北京x軟件開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)務(wù)制度(編輯修改稿)
2025-07-12 20:18 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 殊費(fèi)用（含預(yù)算內(nèi)各部門一千元以上的招待費(fèi)）的支出，不限資金多少，必須上報(bào)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的責(zé)任人審批，財(cái)務(wù) 經(jīng)理 備案；對(duì)于預(yù)算外的特殊費(fèi)用一律報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。 第七章 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理 第十八條： 公司人員出差借款，必須填制“借款單”，經(jīng) 部門經(jīng)理 簽字同意、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后，方予借支；前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)一周無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。 第十九條： 凡公司員工借用公款者，應(yīng)先到財(cái)務(wù)部門 對(duì)個(gè)人往來(lái)款進(jìn)行確認(rèn)，在前次借款未還清前，不得再借。 第二十條： 購(gòu)買 1000 元以下物品可以借現(xiàn)金；職工出差借備用金按預(yù)計(jì)出差天數(shù)乘以 200 元 /天 .人計(jì)算，也可以按出差總額預(yù)支，部門經(jīng)理在 5000 元以內(nèi)，普通員工在 3000 元以內(nèi)。如有特殊情況需多借備用金，要提前三天向財(cái)務(wù)部門報(bào)計(jì)劃，并報(bào) 財(cái)務(wù)經(jīng) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 6 頁(yè) 共 11 頁(yè) 理 審批。 第二十一條： 報(bào)銷程序。各部門預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用報(bào)銷按以下程序進(jìn)行： 1 報(bào)銷分為差旅費(fèi)報(bào)銷和其他費(fèi)用報(bào)銷，差旅費(fèi)報(bào)銷需將有關(guān)原始單據(jù)（車船、飛機(jī)票、住宿發(fā)票等）粘貼在“差旅費(fèi)報(bào)銷單”后，并填制好“差旅費(fèi)報(bào)銷單”， 經(jīng) 部門經(jīng)理 在“差旅費(fèi)報(bào)銷單” 上簽字同意，到財(cái)務(wù)報(bào)賬。 2 對(duì)于非屬差旅費(fèi)范圍的其他原始單據(jù)均粘貼在“單據(jù)封面”后，并填制好“單據(jù)封面”，經(jīng) 部門經(jīng)理 在“單據(jù)封面”上簽字同意后到財(cái)務(wù)報(bào)賬。對(duì)于預(yù)算外費(fèi)用除按上述程序辦理之外，一律報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。公司人員到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先將有關(guān)報(bào)銷單據(jù)交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字（財(cái)務(wù)經(jīng)理不在時(shí)可直接交會(huì)計(jì)審核），然后將財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后的單據(jù)交會(huì)計(jì)審核，最后出納依據(jù)審核后的有關(guān)單據(jù)辦理相關(guān)支付事項(xiàng)。（如果出納不在時(shí)，報(bào)銷人員應(yīng)妥善保管審核后的有關(guān)單據(jù)，待出納在崗時(shí)直接辦理相關(guān)支付事項(xiàng)。）部門經(jīng)理的費(fèi)用報(bào)銷由其主 管領(lǐng)導(dǎo)審批。 第二十二條： 行政部門采購(gòu)人員經(jīng)辦的外購(gòu)商品、低值易耗品以及物料用品的報(bào)銷要先辦理入庫(kù)手續(xù)，并寫(xiě)明用途，經(jīng)部門 經(jīng)理 、經(jīng)手人簽字，才可以報(bào)銷，報(bào)銷程序同上。 第二十三條： 出差人員報(bào)銷，規(guī)定出差一次報(bào)銷一次，如遇特殊情況，必須把各次的報(bào)銷單據(jù)分別粘貼、分別填寫(xiě)報(bào)銷單；如果市內(nèi)辦事，一事一報(bào)。 第八章 財(cái)務(wù)監(jiān)督 中國(guó)最大的管理資源中心 第 7 頁(yè) 共 11 頁(yè) 第二十四條： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 定期 (1 個(gè)月 )檢查公司財(cái)務(wù)賬務(wù)及貨幣資金的狀況 ，上報(bào)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理。 第二十五條： 由 主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理 授權(quán)， 財(cái)務(wù)經(jīng)理 不定期檢查出納的現(xiàn)金庫(kù)及銀行賬務(wù)。 第二十六條： 凡是發(fā)
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