【文章內(nèi)容簡介】 十七條 貸款調(diào)查報告的主要內(nèi)容： （一）申請人的借款要求，包括借款主體、借款原因、 金額、期限、利率、用途等。 （二）申請人的基本情況：注冊資本和股權結構、發(fā)展歷史、關鍵管理人員情況、管理水平和信用狀況。 （三）經(jīng)營狀況和財務狀況分析：主營業(yè)務市場營銷情況，經(jīng)營風險、行業(yè)風險、經(jīng)營前景分析和經(jīng)濟實力、經(jīng)營活動，資產(chǎn)負債結構及現(xiàn)金流量分析。 （四）對擔保人情況進行分析。 （五）借款用途合法合規(guī)性及還款來源分析。 （六）對申請人前景及合作空間進行分析。 （七）對貸款存在的風險點進行分析，并提出防范措施。 （八）調(diào)查結論。 第四十八條 對建議支持的貸款項目，調(diào)查評估崗將所有貸款資料和貸前調(diào)查報告 移送審查核準崗進行審查；對明確不貸的，提出充分理由，調(diào)查評估崗直接將資料退回申請人。 第七章 貸中審查 第一節(jié) 基本原則及要求 第四十九條 貸款社應建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度，審查核準崗對貸款的合法合規(guī)性負責，審批決策崗對貸款承擔決策責任。 第五十條 貸款審查審批應遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則。 客觀公正，是指各級審貸人員本著對農(nóng)村信用社負責的態(tài)度，按照既有利于控制風險、又有利于業(yè)務健康發(fā)展的要求，全面真實地反映信貸業(yè)務及風險的實際情況，客觀地對報審項目進行評價。 獨立審貸，是指各級審貸 人員不受干擾，在充分了解報審項目的前提下，按農(nóng)村信用社的統(tǒng)一標準，獨立進行分析、判斷，獨立發(fā)表審貸意見。 依法審貸，是指各級審貸人員要對申請人、擔保人的主體資格、意思表示及出具的有關文件內(nèi)容進行合法合規(guī)性的審查，確保借貸活動的合法、合規(guī)。 第五十一條 各農(nóng)村信用社應設置貸款審批小組、聯(lián)社應設置貸款審批委員會，作為常設的貸款審批機構，專門負責審批權限內(nèi)的貸款。 第五十二條 審查人員應當對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出意見，按規(guī)定權限報批。 第二節(jié) 貸款審查審批 第五十三條 審查核準崗應 對調(diào)查評估崗移交的有關資料的完整性進行審查，對調(diào)查評估崗的調(diào)查認定意見的準確性和合法性、合規(guī)性提出審查意見，并對該筆貸款提出貸與不貸的建議。 第五十四條 審查內(nèi)容： （一）貸款合法合規(guī)性審查。審查核準崗對調(diào)查評估崗所提供資料的完整性、規(guī)范性、合法性進行審查，主要包括： 基本要素審查。主要審查申請人、保證人有關資料及法律文件是否齊備，審查認定資料和調(diào)查報告是否完整，是否有相關人員簽字，貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策； 主體資格審查。主要審查申請人及擔保人的主體資格，包括對企業(yè)營 業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人證明書、法定代表人授權委托書等方面的審查； 對申請信用貸款的企業(yè) ,還必須審查申請人是否有良好信用狀況及信貸記錄 ,可靠的還款來源 ,并能被農(nóng)村信用社所監(jiān)控和管理 。 信貸政策審查。依據(jù)國家有關經(jīng)濟法規(guī)和國家、地方產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展前景、產(chǎn)品市場狀況及同行業(yè)經(jīng)營管理水平等 ,逐項審查調(diào)查評估崗調(diào)查認定意見的準確性和合法合規(guī)性； 對信貸業(yè)務操作合法合規(guī)性的審查。包括對借貸行為內(nèi)容、抵（質）押行為內(nèi)容合法性、合規(guī)性以及對信貸業(yè)務操作是否符合有關法規(guī)和信貸制度等方面的審查。 （二）貸 款的安全性審查。主要通過對報審項目的風險分析，審查貸款的可償還性，揭示風險點及提出風險防范措施。主要包括： 對第一還款來源的分析。主要審查申請人的基本情況、信用狀況、股東背景、資金投向、貿(mào)易背景；經(jīng)營范圍、經(jīng)營狀況、經(jīng)營規(guī)模及主要財務指標、在信用社的資信記錄等。 對第二還款來源的分析。主要審查擔保人的代償能力。包括擔保人與申請人的關系、財務指標和現(xiàn)金流量分析；擔保人對外擔保額度是否超過規(guī)定的指標（如果擔保人僅作為第二還款來源的追加擔保時，在保證擔保合法有效的前提下，可將規(guī)定指標作為參考值予以彈性處理 ）；抵（質）押物的評估價值是否合理、足值，抵（質）押物是否易于變現(xiàn)；備用信用證條款和開證行資信是否可接受等。 對其他相關要素的審查分析。主要審查關聯(lián)人與申請人的關聯(lián)關系、申請人是否存在多頭貸款等。 （三）貸款可行性審查。主要包括： 對項目可行性分析。主要審查貸款項目的發(fā)展前景、綜合效益等。 對經(jīng)營、財務的可行性進行分析。主要分析經(jīng)營環(huán)節(jié)、產(chǎn)品、市場等可能對貸款產(chǎn)生直接影響的因素以及應收賬款、存貸變動、負債變動趨勢對貸款的影響。 申請人與農(nóng)村信用社合作可行性的審查分析。主要審查申請人在農(nóng)村信用 社的開戶及結算情況、歷史還款記錄、中間業(yè)務的合作情況、對農(nóng)村信用社的綜合貢獻度等。 貸款操作可行性分析。根據(jù)貸款社的信貸資產(chǎn)質量狀況和信貸管理水平 ,審查貸款社是否具備承辦該筆貸款的經(jīng)營管理能力以及特定業(yè)務可能產(chǎn)生的政策、法律風險。 第五十五條 審查核準崗根據(jù)審查結果，形成最終的審查報告，報告要求簡明扼要、重點突出、結論明確，主要包括以下內(nèi)容： （一）簡要評價申請人基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況、現(xiàn)金流量、用途合理性、擔保代償性、與信用社往來記錄等情況； （二）主要風險點的分析和防范措施； （三）結論。確定 貸與不貸，明確金額、利率、期限、擔保方式等相關要素。 第五十六條 審查核準崗負責人對初審人員提交的審查報告及相關資料逐級簽名確認后，將貸款審查報告提交貸款審批委員會 (小組 )審批，相關審批工作規(guī)范按《廣東省農(nóng)村信用社貸款審批委員會工作制度（暫行）》執(zhí)行。 對貸款資料不全或調(diào)查意見不準確、不合理或存在法律漏洞的 ,將有關資料全部退回調(diào)查評估崗或要求補充相關材料。 第三節(jié) 貸款發(fā)放 第五十七條 所有貸款業(yè)務都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：貸款種類、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔保方式、合同雙方的權利 、義務、違約責任等內(nèi)容。 第五十八條 貸款社調(diào)查評估崗在收到貸款最終審批人下達的貸款批復，如屬于同意發(fā)放的貸款，按規(guī)范要求填寫貸款業(yè)務合同 ,合同的填寫和簽章應符合下列要求： （一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，正副文本的內(nèi)容必須一致，不得涂改。 （二）貸款合同的貸款種類、金額、期限、利率、還款方式及擔保方式等內(nèi)容應與貸款業(yè)務審批的內(nèi)容一致。 第五十九條 貸款社調(diào)查評估崗填制上述合同后，送審查核準崗審查以下內(nèi)容： （一）合同文本的使用是否恰當。 （二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求。 （三）合同的 補充條款是否合法合規(guī)。 第六十條 貸款合同經(jīng)審核無誤后，由貸款社調(diào)查評估崗當場監(jiān)督借貸雙方當事人在合同文本上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。?、同時加蓋有效印章，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、合法、有效。 第六十一條 對于擔保貸款，貸款社調(diào)查評估崗應落實相關擔保手續(xù)，如屬抵（質）押貸款的，應與借款人、抵押人或質押人共同辦理以下事宜： （一）以抵押、質押擔保的要到相關有權登記管理部門辦理抵押、質押登記手續(xù)，貸款社須對他項權證進行有效管理； （二）對質押的權利憑證應辦理止付手續(xù)； （三）質物 交接應填制質物交接清單，并與出質人共同簽章辦理質物交接手續(xù)。 第六十二條 貸款社調(diào)查評估崗依據(jù)貸款合同約定的用款計劃，填制借款借據(jù)，并當場監(jiān)督借貸雙方當事人在借款借據(jù)上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。⑼瑫r加蓋有效印章。借款借據(jù)填制要求： （一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容要與借款合同進行核對。 （二）借款借據(jù)的大、小寫金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款借據(jù)的合計金額不得超過對應借款合同的金額。 （三）借款借據(jù)的簽章應與借款合同的簽章一致。 第六十三條 貸款社調(diào)查評估崗 將貸款合同、借款借據(jù)，連同審批人的批復等資料送交會計結算部門辦理賬務處理。 第六十四條 會計結算部門重點審查貸款業(yè)務是否經(jīng)審批人審批同意，借款借據(jù)與合同內(nèi)容是否對應、要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務賬務手續(xù)。 第四節(jié) 特別規(guī)定 第六十五條 任何人不得干預正常審查。對于未經(jīng)信貸人員調(diào)查、審貸人員審查的業(yè)務，各級有權審批人不得事先提出貸與不貸的結論交由審貸人員審查。 第六十六條 各級審貸人員在簽署審貸意見時，必須寫明充分的審查依據(jù)和明確的審查意見，并對自己的意見承擔相應的責任。 第六 十七條 貸款審批委員會（小組）成員收到貸款審查報告，應認真審閱，充分發(fā)表個人意見并明確簽署個人意見。 第八章 貸后檢查 第一節(jié) 基本原則及要求 第六十八條 貸后檢查的目的是了解、掌握影響借款人償還能力的變動情況 ,及時采取補救措施 ,確保信貸資金安全收回。 第六十九條 貸后檢查必須遵循雙人交叉、現(xiàn)場檢查，預警報告、適時處理以及綜合評價的原則。 雙人交叉、現(xiàn)場檢查是指貸后檢查必須堅持管戶人之間的交叉檢查，定期到借款人、擔保人以及對抵（質）押物進行實地檢查； 預警報告、適時處理是指檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風 險隱患，對重大問題及時提出預警報告，并采取相應措施化解風險。 第七十條 貸后檢查基本流程為：貸后現(xiàn)場檢查→貸后檢查記錄→貸款到期處理→綜合評價。 第二節(jié) 貸后檢查的工作要求 第七十一條 貸后管理崗必須按戶定期或者不定期進行貸后檢查，并按要求進行下列工作： （一）建立《貸后檢查記錄簿》，信用社按戶逐筆記錄貸后檢查的工作動態(tài)。 （二）建立貸后檢查對賬制度。信用社須按季按戶進行信貸部門、會計結算部門和借款人三方核對，填寫《貸后檢查對賬表》。 （三）認真填寫《貸后檢查表》。公司客戶應至少按季逐筆進行貸后檢查工作；自 然人客戶應至少每半年逐筆進行貸后檢查工作；農(nóng)戶應至少每年逐筆進行貸后檢查工作；按揭貸款戶的檢查頻率由各聯(lián)社根據(jù)本地的實際情況予以確定，但對形成不良的按揭貸款，必須進行貸后檢查。上述貸后檢查應將檢查情況如實填寫《貸后檢查表》。 （四）定期對貸款戶進行貸后綜合檢查分析，形成《貸后檢查報告》，報信用社相關負責人審核。按戶進行綜合調(diào)查分析的頻率，由各聯(lián)社根據(jù)本地的實際情況予以確定。 第七十二條 農(nóng)村信用社相關負責人須定期或不定期對貸后檢查的表格和報告進行抽查調(diào)閱，提出意見；至少每半年對貸后管理崗的貸后跟蹤管理工作進 行一次檢查 ,形成書面報告送貸款社負責人簽名確認后 ,呈報聯(lián)社信貸管理部門。檢查的內(nèi)容包括 :落實貸后檢查情況 。貸款擔保落實情況 。抵（質）押物保管情況 。到期貸款催收情況； 借款人財務報表報送情況。 第七十三條 貸后管理崗在對借款人的貸后檢查過程中 ,如發(fā)現(xiàn)借款人、擔保人有違約行為 ,或其他對貸款安全可能構成威 脅的情況 ,應及時報告聯(lián)社信貸管理部門 ,同時采取風險控制措施或督促貸款社提前收回貸款。 第七十四條 建立貸款風險早期預警制度。預警內(nèi)容包括： （一）借款人主要管理人員有否無故離職、逃逸、隱匿、被司 法機關關押、逮捕等； （二）借款人有否實行聯(lián)營、改制、合作、分立、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組、項目有償轉讓等投資主體變更； （三）借款人有否發(fā)生重大財務糾紛或違法經(jīng)營行為； （四）企業(yè)或項目主導