長沙卷煙項目知識匯總(編輯修改稿)
2025-07-22 15:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 采購計劃的來源是什么？時間跨度為多長？采購計劃的來源主要是生產(chǎn)和銷售的計劃、消耗定額、庫存信息、采購周期、經(jīng)濟(jì)批量、材料價格、供應(yīng)商信息等專賣材料（卷煙紙、絲束）半年制定一次；香精香料、食品添加劑、燃料等每季度制定一次；包裝材料每月制訂一次；其它物資根據(jù)需求臨時下達(dá)。 公司是否有采購成本（率）的目標(biāo)計劃？每年的部門方針目標(biāo)中有采購資金總額的控制要求。財務(wù)、審計部門有價格庫控制采購物資的價格。采購部門是否定期對采購成本及采購費(fèi)用做分析？請列舉相關(guān)報表。每月的“部門財務(wù)分析報告”中有對成本和費(fèi)用的分析內(nèi)容。審批管理審批流程請描述采購申請單和采購單的審批流程計劃員制訂采購計劃—業(yè)務(wù)經(jīng)理審批經(jīng)理辦審批—報告主管廠長認(rèn)可—返回物資部采購接收采購接收控制如果供應(yīng)商沒有按采購單提供物料，怎樣處理？ 超計劃部分退貨處理； 規(guī)定期限內(nèi)沒有提供物料，相應(yīng)合同作廢；規(guī)定期限內(nèi)合同沒有執(zhí)行完的部分作廢。是否存在多個接收部門或接收地點(diǎn)？ 一個部門接收（物資經(jīng)理部）； 多個接收地點(diǎn)（大托、南華、廠內(nèi)倉庫）。采購?fù)素洸少復(fù)素浛刂圃诮邮諘r發(fā)現(xiàn)采購件有問題如何退貨？直接退貨或先入庫再退貨？ 接受時發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商錯送輔料直接退貨； 發(fā)現(xiàn)有破損、水濕、霉污等影響輔料正常使用情況，立即通知供應(yīng)商確認(rèn)后再入庫，再將不能使用的輔料退回； 發(fā)現(xiàn)采購輔料中混有其他品種輔料，立即通知供應(yīng)商清理后直接將其他品種輔料退回； 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重質(zhì)量缺陷（如明顯異味、規(guī)格不對、嚴(yán)重色差、復(fù)卷松垮等）問題入庫后通知供應(yīng)商確認(rèn)后退貨； 入庫時沒有發(fā)現(xiàn)異常，入庫后接到供應(yīng)商通知可能存在少許難以發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題，待清理完畢后退回不合格部分。 入庫后發(fā)現(xiàn)采購件有問題如何退貨？質(zhì)檢站檢驗員重新檢驗鑒定工藝質(zhì)量部和科研所做輔料上機(jī)試驗鑒定，確判為不合格后再退貨處理。采購與財務(wù)的接口當(dāng)公司資金不足時，付款計劃如何安排？此問題由財務(wù)部處理。是否可得到供應(yīng)商下列各項的細(xì)節(jié)，如何得到？已收到供應(yīng)商的服務(wù)和物料，已付款情況，應(yīng)付余額，可用信用，迄今采購總額，未支付的發(fā)票，供應(yīng)商詳情及歷史記錄前六項可以得到，但需要進(jìn)行人工統(tǒng)計，望以后ERP能予以解決。供應(yīng)商詳情及歷史記錄在供應(yīng)商目錄中可得到一部分。確定應(yīng)付款的條件是什么？ 貨物已收到并驗收入庫，而發(fā)票尚未到，做估價入帳處理（貸方）。 貨物已收到并驗收入庫，發(fā)票也已收到，但到貨數(shù)量超過采購合同，付款時超過合同部分（卷筒類數(shù)量超過5%以內(nèi)不扣除）做應(yīng)付帳處理（貸方）。 對于專賣物資（絲束），實(shí)行預(yù)付款，做應(yīng)付帳款處理（借方）。是否要求對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，哪些供應(yīng)商需要進(jìn)行分類，目的是什么？ 如：按照付款的優(yōu)先級，付款期限，信用度，付款方式，地域…目前我部付款基本按一批貨物使用時間的長短進(jìn)行分類的（省公司、集團(tuán)內(nèi)除外），因輔料質(zhì)量問題我部也實(shí)行了推后付款。但我認(rèn)為今后還需進(jìn)行進(jìn)一步的分類，如按提供服務(wù)和質(zhì)量的好壞程度付款。提供的輔料質(zhì)量優(yōu)、到貨及時等可提前付款（即收到發(fā)票，貨到驗收入庫后就付款），否則推后付款，進(jìn)行價格折扣等（在合同中規(guī)定），這樣做有利于保證輔料的質(zhì)量和提高供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量。是否有國外供應(yīng)商。無供應(yīng)商是否同時又是客戶。否是否存在供應(yīng)商之間合并的情況？（如供應(yīng)商發(fā)生收購合并）有。如飛翔公司收購醴陵金沙出口包裝廠。供應(yīng)商的付款地點(diǎn)、采購地點(diǎn)、詢價地點(diǎn)是否有不同？供應(yīng)商開出付款發(fā)票的地點(diǎn)和實(shí)際付給地點(diǎn)是否允許不同。不允許。對供應(yīng)商的信用額度如何考核？目前無。對供應(yīng)商一次付款的最大金額是否有限制？無。供應(yīng)商聯(lián)系人、電話、銀行、付款方式等信息如何管理？合同管理系統(tǒng)。供應(yīng)商信息是由哪個部門維護(hù)管理的？本部門。您現(xiàn)有的供應(yīng)商報表（應(yīng)付帳系統(tǒng)）有哪些， 請?zhí)峁訌?。無。您期望能得到哪些供應(yīng)商相關(guān)報表？不需要。發(fā)票管理有沒有關(guān)于發(fā)票的管理手冊？ 業(yè)務(wù)員、財務(wù)人員必須對發(fā)票的基本內(nèi)容（應(yīng)與合同上的相關(guān)內(nèi)容一致）、真實(shí)性等進(jìn)行審核。 相關(guān)人員要妥善保管發(fā)票，在發(fā)票的傳遞過程中應(yīng)有簽字。如發(fā)票遺失，追查當(dāng)事人責(zé)任。是否可能對一個已關(guān)閉的會計期進(jìn)行調(diào)整?？梢?。誰負(fù)責(zé)審核應(yīng)付帳款和購貨單？材料會計經(jīng)辦，主管會計審核。是否需要對同類發(fā)票或相同供應(yīng)商的發(fā)票進(jìn)行分類管理？不需要。發(fā)票如何編號？（如：采用供應(yīng)商的發(fā)票編號，或按業(yè)務(wù)類型進(jìn)行編號？）我部目前未對發(fā)票進(jìn)行單獨(dú)編號?，F(xiàn)采用的編號方法是：對已付款的發(fā)票連同付款的附件（如付款申請單、收貨單、合同等原始憑證），填寫記憑證，再在記憑證上編號：GD，以月為時間段，每月從GD0001號開始
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