【正文】 風(fēng)險分類與內(nèi)部評級法的關(guān)系。而穩(wěn)健經(jīng)營的前提，是不僅要化解已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險，而且還要及時識別和彌補(bǔ)那些已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風(fēng)險，即內(nèi)在風(fēng)險。這是因為借款人償還貸款的能力具有不確定性，因此貸款從發(fā)放之日起，就伴隨著倒帳的風(fēng)險。銀行吸收公眾存款，到期必須足額支付，否則會觸發(fā)擠提。這樣，客觀上五級分類中的關(guān)注類和可疑類就不適用，所以這類貸款一般只分為正常、次級和損失三類。但是，由于各類資產(chǎn)的性質(zhì)不同，在對銀行的資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)量評估的時候，并非不加區(qū)別地對所有的資產(chǎn)都使用同樣的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。貸款分類的適用范圍是什么？答案：從廣義上說，貸款分類的原則和標(biāo)準(zhǔn)幾乎適用于所有的金融資產(chǎn)?？梢深愘J款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。如何理解我國貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)的核心定義。此外，對于同一客戶的多筆貸款區(qū)別對待，或者對單筆貸款拆開分類，其信用評級和貸款質(zhì)量之間就可能有較大差異。對借款人的信用評級，與還款能力有正相關(guān)關(guān)系，但是兩者不能互相替代。Ｂ、貸款保證人的財務(wù)狀況出現(xiàn)疑問； Ｃ、借款人的管理層特別是法定代表人的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；Ｄ、貸款抵押物、質(zhì)物價值下降，或銀行對抵（質(zhì)）押物失去控制；9以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：（ABCD）Ａ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｂ、貸款保證人的財務(wù)狀況出現(xiàn)疑問； Ｃ、借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；Ｄ、貸款抵押物、質(zhì)物價值下降，或銀行對抵（質(zhì)）押物失去控制；100、以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：（ABCD）Ａ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｂ、借款人未按約定用途使用貸款； Ｃ、借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；Ｄ、借款人還款意愿差；三、簡答貸款分類等同于客戶信用評級嗎？答案：貸款分類和客戶信用評級都是銀行信貸管理的重要組成部分，但兩者不能等同。3風(fēng)險分類中不良貸款指的是（CDE）A、正常類 B、關(guān)注類 C、次級類 D、可疑類E、損失類3《中國民生銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法》所指信貸資產(chǎn)風(fēng)險，包括：（ABCD）A、本外幣貸款B、開出信用證、備用信用證、保函C、銀行承兌匯票D、貸款承諾3分析借款人還款的可能性包括：（ABCDE）A、財務(wù)因素分析B、非財務(wù)因素分析C、擔(dān)保因素分析D、授信業(yè)務(wù)品種因素分析E、資產(chǎn)狀態(tài)因素分析展期后發(fā)生逾期的貸款至少要劃分為（A）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類4重組后出現(xiàn)逾期的抵押貸款至少要劃分為（B）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類4重組后出現(xiàn)逾期的擔(dān)保及信用貸款至少要劃分為（C）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類4以有價證券質(zhì)押。C、提示信貸資產(chǎn)的發(fā)生、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，促進(jìn)信貸管理水平的不斷提高。3貸款風(fēng)險分類反映的是（A）A、已識別但未實現(xiàn)的風(fēng)險貸款的價值B、未識別但已實現(xiàn)的風(fēng)險貸款的價值C、已識別且已實現(xiàn)的風(fēng)險貸款的價值D、未識別且未實現(xiàn)的風(fēng)險貸款的價值3違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款至少劃分為（A）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類3停息掛帳的貸款至少劃歸為（B）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類3存在重大不確定因素、正在重組或訴訟的貸款至少劃歸為（C）A、關(guān)注類 B、次級類 C、可疑類 D、損失類3貸款分類標(biāo)準(zhǔn)的核心內(nèi)容是指（D）A、獲得貸款質(zhì)量的結(jié)果B、五級分類的各級定義與區(qū)別C、借款人的還款意愿D、貸款償還的可能性3我行頒布的《信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法》，是通過風(fēng)險分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（BCD）A、體驗根據(jù)風(fēng)險程度將信貸資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。Ｃ、預(yù)計貸款損失率在20％—90％之間是可疑貸款的特征。關(guān)于貸款五級分類說法正確的是：ＢＤＡ、預(yù)計貸款損失率在20％以下是次級貸款的特征。Ｃ、預(yù)計貸款損失率在20％—90％之間是可疑貸款的特征。2關(guān)于貸款五級分類說法正確的是：ＢＤＡ、預(yù)計貸款損失率在20％以下是次級貸款的特征?！笔? 類貸款的核心定義。ＢＡ、關(guān)注；Ｂ、次級；Ｃ、可疑；Ｄ、損失。2“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。2 “借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失”是 類貸款的核心定義。Ｃ、預(yù)計貸款損失率在20％—90％之間是可疑貸款的特征。2關(guān)于貸款五級分類說法正確的是：ＢＤＡ、預(yù)計貸款損失率在20％以下是次級貸款的特征。Ｃ、預(yù)計貸款損失率在30％—90％之間是次級貸款的特征。2關(guān)于貸款五級分類說法不正確的是：ＡＣＡ、預(yù)計貸款損失率在30％以下是關(guān)注貸款的特征。Ｃ、預(yù)計貸款損失率在30％—90％之間是可疑貸款的特征。Ｄ、借款人已資不抵債；1以下屬于損失類貸款的特征是：ＡＤＡ、借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險清償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，對其財產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款； Ｂ、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；Ｃ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；Ｄ、借款人已資不抵債；1以下屬于次級類貸款的特征是：ＡＢＤ Ａ、借款人凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付出現(xiàn)困難； Ｂ、借款人已不得不通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；Ｃ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；Ｄ、借款人不能償還對其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)；1以下屬于次級類貸款的特征是：ＡＢＤＡ、借款人凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付出現(xiàn)困難； Ｂ、借款人已不得不通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；Ｃ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；Ｄ、借款人不能償還對其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)；以下屬于關(guān)注類貸款的特征是：ＢＡ、貸款本息逾期（含展期后）不超過30天（含）；Ｂ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｃ、貸款本息逾期（含展期后）91—180天（含）；Ｄ、貸款本息逾期（含展期后）180天以上；2以下屬于次級類貸款的特征是：CＡ、貸款本息逾期（含展期后）不超過30天（含）； Ｂ、貸款本息逾期（含展期后）31—90天（含）；Ｃ、貸款本息逾期（含展期后）91—180天（含）；Ｄ、貸款本息逾期（含展期后）180天以上；2以下屬于可疑類貸款的特征是：DＡ、貸款本息逾期（含展期后）不超過30天（含）；Ｂ、貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；Ｃ、貸款本息逾期（含展期后）91—180天（含）；Ｄ、貸款本息逾期（含展期后）180天以上；2關(guān)于貸款五級分類說法正確的是：ＢＣＤＡ、預(yù)計貸款損失率在10％以下是關(guān)注貸款的特征。Ｄ、借款人已資不抵債；1以下屬于損失類貸款的特征是：ＡＣＡ、經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。Ｄ、借款人觸犯刑律，依法判處有期徒刑、無期徒刑或者死刑，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，經(jīng)確認(rèn)無法收回的貸款；1以下屬于損失類貸款的特征是：ＡＣＡ、經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。Ｂ、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；Ｃ、借款人涉及重大經(jīng)濟(jì)案件；Ｄ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；1以下屬于可疑貸款的特征是：ＡＢＣＤＡ、貸款本息逾期（含展期后）180天以上；Ｂ、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；Ｃ、）借款人的貸款項目處于停緩建狀態(tài)；Ｄ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；1以下屬于可疑貸款的特征是：ＡＢＣＤＡ、貸款本息逾期（含展期后）180天以上；Ｂ、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；Ｃ、）借款人的貸款項目處于停緩建狀態(tài)；Ｄ、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；1以下屬于可疑貸款的特征是：ＢＣＡ、生產(chǎn)單位的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉，即使執(zhí)行擔(dān)保，經(jīng)確認(rèn)仍然無法還清的貸款；Ｂ、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善；Ｃ、）借款人的貸款項目處于停緩建狀態(tài)；Ｄ、借款人觸犯刑律，依法判處有期徒刑、無期徒刑或者死刑，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，經(jīng)確認(rèn)無法收回的貸款； 1以下屬于損失類貸款的特征是：ＡＢＣＤＡ、經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。Ｂ、借款人不能償還對其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)；Ｃ、借款人凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付出現(xiàn)困難；Ｄ、借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款；以下屬于次級貸款的特征是：ＡＢＣＤＡ、預(yù)計貸款損失率在30％以下。Ｄ、培養(yǎng)健康的信貸文化，引導(dǎo)信貸管理人員關(guān)注影響貸款償還的最本質(zhì)的因素。二、選擇題借款人即使存在消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還，該類貸款應(yīng)為：ＡＡ、正常，Ｂ、關(guān)注、Ｃ、次級、Ｄ、可疑２、以下屬于正常貸款的特征是：ＡＤＡ、借款人各方面情況正常，能正常還本付息，銀行對借款人最終償還貸款有充分把握； Ｂ、借款人未按約定用途使用貸款；Ｃ、借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；Ｄ、借款人即使存在消極因素，但不影響貸款本息按期全額償還。5表外業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資可以參照貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。5貸款分類標(biāo)準(zhǔn)最核心的內(nèi)容是指貸款償還的可能性。5停息掛帳的貸款至少劃歸為次級類。5以含有借記條款的備用信用證為擔(dān)保的貸款可劃歸為正常類。本筆貸款應(yīng)分類為次級貸款。50、借款人大部分生產(chǎn)線已經(jīng)停工，只保留了原三分之一的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品出現(xiàn)滯銷，貸款已經(jīng)逾期195天，企業(yè)年度虧損80萬元，現(xiàn)金凈流量為120萬元，擔(dān)保人出現(xiàn)嚴(yán)重虧損，資不抵債，其貸款銀行正通過法律手段向催收，本筆貸款應(yīng)分類為可疑貸款。應(yīng)將本筆貸款歸為關(guān)注類貸款。應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。4由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)行訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)后，仍無法收回的貸款；應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。4借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險清償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，對其財產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。4借款人依法宣告破產(chǎn)，對其資產(chǎn)進(jìn)行清償，并對擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。借款人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動已經(jīng)停止，且企業(yè)已名存實亡，復(fù)工無望，即使執(zhí)行擔(dān)保，經(jīng)確認(rèn)仍然無法還清的貸款；應(yīng)將本筆貸款歸為損失類貸款。應(yīng)將本筆貸款歸為可疑類貸款。3銀行已訴諸法律追收貸款；應(yīng)將本筆貸款歸為可疑類貸款。3借款人的法定代表人失蹤或者觸犯刑律，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；應(yīng)將本筆貸款歸為可疑類貸款。3借款人已資不抵債；應(yīng)將本筆貸款歸為可疑類貸款。3借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；應(yīng)將本筆貸款歸為可疑類貸款。應(yīng)將對其貸款歸為次級類貸款。2銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，并且對于還款構(gòu)成實質(zhì)性的影響；應(yīng)將對其貸款歸為次級類貸款。2借款人采用隱瞞事實等不正當(dāng)手段套取貸款；應(yīng)將對其貸款歸為次級類貸款。2借款人不能償還對其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)；應(yīng)將對其貸款歸為次級類貸款。