【文章內(nèi)容簡介】 C、可疑類 D、損失類6銀團(tuán)貸款的牽頭行在貸款合同與協(xié)議安排方面負(fù)有管理的責(zé)任，如果合同與協(xié)議條款的約定本身不利于貸款償還，那么這樣貸款至少為：（A）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類6由國務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款：（A）A、 不在貸款分類的范圍內(nèi)B、 依據(jù)一般貸款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類C、 依據(jù)特殊標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類D、 列為非正常類貸款6表外信用替代項(xiàng)目：（B）A、 不在貸款分類的范圍內(nèi)B、 參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的原理和方法對其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類C、關(guān)注類C、 次級(jí)類6打包放款項(xiàng)下出口打包商品市場變化，導(dǎo)致不能按期出口交單，應(yīng)評為：（B）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類70、國債、貨幣質(zhì)押類貸款如果質(zhì)押手續(xù)存在嚴(yán)重缺陷，足以構(gòu)成質(zhì)押無效的，至少分為：（B）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類7對于住房按揭貸款，如果貸款本金或利息拖欠供款4次或60天，應(yīng)分為：（A）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類7對于住房按揭貸款，如果貸款本金或利息拖欠供款6次或90天，應(yīng)分為：（B）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類7對于住房按揭貸款，如果貸款本金或利息拖欠供款7次或180天，應(yīng)分為：（C）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類7對于住房按揭貸款，如果貸款本金或利息拖欠供款12次或360天，應(yīng)分為：（D）A、關(guān)注類 B、次級(jí)類 C、可疑類 D、損失類7按照審慎會(huì)計(jì)原則的要求，商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要堅(jiān)持：（ABC）A、及時(shí)性 B、充足性 C、安全性 D、流動(dòng)性7商業(yè)銀行一般提取貸款損失準(zhǔn)備金有：（BCD）A、呆帳準(zhǔn)備金 B、普通準(zhǔn)備金C、專項(xiàng)準(zhǔn)備金 D、特別準(zhǔn)備金7借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)包括：（ABCD）A、艱苦人經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)B、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營范圍發(fā)生重大改變C、外部經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)重大技術(shù)變革，導(dǎo)致借款人產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變D、產(chǎn)品較為單一7借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)包括：（ABCD）A、對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴B、企業(yè)的經(jīng)營地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理 C、廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù) D、建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整7借款人管理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)包括：（ABCD）A、 借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等，并對貸款的償還產(chǎn)生不利影響B(tài)、 高級(jí)管理層或董事會(huì)成員變動(dòng)頻繁C、 管理層的核心人物突然死亡、辭職、被逮捕或下落不明，沒有相應(yīng)的繼任者D、 提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、證明文件或其他資料80、借款人還款意愿預(yù)警信號(hào)包括：（ABCD）A、 借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)B、 管理層對銀行的態(tài)度發(fā)生改變，變得冷淡、不合作C、 銀行不能取得財(cái)務(wù)報(bào)表或報(bào)表延遲D、 借款人以非正常途徑或不合理的條件想其他銀行取得融資8銀行信貸管理預(yù)警信號(hào)包括：（ABCD）A、 超授信額度發(fā)放貸款B、 還款來源與貸款用途不一致C、 貸款合同或擔(dān)保合同存在重大瑕疵D、 銀行對不良貸款進(jìn)行不斷的更新，而未按計(jì)劃縮減貸款8關(guān)注類貸款的主要特征有：（AB）A、 凈現(xiàn)金流量減少B、 借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作C、 借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款D、 借款人已經(jīng)資不抵債8次級(jí)類貸款的主要特征有：（AB）A、 借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金B(yǎng)、 借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)C、 借款人已徹底停止經(jīng)營D、 銀行已訴諸法律來回收貸款8可疑類貸款的主要特征有：（AB）A、 借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)B、 貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善C、 借款人無力償還，低押品價(jià)值低于貸款額D、 借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作8損失類貸款的主要特征有：（AB）A、 抵押品價(jià)值不確定B、 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長，復(fù)工無望C、 借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款D、 借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)8風(fēng)險(xiǎn)分類中不良貸款指的是：（BCD）A、關(guān)注 B、次級(jí) C、可疑 D、損失8以含有借記條款的備用信用證為擔(dān)保的貸款可劃歸為：（A）A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑8停息掛帳的貸款至少劃歸為：（C）A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑8存在重大不確定因素、正在重組或訴訟的貸款至少劃歸為：（D）A、正常 B、關(guān)注 C、次級(jí) D、可疑90、決定貸款能否償還的最主要因素是指：（A）A、 借款人的還款能力B、 借款人的還款意愿C、 借款人的現(xiàn)金流情況正常D、 擔(dān)保人資金實(shí)力9關(guān)注類貸款呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提比例是：（C）A、1% B、2% C、5% D、10%9次級(jí)類貸款呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提比例是：（C）A、5% B、10% C、25% D、50%9可疑類貸款呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提比例是：（B） A、25% B、50% C、75% D、100%9損失類貸款呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提比例是：（D）A、25% B、50% C、75% D、100%9可以參照貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類的有：（ABCD）A、信用證 B、出口押匯 C、透支 D、貸款9融資需求期要考慮：（ABC）A、 存貨持有天數(shù)B、 應(yīng)收帳款回收期C、 應(yīng)付帳款天數(shù)D、 流動(dòng)率9在貸款分類思路上，判斷貸款是否有問題，首先考慮的主要因素包括：（ABCD）A、 貸款用途與還款來源B、 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C、 借款人財(cái)務(wù)情況、非財(cái)務(wù)情況D、 擔(dān)保人是否經(jīng)營正常9以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：（ABCD）Ａ、銀行未能對貸款實(shí)施有效的監(jiān)督或檔案丟失。Ｂ、貸款保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)疑問； Ｃ、借款人的管理層特別是法定代表人的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；Ｄ、貸款抵押物、質(zhì)物價(jià)值下降，或銀行對抵（質(zhì)）押物失去控制；9以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：（ABCD）Ａ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｂ、貸款保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)疑問； Ｃ、借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；Ｄ、貸款抵押物、質(zhì)物價(jià)值下降，或銀行對抵（質(zhì)）押物失去控制；100、以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：（ABCD）Ａ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｂ、借款人未按約定用途使用貸款； Ｃ、借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；Ｄ、借款人還款意愿差；三、簡答貸款分類等同于客戶信用評級(jí)嗎？答案：貸款分類和客戶信用評級(jí)都是銀行信貸管理的重要組成部分，但兩者不能等同。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的一個(gè)核心標(biāo)準(zhǔn)，是貸款償還的可能性，而決定貸款能否償還的主要因素是借款人的還款能力。對借款人的信用評級(jí)，與還款能力有正相關(guān)關(guān)系，但是兩者不能互相替代。如果是沒有任何貸款記錄的新客戶，銀行需要更多地依賴客戶的信用評級(jí)或信用報(bào)告了解客戶，但對于老客戶，則銀行在信用管理中收集和積累的信息，要比單純的信用評級(jí)所包含的信息豐富得多。此外，對于同一客戶的多筆貸款區(qū)別對待，或者對單筆貸款拆開分類，其信用評級(jí)和貸款質(zhì)量之間就可能有較大差異。僅就一筆貸款而言，影響本息償還的因素往往超過借款人信用評級(jí)所包含的內(nèi)容，有些情況下，借款人的信用評級(jí)好，但是還款能力不一定強(qiáng)，如果用客戶的信用評級(jí)代替對貸款的分類，會(huì)掩蓋影響貸款歸還的本質(zhì)問題。如何理解我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)的核心定義。答案：根據(jù)我國的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)，正常類貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。貸款分類的適用范圍是什么？答案：從廣義上說，貸款分類的原則和標(biāo)準(zhǔn)幾乎適用于所有的金融資產(chǎn)。從整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方來看，凡是有市場價(jià)格的，按市場價(jià)格定值，凡是沒有市場價(jià)格的，都可以運(yùn)用貸款分類的方法為其分類。但是，由于各類資產(chǎn)的性質(zhì)不同，在對銀行的資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)量評估的時(shí)候，并非不加區(qū)別地對所有的資產(chǎn)都使用同樣的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。例如，對于消費(fèi)者信貸、信用卡透支和住房按揭貸款，由于借款人沒有財(cái)務(wù)報(bào)表，并且分別監(jiān)控每個(gè)借款人的成本較高，因此主要根據(jù)逾期的時(shí)間長短和逾期的次數(shù)對這類貸款進(jìn)行分類。這樣，客觀上五級(jí)分類中的關(guān)注類和可疑類就不適用，所以這類貸款一般只分為正常、次級(jí)和損失三類。為什么說貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要？答案：商業(yè)銀行承擔(dān)金融中介職能，把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資，具有與生俱來的風(fēng)險(xiǎn)。銀行吸收公眾存款，到期必須足額支付，否則會(huì)觸發(fā)擠提。但是銀行發(fā)放的貸款到期卻不一定能收回。這是因?yàn)榻杩钊藘斶€貸款的能力具有不確定性，因此貸款從發(fā)放之日起，就伴隨著倒帳的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要在風(fēng)險(xiǎn)中生存發(fā)展，必須穩(wěn)健經(jīng)營。而穩(wěn)健經(jīng)營的前提，是不僅要化解已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，而且還要及時(shí)識(shí)別和彌補(bǔ)那些已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，即內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。貸款分類除了幫助識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。簡要分析貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與內(nèi)部評級(jí)法的關(guān)系。答案：首先，貸款分類與內(nèi)部評級(jí)法目的不同，前者不僅是為了識(shí)別資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和為計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)，而且還能夠幫助商業(yè)銀行改善信貸管理。而內(nèi)部評級(jí)法則主要是為了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，從而為計(jì)算資本金要求提供依據(jù)。第二，方法不同。前者是使用標(biāo)準(zhǔn)的工具、按照既定的程序，對重要的貸款逐筆分類，而后者主要是根據(jù)歷史損失概率，通過對借款人違約概率的測算、違約既定情況下的損失，以及商業(yè)銀行在違約時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模，對同質(zhì)貸款的潛在損失作出估計(jì)。前者的著眼點(diǎn)是每筆貸款償還的可能性，后者則是借款人違約的概率。第三，貸款分類的主觀判斷成分相對更多。另外，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與內(nèi)部評級(jí)法在適用范圍、監(jiān)管當(dāng)局的作用以及信息披露等方面都存在一定的差別。試比較五級(jí)分類與“一逾兩呆”。答案：五級(jí)分類與“一逾兩呆”。從理念、分析內(nèi)容和分類方式上都存在較大差異，不具備兼容或?qū)?yīng)關(guān)系。從根本上說，五級(jí)分類是以風(fēng)險(xiǎn)為主的貸款分類方法和制度，重在識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。五級(jí)分類及其配套的語言、工具、程序、制度，以及與其密切相關(guān)的掛帳停息會(huì)計(jì)制度、貸款損失準(zhǔn)備金制度、呆帳核銷制度等等，構(gòu)成一個(gè)完整的體系，是商業(yè)銀行審慎經(jīng)營和銀行監(jiān)管當(dāng)局有效監(jiān)管的重要組成部分。而“一逾兩呆”則主要是按逾期的帳齡給貸款分類，目的主要是滿足財(cái)政稅收的需要。使用“一逾兩呆”的結(jié)果，不但掩蓋商業(yè)銀行貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)、導(dǎo)致收入高估，還使銀行的信貸員和管理人員行為不審慎、滋生落后的信用文化。綜上所述，兩者是完全不同的兩套體系。請?jiān)囌f明貸款五級(jí)分類與不良貸款期限管理的關(guān)系。答案：貸款逾期時(shí)間，不能完全說明貸款質(zhì)量。有的貸款逾期并不表明借款人的