查； 對申請信用貸款的企業(yè) ,還必須審查申請人是否有良好信用狀況及信貸記錄 ,可靠的還款來源 ,并能被農(nóng)村信用社所監(jiān)控和管理 。 信貸政策審查。依據(jù)國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和國家、地方產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展前景、產(chǎn)品市場狀況及同行業(yè)經(jīng)營管理水平等 ,逐項(xiàng)審查調(diào)查評估崗調(diào)查認(rèn)定意見的準(zhǔn)確性和合法合規(guī)性； 對信貸業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)性的審查。包括對借貸行為內(nèi)容、抵（質(zhì)）押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性以及對信貸業(yè)務(wù)操作是否符合有關(guān)法規(guī)和信貸制度等方面的審查。 （二）貸 款的安全性審查。主要通過對報(bào)審項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析，審查貸款的可償還性，揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。主要包括： 對第一還款來源的分析。主要審查申請人的基本情況、信用狀況、股東背景、資金投向、貿(mào)易背景；經(jīng)營范圍、經(jīng)營狀況、經(jīng)營規(guī)模及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、在信用社的資信記錄等。 對第二還款來源的分析。主要審查擔(dān)保人的代償能力。包括擔(dān)保人與申請人的關(guān)系、財(cái)務(wù)指標(biāo)和現(xiàn)金流量分析；擔(dān)保人對外擔(dān)保額度是否超過規(guī)定的指標(biāo)（如果擔(dān)保人僅作為第二還款來源的追加擔(dān)保時(shí)，在保證擔(dān)保合法有效的前提下，可將規(guī)定指標(biāo)作為參考值予以彈性處理 ）；抵（質(zhì)）押物的評估價(jià)值是否合理、足值，抵（質(zhì)）押物是否易于變現(xiàn)；備用信用證條款和開證行資信是否可接受等。 對其他相關(guān)要素的審查分析。主要審查關(guān)聯(lián)人與申請人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、申請人是否存在多頭貸款等。 （三）貸款可行性審查。主要包括： 對項(xiàng)目可行性分析。主要審查貸款項(xiàng)目的發(fā)展前景、綜合效益等。 對經(jīng)營、財(cái)務(wù)的可行性進(jìn)行分析。主要分析經(jīng)營環(huán)節(jié)、產(chǎn)品、市場等可能對貸款產(chǎn)生直接影響的因素以及應(yīng)收賬款、存貸變動(dòng)、負(fù)債變動(dòng)趨勢對貸款的影響。 申請人與農(nóng)村信用社合作可行性的審查分析。主要審查申請人在農(nóng)村信用 社的開戶及結(jié)算情況、歷史還款記錄、中間業(yè)務(wù)的合作情況、對農(nóng)村信用社的綜合貢獻(xiàn)度等。 貸款操作可行性分析。根據(jù)貸款社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況和信貸管理水平 ,審查貸款社是否具備承辦該筆貸款的經(jīng)營管理能力以及特定業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的政策、法律風(fēng)險(xiǎn)。 第五十五條 審查核準(zhǔn)崗根據(jù)審查結(jié)果，形成最終的審查報(bào)告，報(bào)告要求簡明扼要、重點(diǎn)突出、結(jié)論明確，主要包括以下內(nèi)容： （一）簡要評價(jià)申請人基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、用途合理性、擔(dān)保代償性、與信用社往來記錄等情況； （二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析和防范措施； （三）結(jié)論。確定 貸與不貸，明確金額、利率、期限、擔(dān)保方式等相關(guān)要素。 第五十六條 審查核準(zhǔn)崗負(fù)責(zé)人對初審人員提交的審查報(bào)告及相關(guān)資料逐級簽名確認(rèn)后，將貸款審查報(bào)告提交貸款審批委員會(huì) (小組 )審批，相關(guān)審批工作規(guī)范按《廣東省農(nóng)村信用社貸款審批委員會(huì)工作制度（暫行）》執(zhí)行。 對貸款資料不全或調(diào)查意見不準(zhǔn)確、不合理或存在法律漏洞的 ,將有關(guān)資料全部退回調(diào)查評估崗或要求補(bǔ)充相關(guān)材料。 第三節(jié) 貸款發(fā)放 第五十七條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：貸款種類、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利 、義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。 第五十八條 貸款社調(diào)查評估崗在收到貸款最終審批人下達(dá)的貸款批復(fù)，如屬于同意發(fā)放的貸款，按規(guī)范要求填寫貸款業(yè)務(wù)合同 ,合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求： （一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，正副文本的內(nèi)容必須一致，不得涂改。 （二）貸款合同的貸款種類、金額、期限、利率、還款方式及擔(dān)保方式等內(nèi)容應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致。 第五十九條 貸款社調(diào)查評估崗填制上述合同后，送審查核準(zhǔn)崗審查以下內(nèi)容： （一）合同文本的使用是否恰當(dāng)。 （二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求。 （三）合同的 補(bǔ)充條款是否合法合規(guī)。 第六十條 貸款合同經(jīng)審核無誤后，由貸款社調(diào)查評估崗當(dāng)場監(jiān)督借貸雙方當(dāng)事人在合同文本上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。⑼瑫r(shí)加蓋有效印章，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實(shí)、合法、有效。 第六十一條 對于擔(dān)保貸款，貸款社調(diào)查評估崗應(yīng)落實(shí)相關(guān)擔(dān)保手續(xù)，如屬抵（質(zhì)）押貸款的，應(yīng)與借款人、抵押人或質(zhì)押人共同辦理以下事宜： （一）以抵押、質(zhì)押擔(dān)保的要到相關(guān)有權(quán)登記管理部門辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)，貸款社須對他項(xiàng)權(quán)證進(jìn)行有效管理； （二）對質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)； （三）質(zhì)物 交接應(yīng)填制質(zhì)物交接清單，并與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。 第六十二條 貸款社調(diào)查評估崗依據(jù)貸款合同約定的用款計(jì)劃，填制借款借據(jù)，并當(dāng)場監(jiān)督借貸雙方當(dāng)事人在借款借據(jù)上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。?、同時(shí)加蓋有效印章。借款借據(jù)填制要求： （一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容要與借款合同進(jìn)行核對。 （二）借款借據(jù)的大、小寫金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款借據(jù)的合計(jì)金額不得超過對應(yīng)借款合同的金額。 （三）借款借據(jù)的簽章應(yīng)與借款合同的簽章一致。 第六十三條 貸款社調(diào)查評估崗 將貸款合同、借款借據(jù)，連同審批人的批復(fù)等資料送交會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理賬務(wù)處理。 第六十四條 會(huì)計(jì)結(jié)算部門重點(diǎn)審查貸款業(yè)務(wù)是否經(jīng)審批人審批同意，借款借據(jù)與合同內(nèi)容是否對應(yīng)、要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。 第四節(jié) 特別規(guī)定 第六十五條 任何人不得干預(yù)正常審查。對于未經(jīng)信貸人員調(diào)查、審貸人員審查的業(yè)務(wù)，各級有權(quán)審批人不得事先提出貸與不貸的結(jié)論交由審貸人員審查。 第六十六條 各級審貸人員在簽署審貸意見時(shí)，必須寫明充分的審查依據(jù)和明確的審查意見，并對自己的意見承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 第六 十七條 貸款審批委員會(huì)（小組）成員收到貸款審查報(bào)告，應(yīng)認(rèn)真審閱，充分發(fā)表個(gè)人意見并明確簽署個(gè)人意見。 第八章 貸后檢查 第一節(jié) 基本原則及要求 第六十八條 貸后檢查的目的是了解、掌握影響借款人償還能力的變動(dòng)情況 ,及時(shí)采取補(bǔ)救措施 ,確保信貸資金安全收回。 第六十九條 貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預(yù)警報(bào)告、適時(shí)處理以及綜合評價(jià)的原則。 雙人交叉、現(xiàn)場檢查是指貸后檢查必須堅(jiān)持管戶人之間的交叉檢查，定期到借款人、擔(dān)保人以及對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地檢查； 預(yù)警報(bào)告、適時(shí)處理是指檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)隱患，對重大問題及時(shí)提出預(yù)警報(bào)告，并采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險(xiǎn)。 第七十條 貸后檢查基本流程為：貸后現(xiàn)場檢查→貸后檢查記錄→貸款到期處理→綜合評價(jià)。 第二節(jié) 貸后檢查的工作要求 第七十一條 貸后管理崗必須按戶定期或者不定期進(jìn)行貸后檢查，并按要求進(jìn)行下列工作： （一）建立《貸后檢查記錄簿》，信用社按戶逐筆記錄貸后檢查的工作動(dòng)態(tài)。 （二）建立貸后檢查對賬制度。信用社須按季按戶進(jìn)行信貸部門、會(huì)計(jì)結(jié)算部門和借款人三方核對，填寫《貸后檢查對賬表》。 （三）認(rèn)真填寫《貸后檢查表》。公司客戶應(yīng)至少按季逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；自 然人客戶應(yīng)至少每半年逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；農(nóng)戶應(yīng)至少每年逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；按揭貸款戶的檢查頻率由各聯(lián)社根據(jù)本地的實(shí)際情況予以確定，但對形成不良的按揭貸款，必須進(jìn)行貸后檢查。上述貸后檢查應(yīng)將檢查情況如實(shí)填寫《貸后檢查表》。 （四）定期對貸款戶進(jìn)行貸后綜合檢查分析，形成《貸后檢查報(bào)告》，報(bào)信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人審核。按戶進(jìn)行綜合調(diào)查分析的頻率，由各聯(lián)社根據(jù)本地的實(shí)際情況予以確定。 第七十二條 農(nóng)村信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人須定期或不定期對貸后檢查的表格和報(bào)告進(jìn)行抽查調(diào)閱，提出意見；至少每半年對貸后管理崗的貸后跟蹤管理工作進(jìn) 行一次檢查 ,形成書面報(bào)告送貸款社負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后 ,呈報(bào)聯(lián)社信貸管理部門。檢查的內(nèi)容包括 :落實(shí)貸后檢查情況 。貸款擔(dān)保落實(shí)情況 。抵（質(zhì)）押物保管情況 。到期貸款催收情況； 借款人財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送情況。 第七十三條 貸后管理崗在對借款人的貸后檢查過程中 ,如發(fā)現(xiàn)借款人、擔(dān)保人有違約行為 ,或其他對貸款安全可能構(gòu)成威 脅的情況 ,應(yīng)及時(shí)報(bào)告聯(lián)社信貸管理部門 ,同時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施或督促貸款社提前收回貸款。 第七十四條 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警制度。預(yù)警內(nèi)容包括： （一）借款人主要管理人員有否無故離職、逃逸、隱匿、被司 法機(jī)關(guān)關(guān)押、逮捕等； （二）借款人有否實(shí)行聯(lián)營、改制、合作、分立、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組、項(xiàng)目有償轉(zhuǎn)讓等投資主體變更； （三）借款人有否發(fā)生重大財(cái)務(wù)糾紛或違法經(jīng)營行為； （四）企業(yè)或項(xiàng)目主導(dǎo)