【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 幣，以上C．保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在3萬元以上D．保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，外幣應(yīng)在3000美元(或等值外幣)以上［答案］B［解析］根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十四條第2款的規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財(cái)計(jì)劃和投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)不低于保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額。65. 下列（）行為違反了《商業(yè)銀行法》。A．某集團(tuán)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立商業(yè)銀行B．某汽車金融公司向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)向汽車消費(fèi)者提供貸款C．某大型零售商將自己的公司名稱注冊(cè)為“x零售銀行”D．某外資銀行打算在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)［答案］C［解析］根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十一條的規(guī)定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。66. 商業(yè)銀行可以在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，下列關(guān)于分支機(jī)構(gòu)的說法錯(cuò)誤的是（）。A．總行撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的50%B．商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格C．總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度D．各分支機(jī)構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)［答案］A［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定總行撥付各分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。67. 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)以（）為第一要旨。A．安全性原則 B．流動(dòng)性原則 C．效益性原則 D．風(fēng)險(xiǎn)性原則［答案］A68. 商業(yè)銀行的自有資金不可以投資于（）。A．公司債券 B．中央銀行票據(jù) C．同業(yè)拆借 D．短期融資券［答案］A［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向非金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。69. 以下屬于我國(guó)商業(yè)銀行可以從事的業(yè)務(wù)是（）。A．信托投資 B．股票投資 C．企業(yè)股權(quán)投資 D．購買國(guó)債［答案］D［解析］根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十三條的規(guī)定，我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則，商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。但國(guó)家另有規(guī)定的除外。70. 商業(yè)銀行有下列情形的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，但不包括（）。A．未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯B．未經(jīng)批準(zhǔn)分立或者合并C．未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行金融債券D．違反規(guī)定同業(yè)拆借［答案］B［解析］根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條和第七十六條的規(guī)定，商業(yè)銀行的分立或合并屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)范圍。71. 金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。A．上海證券交易所 B．上海黃金交易所C．大連商品交易所 D．會(huì)計(jì)師事務(wù)所［答案］D［解析］會(huì)計(jì)師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。72. 一張10年期、票面利率10%、市場(chǎng)價(jià)格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1060元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為（）。A．% B．% C．% D．20%［答案］C73. 在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，（）是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。A．結(jié)構(gòu)類理財(cái)產(chǎn)品 B．浮動(dòng)收益類理財(cái)計(jì)劃C．保證金交易類外匯買賣 D．期權(quán)類理財(cái)產(chǎn)產(chǎn)品［答案］A［解析］結(jié)構(gòu)類外匯理財(cái)產(chǎn)品是目前我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行推出的主要類型的理財(cái)產(chǎn)品。74. 用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買房產(chǎn)，這兩個(gè)行為反映在資產(chǎn)負(fù)債表上造成的變化相同的是（）。A．總資產(chǎn)不變 B．凈資產(chǎn)不變C．資產(chǎn)負(fù)債率不變 D．資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目都不變［答案］B［解析］資產(chǎn)負(fù)債表中“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)一負(fù)債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負(fù)債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產(chǎn)的行為改變了流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)沒有發(fā)生變化，凈資產(chǎn)也沒有發(fā)生變化。75. 不屬于個(gè)人資產(chǎn)配置中的產(chǎn)品組合是（）。A．儲(chǔ)蓄產(chǎn)品組合 B．消費(fèi)產(chǎn)品組合 C．投資產(chǎn)品組合 D．投機(jī)產(chǎn)品組合［答案］B［解析］資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。消費(fèi)產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。76. 王先生投資某項(xiàng)目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一一次，按復(fù)利計(jì)算，則其1年后本息和為（）元。A．11000 B．1103B C．11214 D．14641［答案］B77. 王先生投資5萬元到某項(xiàng)目，預(yù)期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為（）。A．10% B．12% C．12．55% D．14%［答案］C 78. 下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是（）。A．投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度 B．當(dāng)期負(fù)債狀況C．當(dāng)期收入水平 D．財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢(shì)［答案］A［解析］投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度是客戶主觀上對(duì)客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標(biāo)，因此不屬于客戶財(cái)務(wù)信息。79. 同樣是10萬元進(jìn)行投資理財(cái)，有人選擇購買長(zhǎng)期國(guó)債，有人選擇外匯保證金交易，兩種截然不同的選擇，是因?yàn)楦髯杂胁煌模ǎ?。A．風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期 B．風(fēng)險(xiǎn)偏好C．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度 D．實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力［答案］B［解析］對(duì)于相同數(shù)量的資金投資，有人會(huì)選擇高風(fēng)險(xiǎn)的投資產(chǎn)品，有人會(huì)選擇低風(fēng)險(xiǎn)的投資產(chǎn)品，這反映了人們具有不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好。80. 某銀行客戶面臨臨時(shí)性資金短缺的情況時(shí)，商業(yè)銀行的理財(cái)從業(yè)人員可以建議該客戶開立（）。A．證券投資卡 B．活期儲(chǔ)蓄卡 C．定期存款賬戶 D．信用卡［答案］D［解析］信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時(shí)性資金短缺的方式，其借款方便靈活。且現(xiàn)在國(guó)內(nèi)大多數(shù)銀行的信用卡短期內(nèi)免收利息。81. 用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的（）。A．1%～3% B．3%～5%C．5%～10% D．10%～30%［答案］C［解析］用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%～l0%。82. 下列關(guān)于基金申購的說法，錯(cuò)誤的是（）。A．基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請(qǐng)購買基金份額的行為B．投資者可以在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進(jìn)行基金申購C．投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額D．基金申購采取“未知價(jià)”原則［答案］A［解析］基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請(qǐng)購買基金份額的行為，在開放式基金募集期間申請(qǐng)購買基金份額的行為是基金認(rèn)購。A選項(xiàng)錯(cuò)誤。83. 買入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為（）。A．即期收益率 B．到期收益率C．持有期收益率 D．提前贖回收益率［答案］C84. 保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為（）年。A．1 B．3 C．5 D．10［答案］B［解析］中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)核準(zhǔn)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個(gè)月申請(qǐng)辦理換證事宜。85. 在利息不斷資本化的條件下，資金時(shí)間價(jià)值的計(jì)算基礎(chǔ)應(yīng)采用（）。A．單利 B．復(fù)利 C．年金 D．普通年金［答案］B［解析］資金時(shí)間價(jià)值由復(fù)利體現(xiàn)。86. 保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期（）的保證收益，應(yīng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。A．貸款利率 B．同業(yè)拆借利率 C．儲(chǔ)蓄存款利率 D．市場(chǎng)利率［答案］C［解析］保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。87. 下列關(guān)于隨機(jī)漫步與市場(chǎng)有效性的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A．股票價(jià)格的變動(dòng)是隨機(jī)的，是不可預(yù)測(cè)的B．股票價(jià)格只對(duì)新的信息作出上漲或下跌的反應(yīng)C．在市場(chǎng)均衡的條件下，股價(jià)能反映所有的信息D．股價(jià)的隨機(jī)變化表明了市場(chǎng)是不完全有效的、［答案］D［解析］隨機(jī)漫步也叫隨機(jī)游走，是指股票價(jià)格的變動(dòng)是隨機(jī)的，不可預(yù)測(cè)的。股價(jià)的隨機(jī)變化表明市場(chǎng)是正常運(yùn)作的或者說是有效的。股票價(jià)格只對(duì)新的信息作出上漲或下跌的反應(yīng)。在市場(chǎng)均衡的條件下，股價(jià)將反映所有的信息，而一旦市場(chǎng)偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機(jī)會(huì)，會(huì)有人在極短的時(shí)間內(nèi)去填補(bǔ)這一空隙，使市場(chǎng)趨于平衡。88. 對(duì)銀行理財(cái)從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財(cái)務(wù)信息是（）。A．資產(chǎn)和負(fù)債 B．收入與支出C．房地產(chǎn)升值預(yù)期 D．客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)［答案］D［解析］客戶的資產(chǎn)和負(fù)債、收入與支出屬于財(cái)務(wù)信息，房地產(chǎn)升值預(yù)期和客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)屬于客戶的非財(cái)務(wù)信息，但是客戶的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)是影響理財(cái)決策的最童要信息。89. 銀行從業(yè)人員提供理財(cái)顧問服務(wù)時(shí)，應(yīng)掌握個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，下列對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的理解錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（）。A．需要掌握的個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表包括個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表B．個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表不能反映資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)C．當(dāng)負(fù)債高于所有者權(quán)益時(shí)，個(gè)人有出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)D．個(gè)人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具［答案］B［解析］個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表不僅反映了資產(chǎn)和負(fù)債信息，而且反映了資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)。90. 現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理，下列關(guān)于現(xiàn)金管理的目的，說法錯(cuò)誤的是（）。A．滿足應(yīng)急資金的需求 B．滿足未來消費(fèi)的需求C．保障家庭生活的安全、穩(wěn)定 D．滿足財(cái)富積累的需求［答案］C［解析］現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求；②滿足應(yīng)急資金的需求；③滿足未來消費(fèi)的需求；④滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。二、多項(xiàng)選擇題91. 當(dāng)基金宣傳材料中出現(xiàn)（）等內(nèi)容，不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。A．對(duì)該基金投資業(yè)績(jī)的合理預(yù)測(cè)B．向投資者承諾保證收益率C．專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)結(jié)果D．單位或個(gè)人的推薦性文字E．該基金近10年的過往業(yè)績(jī)［答案］ABD［解析］《證券投資基金銷售管理辦法》第三十三條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導(dǎo)性除述或者重大遺漏；②預(yù)測(cè)基金的證券投資業(yè)績(jī)；③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣傳基金，違觀使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述；⑥登載單位或者個(gè)人的推薦性文字；⑦中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。因此，A．B、D選項(xiàng)不符合規(guī)定。92. 個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，符合規(guī)定辦理的是（）。A．本人賬戶問資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理B．個(gè)人與其直系親屬賬戶資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方身份證件辦理C．本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于當(dāng)日的對(duì)外支付，劃轉(zhuǎn)后可以結(jié)匯D．個(gè)人外匯提取現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理E．個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外匯幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理［答案］AD［解析］《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二十八條規(guī)定，個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；②個(gè)人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。由此可知，A項(xiàng)說法正確；8項(xiàng)說法錯(cuò)誤。該細(xì)則第29條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。由此可知，C項(xiàng)說法錯(cuò)諺：。該細(xì)則第31條規(guī)定，個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項(xiàng)說法錯(cuò)誤。93. 根據(jù)《個(gè)人所得稅法》的規(guī)定，免納個(gè)人所得稅的項(xiàng)目有（）。A．國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息B．殘疾、孤老人員所得C．保險(xiǎn)賠償D．因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的E．省級(jí)人民政府以上單位頒發(fā)的環(huán)境保護(hù)方面的獎(jiǎng)金［答案］ACE［解析］《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定，下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè)人所得稅：①省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó)際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；②國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息；@按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼；④福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金；⑤保險(xiǎn)賠款；⑥軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；⑦按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)；⑧依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；⑨中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；⑩經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)免稅的所得。由此可知，A、C、E選項(xiàng)正確。94. 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則是（）。A．審慎性原則B．流動(dòng)性原則C．客戶最大利益原則D．建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系原則E．建立內(nèi)部控制制度原則［答案］ADE［解析］《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四條規(guī)疋，商業(yè)銀行應(yīng)按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的原則，審慎盡責(zé)地開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。該辦法第五條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)管理制度。因此A、D、E正確。95. 理財(cái)產(chǎn)品的銷售管理的內(nèi)容包括（）。A．商業(yè)銀行應(yīng)先調(diào)查客戶的財(cái)產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受能力，評(píng)估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評(píng)估意見告知客戶，雙方簽字B．客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時(shí)，但客戶堅(jiān)持要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見C．商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)向未進(jìn)行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推薦銷售此