北京x軟件開發(fā)有限公司財務(wù)制度-全文預(yù)覽
【正文】 三等艙 經(jīng)濟艙 70 90 40 20 同上 第二條：差旅費報銷需先填制公司統(tǒng)一的“差旅費報銷單”。 第二十五條： 由 主管財務(wù)的副總經(jīng)理 授權(quán)， 財務(wù)經(jīng)理 不定期檢查出納的現(xiàn)金庫及銀行賬務(wù)。）部門經(jīng)理的費用報銷由其主 管領(lǐng)導審批。 2 對于非屬差旅費范圍的其他原始單據(jù)均粘貼在“單據(jù)封面”后，并填制好“單據(jù)封面”，經(jīng) 部門經(jīng)理 在“單據(jù)封面”上簽字同意后到財務(wù)報賬。 第二十條： 購買 1000 元以下物品可以借現(xiàn)金；職工出差借備用金按預(yù)計出差天數(shù)乘以 200 元 /天 .人計算，也可以按出差總額預(yù)支，部門經(jīng)理在 5000 元以內(nèi)，普通員工在 3000 元以內(nèi)。 (五 )對于公司市場部、質(zhì)量控制部等技術(shù)部門以及技術(shù)服務(wù)部部門所需光盤、軟件加密鎖的購置均需由政部門統(tǒng)一組織詢價、購買辦理。 第十五條： 北京 x 公司和西安分公司貨幣資金支出及結(jié)存情況每周五16 時前上報財務(wù) 經(jīng)理；財務(wù)經(jīng)理應(yīng)隨時掌握貨幣資金的情況。 第十一條： 公司領(lǐng)用的低值易耗品一次攤銷。 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 11 頁 第七條： 分公司稅務(wù)報表按當?shù)刎敹愓咿k理。 第二章 財務(wù)機構(gòu)和人員的設(shè)置與管理 第三條： 北京 x 公司 設(shè)置財務(wù)部 ，并于西安分公司 設(shè)置相應(yīng)的財務(wù)分支機構(gòu)，分別負責 北京 x 公司和西安分公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)核算工作，業(yè)務(wù)上西安分公司 財務(wù)機構(gòu)受 北 京 x 公司 財務(wù)部的指導和監(jiān)督；財務(wù)部暫設(shè)財務(wù)經(jīng)理一人、會計兩人、出納兩人；財務(wù)部的工作直接對 公司總經(jīng)理負責，并接受負責財務(wù)工作的副總經(jīng)理的業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督。 第二條： 本制度適用于北京 x 軟件開發(fā)有限公司（以下簡稱北京 x 公司）和北京 x 軟件開發(fā)有限公司西安分公司（以下簡稱西安分公司）。 第六條： 財務(wù)報告制度，財務(wù)報告是指反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書面文件，包括稅務(wù)報表和公司財務(wù)統(tǒng)計報表。 第十條： 公司財務(wù)按照權(quán)責發(fā)生制的原則核算公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，公司庫存的各種商品、物料用品、低值易耗品，按實際成本核算，領(lǐng)用或者發(fā)出的存貨，采用加權(quán)平均法。 第十四條： 出納支付現(xiàn)金，應(yīng)嚴格依據(jù)《會計人員基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，不得坐支。 第十七條： 支出款項性質(zhì) (一 )支付項目款：必須在甲方合同款到位后，根據(jù)合同預(yù)算表執(zhí)行； (二 )支付合同設(shè)備款：必須與甲方簽定正式合同后，根據(jù)合同預(yù)算表執(zhí)行； (三 )購置單價 20xx 元及 20xx 元以上的固定資產(chǎn)時，應(yīng)先由申購部 中國最大的管理資源中心
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