【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 求購買半票時(shí)，主動(dòng)向客人解釋享受優(yōu)惠半票條件，并要求兒童測(cè)量身高。 g. 對(duì) 10人以上的中小學(xué)學(xué)生團(tuán)隊(duì)，憑市場(chǎng)部銷售組開具的經(jīng)理審 批的優(yōu)惠單，享受半價(jià)優(yōu)惠，同時(shí)每 10人團(tuán)可對(duì)一名帶隊(duì)老師實(shí)行免票。 h. 對(duì) 20人以上的幼兒園團(tuán)體，可享受 1/3 票價(jià)優(yōu)惠，即 20元 /票，每團(tuán)可對(duì) 3 名帶隊(duì)教師實(shí)行免票。 i. 對(duì)持殘疾證及軍殘證的殘疾人予以免票優(yōu)惠（社會(huì)一級(jí)殘疾人一名陪同人員可享受半票優(yōu)惠，軍殘一至二級(jí)殘疾人一名陪同人員可享受半票優(yōu)惠）。 j. 售票員按《大唐芙蓉園門票及主題演出票新價(jià)格體系》出售社會(huì)團(tuán)體票和旅行社團(tuán)體票，售票員需在客人所持的團(tuán)體購票優(yōu)惠單上注明出售門票的實(shí)際張數(shù)及門票編號(hào)；旅行社團(tuán)購票時(shí)售票員還需審核旅行社計(jì)劃單、查驗(yàn)帶團(tuán)導(dǎo)游的導(dǎo)游證或工 作證，手續(xù)齊全方可出票，并要求導(dǎo)游在團(tuán)體優(yōu)惠單上簽字。 k. 游客確因特殊情況需退票時(shí)，售票員需請(qǐng)示 主管上級(jí)，在電腦票務(wù)審計(jì)查詢中復(fù)核該票編號(hào)，確未使用，方可 辦理退票。 l. 凡出售的當(dāng)日劇院票，售票員需加蓋日期章和演出時(shí)間章。 m. 門票即為有效報(bào)銷憑證；凡購團(tuán)體票的游客，收銀可根據(jù)需要TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 13 實(shí)事求是地為客人開具售票發(fā)票。 n. 交接班認(rèn)真核對(duì)票、款數(shù)量，核對(duì)門票編號(hào)。 o. 售票過程中，票、款出現(xiàn)差錯(cuò)的，及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，長款上交，短款自補(bǔ)。 p. 熱情待客，耐心回答客人的提問，游客出現(xiàn)沖動(dòng)或失禮時(shí)，應(yīng)保持克制態(tài)度，不能惡語相向。 q. 耐心聽 取游客批評(píng)，注意收集游客 建議，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映。 r. 發(fā)現(xiàn)窗口有炒賣門票（含員工票、貴賓票）的現(xiàn)象要及時(shí)制止，并報(bào)告保衛(wèi)部。 3） 交款及統(tǒng)計(jì) a. 各班班結(jié)后，收銀員認(rèn)真填寫《門票銷售日?qǐng)?bào)表》 和《現(xiàn)金交款單》給收款員交款。 b. 領(lǐng)班認(rèn)真填寫當(dāng)日的《門票匯總銷售日?qǐng)?bào)表》、《匯總交款單》。 c. 做好每月盤點(diǎn)工作，保證帳、票、款相符，做到準(zhǔn)確無誤，并認(rèn)真填寫相應(yīng)的《票務(wù)盤點(diǎn)表》。 d. 注意票款安全 ，按規(guī)定路線，在保安 陪同下到財(cái)務(wù)部上繳票款。 2. 御宴宮、芳林苑規(guī)程細(xì)則 1） 御宴宮收銀工作流程 a. 早班收銀員上崗后 做 好 本崗位清潔衛(wèi)生、整理當(dāng)班所需物 品及開餐前的準(zhǔn)備工作。檢查發(fā)票、賬單是否充足，其他常用設(shè)備是否處于正常使用狀態(tài) ； 檢查結(jié)束后去財(cái)務(wù)部領(lǐng)取所需物品并送交前一天的結(jié)賬單、日結(jié)報(bào)告、收入日?qǐng)?bào)。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 14 b. 午餐開餐時(shí)，收銀員的準(zhǔn)備工作全部結(jié)束。收銀員各自到指定崗位，做好接單分單錄機(jī)準(zhǔn)備。 c. 收銀收單時(shí)須仔細(xì)核查單據(jù)是否按要求填寫完整（服務(wù)員簽名、日期、臺(tái)號(hào)、人數(shù)、數(shù)量），如不符合要求應(yīng)退回服務(wù)員修改完善后交收銀員審核蓋章簽字，收銀錄入電腦后的單據(jù)及時(shí)按臺(tái)號(hào)歸類做好結(jié)賬準(zhǔn)備。在結(jié)賬時(shí)應(yīng)以賬單金額收款。收到現(xiàn)金時(shí)要唱收唱付，同時(shí)驗(yàn)幣。并要求服務(wù)員在賬單上簽名，如顧 客需要發(fā)票，要求服務(wù)員在賬單上注明。如遇非簽單掛賬協(xié)議單位要求掛賬者，必須要求服務(wù)員讓客人在賬單上簽名并留聯(lián)系方式及工作單位名稱。或由同意簽單掛賬的人員（經(jīng)理級(jí)以上）擔(dān)保。 d. 下班后，收銀匯總現(xiàn)金及賬單，填制當(dāng)日收入報(bào)表及匯總表。 2） 芳林苑收銀工作流程 ? 賬單的使用： 開單： a. 餐廳服務(wù)員根據(jù)入座客人要求開出菜單； b. 餐廳服務(wù)員將一式四聯(lián)菜單交給收銀員簽字并加蓋收銀章，收銀員留第一聯(lián)，其他聯(lián)還給服務(wù)員； c. 服務(wù)員留壹 聯(lián)，其余交于出品處； d. 收銀員按菜單內(nèi)容輸入收銀中軟系統(tǒng)中相應(yīng)臺(tái)號(hào)中； 結(jié)賬： 客人結(jié)賬時(shí)打印在賬單下方就 是消費(fèi)總計(jì)金額。根據(jù)賬單的最后總金額向客人收取款項(xiàng)（要求唱收唱付）。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 15 a. 現(xiàn)金結(jié)賬：客人直接付現(xiàn)金 b. 信用卡：客人使用酒店允許收取的信用卡。 c. 支票：收取支票要仔細(xì)認(rèn)真，查看支票的有效期，財(cái)務(wù)章及私章是否清晰，大小金額是否一致， 有無涂改。 d. 掛賬：（分協(xié)議單位及入住酒店客人） ? 住店客人掛賬：核對(duì)客人房間號(hào)、姓名及客人簽名字樣，押金是否充足，核查無誤后即可讓客人簽字掛賬。 ? 協(xié)議單位掛賬：仔細(xì)核對(duì)協(xié)議的有效期，簽名字樣及消費(fèi)優(yōu)惠政策，核查無誤后讓客人簽單掛賬。 ? 賬單報(bào)表 每班結(jié)束時(shí)，根據(jù)電腦 報(bào)表，連同所有賬單投財(cái)務(wù)即可 。 a. 收銀員報(bào)表主要有兩在部分：收入項(xiàng)目和結(jié)算項(xiàng)目。收入項(xiàng)目必須與結(jié)算項(xiàng)目的合計(jì)數(shù)相等。 b. 每班收銀員必須填寫“賬單登記表”。所用過的每一張賬單都要在登記表上體現(xiàn)，包括結(jié)賬方式、金額、房號(hào)及應(yīng)收單位。作廢的賬單也要在表中反映。 c. 賬單必須按順序使用。如果因?yàn)槟承┰蛸~單作廢，必須讓餐廳經(jīng)理審核簽字，并保留此賬單與其他賬單一起上交。 d. 在交接本中寫好當(dāng)班所用賬單號(hào)及營業(yè)收入明細(xì)。 ? 清點(diǎn)現(xiàn)金 a. 收銀清點(diǎn)現(xiàn)金后填寫交款信封，按照幣種、幣值、張數(shù)、金額等分別填寫在規(guī)定欄。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 16 b. 信封上的合計(jì)金額應(yīng)與所裝入信封的金額相符。 c. 當(dāng)班收 入要與收入報(bào)表相符。 d. 核對(duì)無誤后，把現(xiàn)金裝入交款信封并封好。 e. 找一位見證人，讓見證人檢查交款信封是否在規(guī)定位置簽名。在見證人的監(jiān)督下，收銀將信封投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)。最后兩人在指定的交接本中簽名確認(rèn)見證時(shí)間。 ? 下班 全天營業(yè)結(jié)束，晚班收銀鎖好辦公用品，按規(guī)定存放備用金、發(fā)票、贈(zèng)票，關(guān)閉總電源，檢查無誤后離開營業(yè)點(diǎn)。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 17 第三章、倉管組 一、 工作職責(zé) 1. 做好公司日常物資的出、入庫及存儲(chǔ)、保管工作； 2. 嚴(yán)格把好物資驗(yàn)收關(guān)，對(duì)不合格的物資拒絕入庫； 3. 認(rèn)真填寫“出、入庫單”并及時(shí)登記入賬； 4. 定期進(jìn)行倉庫 盤點(diǎn)； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他臨時(shí)性工作； 6. 庫房須防火、防盜、注意環(huán)境衛(wèi)生。 二、 倉庫物資防火安全責(zé)任制度 1. 嚴(yán)格遵守《倉庫防火安全管理規(guī)定》，庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得動(dòng) 用明火，要保持通道暢通 ； 2. 根據(jù)物品的不同性質(zhì)分類、分庫存放 ； 3. 庫內(nèi)貨物碼垛要整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡 50CM 以上，燈泡不得超過 60瓦 ； 4. 易燃易爆品應(yīng)單獨(dú)設(shè)庫存入，不得和其它庫房混放，且應(yīng)安裝 防爆燈 ,嚴(yán)禁庫內(nèi)亂拉照明線 ； 5. 保管員應(yīng)經(jīng)常檢查燈具和電線 ,發(fā)現(xiàn)破損老化要及時(shí)請(qǐng)工程部 更換 ； 6. 庫房?jī)?nèi)不準(zhǔn)使用電爐、電烙鐵、電熨斗等電熱器和 電視機(jī)、電 暖器等電器 ； 7. 離開庫房時(shí)，必須進(jìn)行防火安全檢查，確無問題，切斷電源后 鎖好門窗、開啟報(bào)警器方可離開 ； TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 18 8. 熟悉各種消防器材的性能，使用方法及擺放位置，發(fā)現(xiàn)火情應(yīng) 及時(shí)撲救并迅速報(bào)警 ； 9. 進(jìn)入庫區(qū)的所有機(jī)動(dòng)車輛，必須安裝防火罩 ； ，保持消防器材清潔并定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí) 更換，禁止隨意挪動(dòng)和遮擋 ； ； ，不準(zhǔn)在庫區(qū)、貨場(chǎng)內(nèi)停放和修理。 三 、倉管組規(guī)程細(xì)則 1. 工作任務(wù) ： 1） 倉管員負(fù)責(zé)物資、材料的存儲(chǔ)與保管，要做到：計(jì)劃管理、合 理庫存、節(jié)約成本， 提高各類物資的周轉(zhuǎn)率，充分發(fā)揮其效能 ； 2） 嚴(yán)格把好物資進(jìn)倉驗(yàn)收關(guān)，對(duì)進(jìn)倉的物品應(yīng)認(rèn)真核對(duì)“物資采 購申請(qǐng)單”及采購訂單，按時(shí)、按質(zhì)、按型號(hào)、規(guī)格入倉登記與驗(yàn)收，凡不符合規(guī)定，拒絕簽收入倉，嚴(yán)禁涂改票據(jù) ； 3） 經(jīng)驗(yàn)收合格后的物品，應(yīng)分類存放，做到整潔有序，并認(rèn)真填 寫存貨卡，對(duì)庫存物品應(yīng)每月盤點(diǎn)一次，使賬、物、卡三相符，盤點(diǎn)后的月報(bào)表一式三份，交倉庫主管、財(cái)務(wù)及相關(guān)部門 ； 4） 每日對(duì)進(jìn)、出倉的物品應(yīng)認(rèn)真填寫“出、入庫單”，將類別、 編號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、金額、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人及簽名一式四聯(lián)，進(jìn)行 登記、審核上報(bào)，以便相關(guān)人員對(duì)倉庫及各部門領(lǐng)用材料進(jìn)行核算?！俺?、入庫單”須妥善保管，不得丟失，月底裝訂成冊(cè)歸檔備查 ； TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 19 5） 食品、飲料類商品入庫要驗(yàn)收、登記、編號(hào)、掛牌，牌上須注 明食品飲料的生產(chǎn)日期，進(jìn)貨日期及保質(zhì)期限等，要嚴(yán)格按照先進(jìn)先出的原則出庫，如發(fā)現(xiàn)接近保質(zhì)期限的商品，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)，避免給公司造成損失 ； 6） 對(duì)任何部門、個(gè)人，嚴(yán)格按先辦手續(xù)后發(fā)貨的程序辦理，禁止 先出倉后補(bǔ)手續(xù)的做法 ； 7） 各部門領(lǐng)用的物品、材料、工具等，由主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽名， 有的要以舊換新，才能出倉 ； 8） 倉管員應(yīng)熟悉物資（材料）品 種、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地及性能， 對(duì)物資（材料）標(biāo)明標(biāo)記，分類排列，存放整齊、美觀，數(shù)量準(zhǔn)確。記賬時(shí)應(yīng)將各類物資進(jìn)、出、存的情況準(zhǔn)確登記，分類歸檔，做到當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理入賬，賬單相符，賬物相符。 2. 工作 規(guī)程細(xì)則 ? 入庫程序： 1） 采購部門采購回來的物資交財(cái)務(wù)部庫房辦理入庫手續(xù)，倉管員 憑發(fā)票及供應(yīng)商提供的采購部訂單、隨貨通行單，對(duì)照《物資采購申請(qǐng)單》會(huì)同采購經(jīng)辦人一同對(duì)所購貨物按品種、規(guī)格（型號(hào)）、數(shù)量、單價(jià)和質(zhì)量進(jìn)行檢查、核對(duì)、驗(yàn)收，對(duì)一些專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的物資，應(yīng)提供相關(guān)的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及“產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)單”，并由使 用部門技術(shù)人員及部門經(jīng)理簽字確認(rèn)其質(zhì)量及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。 2） 物資驗(yàn)收入庫后由采購員、倉管員、倉庫主管在“入庫單”上 簽字確認(rèn) 。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 20 3） “入庫單” 一式四聯(lián)：倉管員保留存根聯(lián)及倉庫聯(lián)，顧客聯(lián) 返給采購員，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉管員交與財(cái)務(wù)部，采購員須持顧客聯(lián)于入庫后七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 ? 出庫程序： 1） 申領(lǐng)部門領(lǐng)用物品時(shí)，需填寫“出庫單”，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后， 方可到庫房領(lǐng)用物品，倉管員經(jīng)確認(rèn)后方可辦理出庫手續(xù)。 供領(lǐng)雙方在確認(rèn)出庫物資的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后， 由領(lǐng)用人、倉管員、倉庫主管在“出庫單”上簽字確認(rèn)。 2） “出庫單”一式四聯(lián) ：倉管員保留存根聯(lián)，作為登記實(shí)物明細(xì) 賬的原始憑證；其余三聯(lián)（資產(chǎn)管理員聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、提貨人聯(lián)）分別返給資產(chǎn)管理員、財(cái)務(wù)部及領(lǐng)用人。 3） 固定資產(chǎn)、低值易耗品的領(lǐng)用：采購部門購買回來的固定資產(chǎn)、 低值易耗品由倉管員驗(yàn)收入庫，在物品出庫時(shí)，通知行政部資產(chǎn)管理員對(duì)該批資產(chǎn)進(jìn)行編碼，并由使用部門及使用部門經(jīng)理簽字辦理出庫手續(xù)后，方可發(fā)放。 4） 行政部作為實(shí)物資產(chǎn)管理部門，應(yīng)建立固定資產(chǎn)、低值易耗品 的備查登記簿，落實(shí)固定資產(chǎn)及低值易耗品的歸屬情況，并在期末和財(cái)務(wù)部進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。 5） 辦公用品的領(lǐng)用：參照公司“ 《 辦公用品管理辦法 》 ”。 ? 庫存物資的存儲(chǔ)與保管： 1） 農(nóng)藥、肥料、油漆、汽油和機(jī)具等物資辦理進(jìn)庫手續(xù)后不予 由 使用部門及時(shí)領(lǐng)用。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 21 2） 庫存物資應(yīng)分類擺放整齊、合理有序、以便于搬運(yùn)，每種物資 均掛《倉庫物資收付卡片》，做到標(biāo)識(shí)清楚。 3） 物資出庫按同類物資先進(jìn)先出的原則進(jìn)行。 4） 嚴(yán)格遵守“倉庫物資防火安全責(zé)任制度”的相關(guān)規(guī)定。 5） 倉管員應(yīng)掌握倉庫管理知識(shí)以及工作中涉及到的商品材料知 識(shí)和消防知識(shí)。凡貴重物品、易燃、易爆物品，應(yīng)分類專門存放，做好防范工作。 6） 倉管員對(duì)自己所保管物品的安全負(fù)有完全責(zé)任，要嚴(yán)格執(zhí)行 進(jìn)、出、存手續(xù)制度。鑰匙不能讓別 人保管或亂丟亂放，嚴(yán)禁存放和保管私人物品，未經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，禁止存放和保管其他部門的物品，如造成損失，追究當(dāng)事人責(zé)任。 7） 倉管員應(yīng)保持倉庫環(huán)境衛(wèi)生，做到防塵、防蠅、防鼠、防潮， 保持適當(dāng)?shù)臏囟?、濕度、通風(fēng)、照明等條件，嚴(yán)防物資流失、人為損壞、積壓報(bào)廢等事故的發(fā)生。 8） 倉庫物品的保管及存儲(chǔ)管理詳見《 物資驗(yàn)收規(guī)范》 、 《物品倉庫 存放準(zhǔn)則》。 ? 盤點(diǎn)： 1） 小盤點(diǎn)：每月底一次，主要查核是否賬實(shí)相符及呆滯物資的增 減情況。 2） 中盤點(diǎn)：每半年一次，各倉庫查核是否賬實(shí)相符，并矯正成本。 3） 大盤點(diǎn)：每年一次，公司資產(chǎn)全面盤存。 ? 檢查 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 22 1） 倉管檢查內(nèi)容包括 :賬目 登記、出、入庫單據(jù)的保管、倉庫內(nèi) 部物資的管理、倉庫衛(wèi)生、消防安全以及商品材料知識(shí)等。 2） 倉管員每天上班后，應(yīng)首先檢查門、窗、鎖是否完好，庫房有 無異常現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告。下班時(shí)，要關(guān)好、鎖好門窗，切斷電源，以確保安全。 3） 倉管員每月至少一次檢查庫存資料 ,如發(fā)現(xiàn)變質(zhì)或損壞 ,由倉 管員列出清單 ,班組主任組織有關(guān)專業(yè)人員現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn) ,提出報(bào)廢申請(qǐng) ,經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) .未報(bào)廢之前 ,待報(bào)廢品由倉管員單獨(dú)存放 ,并加“待報(bào)廢”標(biāo)識(shí)。 4） 全面檢查或抽查的頻率：主管每周至少一次 ,部門經(jīng)理每月至 少一次。 5） 檢查中發(fā)現(xiàn)的不合格應(yīng)進(jìn)行分類評(píng)審 .一般不合格應(yīng)采取適當(dāng) 的補(bǔ)救措施 ,屬工作人員失職的 ,按《公司員工獎(jiǎng)懲條例》處理。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 23 第四章、 會(huì)計(jì) 核算組 一、 工作職責(zé) 1. 景區(qū)會(huì)計(jì)核算崗位： 1） 根據(jù)國家的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)本公司的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行預(yù) 測(cè)、監(jiān)督、核算、分析。 2） 建立本公司內(nèi)部控制制度，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 3） 制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，并督促貫徹執(zhí)行。 4） 制定本公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并組織實(shí)施。 5） 參與本公司經(jīng)營管理，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其 他經(jīng)濟(jì)文件。 6） 按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，及時(shí)組織報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。 7） 完成各項(xiàng)上繳任務(wù)。 8） 向董事會(huì)和公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況。 2. 景區(qū) 預(yù)算崗位職責(zé)： 1） 預(yù)算經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，熟悉國 家有關(guān)法律和本公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)、管理要求和工作程序。 2） 每月對(duì)上月預(yù)算執(zhí)行情況和本月預(yù)算情況進(jìn)行分析考核。 3） 負(fù)責(zé)協(xié)助公司股東會(huì)審批公司年度預(yù)算方案。 4） 負(fù)責(zé)協(xié)助公司董事會(huì)制訂公司年度預(yù)算方案。 5） 負(fù)責(zé)協(xié)助預(yù)算管理委員會(huì)組織、管理和考核公司預(yù)算制度的 執(zhí)行情況。 6） 財(cái)務(wù)總監(jiān)：協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)對(duì)公司預(yù)算管理委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)。 TANG PARADISE 財(cái)務(wù)部培訓(xùn)手冊(cè) 24 7） 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公 司預(yù)