【正文】 貨幣資金使用 第十六條： 因公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所需發(fā)生的貨幣資金支出（包括現(xiàn)金、支票、匯票等），屬各部門(mén)正常預(yù)算經(jīng)費(fèi)范圍內(nèi)的、單筆金額在 3千元以下的（不含固定資產(chǎn)的購(gòu)置）由各部門(mén)經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審定辦理；單筆金額在 3 千元以上、 1 萬(wàn)元以下的須報(bào)各部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審定辦理； 1 萬(wàn)元及以上的須報(bào)公司總經(jīng)理審批。 第二十二條： 行政部門(mén)采購(gòu)人員經(jīng)辦的外購(gòu)商品、低值易耗品以及物料用品的報(bào)銷(xiāo)要先辦理入庫(kù)手續(xù)，并寫(xiě)明用途，經(jīng)部門(mén) 經(jīng)理 、經(jīng)手人簽字，才可以報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)程序同上。 第七條：公司內(nèi)部之間的出差伙食交通補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行。 第二十條：通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序：①持手機(jī)的員工每季度將通訊費(fèi)用單送到財(cái)務(wù)部；②財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)其報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷(xiāo)。 第四條：報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)和餐費(fèi)的員工原則上不享受交通伙食補(bǔ)助。對(duì)于預(yù)算外費(fèi)用除按上述程序辦理之外，一律報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。 第四章 公司收入與支出的管理 第十二條： 公司的所有 收支均實(shí)行集中統(tǒng)一的預(yù)算管理模式，（預(yù)算管理制度另行制定下發(fā)）即：所有 收入均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算管理；所有支出（包括各部門(mén)的各種經(jīng)費(fèi)）嚴(yán)格按公司 預(yù)算執(zhí)行和控制。 第三章 賬務(wù)設(shè)置、報(bào)表管理及核算方法 第五條： 公司及所屬分公司統(tǒng)一執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，據(jù)此建賬并設(shè)置與之相對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，使用相同的財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件。 第七章 財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理 第十八條： 公司人員出差借款，必須填制“借款單”，經(jīng) 部門(mén)經(jīng)理 簽字同意、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后，方予借支；前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)一周無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者，不得再借款。 第二十七條： 本制度由公司財(cái)務(wù)部制定，自頒布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部。 第十三條：行政職能部門(mén)，按接待客戶(hù)級(jí)別分別招待，接待標(biāo)準(zhǔn)北京由主管副總經(jīng)理審批，西安由分公司經(jīng)理審批。 第十五條：超指標(biāo)外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予開(kāi)支，如有特殊情況，須經(jīng)公司總經(jīng)理審核并簽字，方能報(bào)銷(xiāo)。 公司職員出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目 職務(wù) 火 車(chē) 輪 船 飛 機(jī) 住宿標(biāo)準(zhǔn) （元 ） 伙食補(bǔ)助 交通費(fèi)補(bǔ)助 備 注 一般地區(qū) 北京上海及特區(qū) 一級(jí)（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)成員） 軟席位 二等艙 經(jīng)濟(jì)艙 180 250 40 實(shí)報(bào)實(shí) 銷(xiāo) 住宿補(bǔ)貼超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)，未超過(guò)按實(shí)際金額報(bào) 二級(jí)（部門(mén)經(jīng)理、副經(jīng)理） 硬席位 三等艙 經(jīng)濟(jì)艙 120 150 40 50 同上 三級(jí)（項(xiàng)目經(jīng)理） 硬席位 三等艙 經(jīng)濟(jì)艙 100 120 40 40 同上 四級(jí)（一般員工） 硬席位 三等艙 經(jīng)濟(jì)艙 80 100 40 30 同上 五級(jí)（見(jiàn)習(xí)期員工） 硬席位 三等艙 經(jīng)濟(jì)艙 70 90 40 20 同上 第二條：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)需先填制公司統(tǒng)一的“