【文章內(nèi)容簡介】 求購買半票時，主動向客人解釋享受優(yōu)惠半票條件，并要求兒童測量身高。 g. 對 10人以上的中小學(xué)學(xué)生團(tuán)隊，憑市場部銷售組開具的經(jīng)理審 批的優(yōu)惠單，享受半價優(yōu)惠，同時每 10人團(tuán)可對一名帶隊老師實行免票。 h. 對 20人以上的幼兒園團(tuán)體，可享受 1/3 票價優(yōu)惠，即 20元 /票，每團(tuán)可對 3 名帶隊教師實行免票。 i. 對持殘疾證及軍殘證的殘疾人予以免票優(yōu)惠（社會一級殘疾人一名陪同人員可享受半票優(yōu)惠，軍殘一至二級殘疾人一名陪同人員可享受半票優(yōu)惠）。 j. 售票員按《大唐芙蓉園門票及主題演出票新價格體系》出售社會團(tuán)體票和旅行社團(tuán)體票，售票員需在客人所持的團(tuán)體購票優(yōu)惠單上注明出售門票的實際張數(shù)及門票編號；旅行社團(tuán)購票時售票員還需審核旅行社計劃單、查驗帶團(tuán)導(dǎo)游的導(dǎo)游證或工 作證，手續(xù)齊全方可出票，并要求導(dǎo)游在團(tuán)體優(yōu)惠單上簽字。 k. 游客確因特殊情況需退票時，售票員需請示 主管上級，在電腦票務(wù)審計查詢中復(fù)核該票編號，確未使用，方可 辦理退票。 l. 凡出售的當(dāng)日劇院票，售票員需加蓋日期章和演出時間章。 m. 門票即為有效報銷憑證；凡購團(tuán)體票的游客，收銀可根據(jù)需要TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 13 實事求是地為客人開具售票發(fā)票。 n. 交接班認(rèn)真核對票、款數(shù)量，核對門票編號。 o. 售票過程中，票、款出現(xiàn)差錯的，及時向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，長款上交，短款自補。 p. 熱情待客，耐心回答客人的提問，游客出現(xiàn)沖動或失禮時，應(yīng)保持克制態(tài)度，不能惡語相向。 q. 耐心聽 取游客批評，注意收集游客 建議，及時向上級領(lǐng)導(dǎo)反映。 r. 發(fā)現(xiàn)窗口有炒賣門票（含員工票、貴賓票）的現(xiàn)象要及時制止，并報告保衛(wèi)部。 3） 交款及統(tǒng)計 a. 各班班結(jié)后，收銀員認(rèn)真填寫《門票銷售日報表》 和《現(xiàn)金交款單》給收款員交款。 b. 領(lǐng)班認(rèn)真填寫當(dāng)日的《門票匯總銷售日報表》、《匯總交款單》。 c. 做好每月盤點工作，保證帳、票、款相符，做到準(zhǔn)確無誤，并認(rèn)真填寫相應(yīng)的《票務(wù)盤點表》。 d. 注意票款安全 ，按規(guī)定路線，在保安 陪同下到財務(wù)部上繳票款。 2. 御宴宮、芳林苑規(guī)程細(xì)則 1） 御宴宮收銀工作流程 a. 早班收銀員上崗后 做 好 本崗位清潔衛(wèi)生、整理當(dāng)班所需物 品及開餐前的準(zhǔn)備工作。檢查發(fā)票、賬單是否充足，其他常用設(shè)備是否處于正常使用狀態(tài) ； 檢查結(jié)束后去財務(wù)部領(lǐng)取所需物品并送交前一天的結(jié)賬單、日結(jié)報告、收入日報。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 14 b. 午餐開餐時，收銀員的準(zhǔn)備工作全部結(jié)束。收銀員各自到指定崗位，做好接單分單錄機準(zhǔn)備。 c. 收銀收單時須仔細(xì)核查單據(jù)是否按要求填寫完整（服務(wù)員簽名、日期、臺號、人數(shù)、數(shù)量），如不符合要求應(yīng)退回服務(wù)員修改完善后交收銀員審核蓋章簽字，收銀錄入電腦后的單據(jù)及時按臺號歸類做好結(jié)賬準(zhǔn)備。在結(jié)賬時應(yīng)以賬單金額收款。收到現(xiàn)金時要唱收唱付，同時驗幣。并要求服務(wù)員在賬單上簽名，如顧 客需要發(fā)票，要求服務(wù)員在賬單上注明。如遇非簽單掛賬協(xié)議單位要求掛賬者，必須要求服務(wù)員讓客人在賬單上簽名并留聯(lián)系方式及工作單位名稱?；蛴赏夂瀱螔熨~的人員（經(jīng)理級以上）擔(dān)保。 d. 下班后，收銀匯總現(xiàn)金及賬單，填制當(dāng)日收入報表及匯總表。 2） 芳林苑收銀工作流程 ? 賬單的使用： 開單： a. 餐廳服務(wù)員根據(jù)入座客人要求開出菜單； b. 餐廳服務(wù)員將一式四聯(lián)菜單交給收銀員簽字并加蓋收銀章，收銀員留第一聯(lián)，其他聯(lián)還給服務(wù)員； c. 服務(wù)員留壹 聯(lián)，其余交于出品處； d. 收銀員按菜單內(nèi)容輸入收銀中軟系統(tǒng)中相應(yīng)臺號中； 結(jié)賬： 客人結(jié)賬時打印在賬單下方就 是消費總計金額。根據(jù)賬單的最后總金額向客人收取款項（要求唱收唱付）。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 15 a. 現(xiàn)金結(jié)賬：客人直接付現(xiàn)金 b. 信用卡：客人使用酒店允許收取的信用卡。 c. 支票：收取支票要仔細(xì)認(rèn)真，查看支票的有效期，財務(wù)章及私章是否清晰，大小金額是否一致， 有無涂改。 d. 掛賬：（分協(xié)議單位及入住酒店客人） ? 住店客人掛賬：核對客人房間號、姓名及客人簽名字樣，押金是否充足，核查無誤后即可讓客人簽字掛賬。 ? 協(xié)議單位掛賬：仔細(xì)核對協(xié)議的有效期，簽名字樣及消費優(yōu)惠政策，核查無誤后讓客人簽單掛賬。 ? 賬單報表 每班結(jié)束時，根據(jù)電腦 報表，連同所有賬單投財務(wù)即可 。 a. 收銀員報表主要有兩在部分：收入項目和結(jié)算項目。收入項目必須與結(jié)算項目的合計數(shù)相等。 b. 每班收銀員必須填寫“賬單登記表”。所用過的每一張賬單都要在登記表上體現(xiàn)，包括結(jié)賬方式、金額、房號及應(yīng)收單位。作廢的賬單也要在表中反映。 c. 賬單必須按順序使用。如果因為某些原因賬單作廢，必須讓餐廳經(jīng)理審核簽字，并保留此賬單與其他賬單一起上交。 d. 在交接本中寫好當(dāng)班所用賬單號及營業(yè)收入明細(xì)。 ? 清點現(xiàn)金 a. 收銀清點現(xiàn)金后填寫交款信封，按照幣種、幣值、張數(shù)、金額等分別填寫在規(guī)定欄。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 16 b. 信封上的合計金額應(yīng)與所裝入信封的金額相符。 c. 當(dāng)班收 入要與收入報表相符。 d. 核對無誤后，把現(xiàn)金裝入交款信封并封好。 e. 找一位見證人，讓見證人檢查交款信封是否在規(guī)定位置簽名。在見證人的監(jiān)督下，收銀將信封投入指定的保險箱內(nèi)。最后兩人在指定的交接本中簽名確認(rèn)見證時間。 ? 下班 全天營業(yè)結(jié)束，晚班收銀鎖好辦公用品，按規(guī)定存放備用金、發(fā)票、贈票，關(guān)閉總電源，檢查無誤后離開營業(yè)點。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 17 第三章、倉管組 一、 工作職責(zé) 1. 做好公司日常物資的出、入庫及存儲、保管工作； 2. 嚴(yán)格把好物資驗收關(guān)，對不合格的物資拒絕入庫； 3. 認(rèn)真填寫“出、入庫單”并及時登記入賬； 4. 定期進(jìn)行倉庫 盤點； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他臨時性工作； 6. 庫房須防火、防盜、注意環(huán)境衛(wèi)生。 二、 倉庫物資防火安全責(zé)任制度 1. 嚴(yán)格遵守《倉庫防火安全管理規(guī)定》，庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得動 用明火，要保持通道暢通 ； 2. 根據(jù)物品的不同性質(zhì)分類、分庫存放 ； 3. 庫內(nèi)貨物碼垛要整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡 50CM 以上，燈泡不得超過 60瓦 ； 4. 易燃易爆品應(yīng)單獨設(shè)庫存入，不得和其它庫房混放，且應(yīng)安裝 防爆燈 ,嚴(yán)禁庫內(nèi)亂拉照明線 ； 5. 保管員應(yīng)經(jīng)常檢查燈具和電線 ,發(fā)現(xiàn)破損老化要及時請工程部 更換 ； 6. 庫房內(nèi)不準(zhǔn)使用電爐、電烙鐵、電熨斗等電熱器和 電視機、電 暖器等電器 ； 7. 離開庫房時，必須進(jìn)行防火安全檢查，確無問題，切斷電源后 鎖好門窗、開啟報警器方可離開 ； TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 18 8. 熟悉各種消防器材的性能，使用方法及擺放位置，發(fā)現(xiàn)火情應(yīng) 及時撲救并迅速報警 ； 9. 進(jìn)入庫區(qū)的所有機動車輛，必須安裝防火罩 ； ，保持消防器材清潔并定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時 更換，禁止隨意挪動和遮擋 ； ； ，不準(zhǔn)在庫區(qū)、貨場內(nèi)停放和修理。 三 、倉管組規(guī)程細(xì)則 1. 工作任務(wù) ： 1） 倉管員負(fù)責(zé)物資、材料的存儲與保管，要做到：計劃管理、合 理庫存、節(jié)約成本， 提高各類物資的周轉(zhuǎn)率，充分發(fā)揮其效能 ； 2） 嚴(yán)格把好物資進(jìn)倉驗收關(guān)，對進(jìn)倉的物品應(yīng)認(rèn)真核對“物資采 購申請單”及采購訂單，按時、按質(zhì)、按型號、規(guī)格入倉登記與驗收，凡不符合規(guī)定，拒絕簽收入倉，嚴(yán)禁涂改票據(jù) ； 3） 經(jīng)驗收合格后的物品，應(yīng)分類存放，做到整潔有序，并認(rèn)真填 寫存貨卡，對庫存物品應(yīng)每月盤點一次，使賬、物、卡三相符，盤點后的月報表一式三份，交倉庫主管、財務(wù)及相關(guān)部門 ； 4） 每日對進(jìn)、出倉的物品應(yīng)認(rèn)真填寫“出、入庫單”，將類別、 編號、名稱、規(guī)格、型號、計量單位、數(shù)量、單價、金額、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人及簽名一式四聯(lián)，進(jìn)行 登記、審核上報，以便相關(guān)人員對倉庫及各部門領(lǐng)用材料進(jìn)行核算?！俺觥⑷霂靻巍表毻咨票９?，不得丟失，月底裝訂成冊歸檔備查 ； TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 19 5） 食品、飲料類商品入庫要驗收、登記、編號、掛牌，牌上須注 明食品飲料的生產(chǎn)日期，進(jìn)貨日期及保質(zhì)期限等，要嚴(yán)格按照先進(jìn)先出的原則出庫，如發(fā)現(xiàn)接近保質(zhì)期限的商品，應(yīng)及時向有關(guān)部門通報，避免給公司造成損失 ； 6） 對任何部門、個人，嚴(yán)格按先辦手續(xù)后發(fā)貨的程序辦理，禁止 先出倉后補手續(xù)的做法 ； 7） 各部門領(lǐng)用的物品、材料、工具等，由主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽名， 有的要以舊換新，才能出倉 ； 8） 倉管員應(yīng)熟悉物資（材料）品 種、規(guī)格、型號、產(chǎn)地及性能， 對物資（材料）標(biāo)明標(biāo)記，分類排列，存放整齊、美觀，數(shù)量準(zhǔn)確。記賬時應(yīng)將各類物資進(jìn)、出、存的情況準(zhǔn)確登記，分類歸檔，做到當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理入賬，賬單相符，賬物相符。 2. 工作 規(guī)程細(xì)則 ? 入庫程序： 1） 采購部門采購回來的物資交財務(wù)部庫房辦理入庫手續(xù)，倉管員 憑發(fā)票及供應(yīng)商提供的采購部訂單、隨貨通行單，對照《物資采購申請單》會同采購經(jīng)辦人一同對所購貨物按品種、規(guī)格（型號）、數(shù)量、單價和質(zhì)量進(jìn)行檢查、核對、驗收，對一些專業(yè)性、技術(shù)性較強的物資，應(yīng)提供相關(guān)的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及“產(chǎn)品質(zhì)量檢驗單”，并由使 用部門技術(shù)人員及部門經(jīng)理簽字確認(rèn)其質(zhì)量及驗收標(biāo)準(zhǔn)。 2） 物資驗收入庫后由采購員、倉管員、倉庫主管在“入庫單”上 簽字確認(rèn) 。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 20 3） “入庫單” 一式四聯(lián)：倉管員保留存根聯(lián)及倉庫聯(lián)，顧客聯(lián) 返給采購員，財務(wù)聯(lián)由倉管員交與財務(wù)部，采購員須持顧客聯(lián)于入庫后七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。 ? 出庫程序： 1） 申領(lǐng)部門領(lǐng)用物品時，需填寫“出庫單”，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后， 方可到庫房領(lǐng)用物品，倉管員經(jīng)確認(rèn)后方可辦理出庫手續(xù)。 供領(lǐng)雙方在確認(rèn)出庫物資的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后， 由領(lǐng)用人、倉管員、倉庫主管在“出庫單”上簽字確認(rèn)。 2） “出庫單”一式四聯(lián) ：倉管員保留存根聯(lián)，作為登記實物明細(xì) 賬的原始憑證；其余三聯(lián)（資產(chǎn)管理員聯(lián)、財務(wù)聯(lián)、提貨人聯(lián)）分別返給資產(chǎn)管理員、財務(wù)部及領(lǐng)用人。 3） 固定資產(chǎn)、低值易耗品的領(lǐng)用：采購部門購買回來的固定資產(chǎn)、 低值易耗品由倉管員驗收入庫，在物品出庫時，通知行政部資產(chǎn)管理員對該批資產(chǎn)進(jìn)行編碼，并由使用部門及使用部門經(jīng)理簽字辦理出庫手續(xù)后，方可發(fā)放。 4） 行政部作為實物資產(chǎn)管理部門，應(yīng)建立固定資產(chǎn)、低值易耗品 的備查登記簿，落實固定資產(chǎn)及低值易耗品的歸屬情況，并在期末和財務(wù)部進(jìn)行實物盤點。 5） 辦公用品的領(lǐng)用：參照公司“ 《 辦公用品管理辦法 》 ”。 ? 庫存物資的存儲與保管： 1） 農(nóng)藥、肥料、油漆、汽油和機具等物資辦理進(jìn)庫手續(xù)后不予 由 使用部門及時領(lǐng)用。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 21 2） 庫存物資應(yīng)分類擺放整齊、合理有序、以便于搬運，每種物資 均掛《倉庫物資收付卡片》，做到標(biāo)識清楚。 3） 物資出庫按同類物資先進(jìn)先出的原則進(jìn)行。 4） 嚴(yán)格遵守“倉庫物資防火安全責(zé)任制度”的相關(guān)規(guī)定。 5） 倉管員應(yīng)掌握倉庫管理知識以及工作中涉及到的商品材料知 識和消防知識。凡貴重物品、易燃、易爆物品，應(yīng)分類專門存放，做好防范工作。 6） 倉管員對自己所保管物品的安全負(fù)有完全責(zé)任，要嚴(yán)格執(zhí)行 進(jìn)、出、存手續(xù)制度。鑰匙不能讓別 人保管或亂丟亂放，嚴(yán)禁存放和保管私人物品，未經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，禁止存放和保管其他部門的物品，如造成損失，追究當(dāng)事人責(zé)任。 7） 倉管員應(yīng)保持倉庫環(huán)境衛(wèi)生，做到防塵、防蠅、防鼠、防潮， 保持適當(dāng)?shù)臏囟?、濕度、通風(fēng)、照明等條件，嚴(yán)防物資流失、人為損壞、積壓報廢等事故的發(fā)生。 8） 倉庫物品的保管及存儲管理詳見《 物資驗收規(guī)范》 、 《物品倉庫 存放準(zhǔn)則》。 ? 盤點： 1） 小盤點：每月底一次，主要查核是否賬實相符及呆滯物資的增 減情況。 2） 中盤點：每半年一次，各倉庫查核是否賬實相符，并矯正成本。 3） 大盤點：每年一次，公司資產(chǎn)全面盤存。 ? 檢查 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 22 1） 倉管檢查內(nèi)容包括 :賬目 登記、出、入庫單據(jù)的保管、倉庫內(nèi) 部物資的管理、倉庫衛(wèi)生、消防安全以及商品材料知識等。 2） 倉管員每天上班后，應(yīng)首先檢查門、窗、鎖是否完好，庫房有 無異?，F(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時報告。下班時，要關(guān)好、鎖好門窗，切斷電源，以確保安全。 3） 倉管員每月至少一次檢查庫存資料 ,如發(fā)現(xiàn)變質(zhì)或損壞 ,由倉 管員列出清單 ,班組主任組織有關(guān)專業(yè)人員現(xiàn)場確認(rèn) ,提出報廢申請 ,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) .未報廢之前 ,待報廢品由倉管員單獨存放 ,并加“待報廢”標(biāo)識。 4） 全面檢查或抽查的頻率：主管每周至少一次 ,部門經(jīng)理每月至 少一次。 5） 檢查中發(fā)現(xiàn)的不合格應(yīng)進(jìn)行分類評審 .一般不合格應(yīng)采取適當(dāng) 的補救措施 ,屬工作人員失職的 ,按《公司員工獎懲條例》處理。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 23 第四章、 會計 核算組 一、 工作職責(zé) 1. 景區(qū)會計核算崗位： 1） 根據(jù)國家的財務(wù)會計制度規(guī)定，對本公司的經(jīng)營活動進(jìn)行預(yù) 測、監(jiān)督、核算、分析。 2） 建立本公司內(nèi)部控制制度，落實各項財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 3） 制定本公司的各項財務(wù)管理制度，并督促貫徹執(zhí)行。 4） 制定本公司的財務(wù)收支計劃，并組織實施。 5） 參與本公司經(jīng)營管理，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其 他經(jīng)濟(jì)文件。 6） 按照會計制度規(guī)定，及時組織報送會計報表。 7） 完成各項上繳任務(wù)。 8） 向董事會和公司領(lǐng)導(dǎo)報告各項財務(wù)收支和盈虧情況。 2. 景區(qū) 預(yù)算崗位職責(zé)： 1） 預(yù)算經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，熟悉國 家有關(guān)法律和本公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)、管理要求和工作程序。 2） 每月對上月預(yù)算執(zhí)行情況和本月預(yù)算情況進(jìn)行分析考核。 3） 負(fù)責(zé)協(xié)助公司股東會審批公司年度預(yù)算方案。 4） 負(fù)責(zé)協(xié)助公司董事會制訂公司年度預(yù)算方案。 5） 負(fù)責(zé)協(xié)助預(yù)算管理委員會組織、管理和考核公司預(yù)算制度的 執(zhí)行情況。 6） 財務(wù)總監(jiān)：協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)加強對公司預(yù)算管理委員會的領(lǐng)導(dǎo)。 TANG PARADISE 財務(wù)部培訓(xùn)手冊 24 7） 財務(wù)部：負(fù)責(zé)公 司預(yù)