【文章內(nèi)容簡介】 環(huán)保要求妥善處理。三、環(huán)境保護措施方案廢水：本項目生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢水經(jīng)沉淀后，按環(huán)保標準可以直接外排；沖洗地面和生活污水經(jīng)污水處理池處理，達到環(huán)保標準后排放。廢渣：鍋爐煤渣可采取鋪路或填沖刷溝的方法，進行資源化處理。產(chǎn)品加工產(chǎn)生的下腳料漚制堆肥，變成優(yōu)質(zhì)肥料，供周邊基地施用。廢氣：鍋爐消煙防塵采用新型陶瓷多管防塵器，除塵率大于94%，再采取采購含硫低燃煤，可達到環(huán)保排放標準。為防止制冷系統(tǒng)滲漏氨氣，設(shè)計中配置緊急泄氨器，以便發(fā)生事故時將氨與水混合后排放；在機房內(nèi)設(shè)氨超濃度報警器。同時，制冷系統(tǒng)在正式灌氨之前要經(jīng)過試壓、抽真空、灌氨檢漏等措施。噪聲、對項目中產(chǎn)生噪音的設(shè)備，如空壓機、鼓引風(fēng)機機等，安裝消聲、吸聲、阻聲及減震裝置，確保生產(chǎn)人員健康。四、環(huán)境影響評價本項目在建設(shè)期間和生產(chǎn)過程中，均嚴格執(zhí)行環(huán)保要求，各項指標均可達到相關(guān)環(huán)保標準。第九章 勞動安全衛(wèi)生消防 一、危害因素和危害程度本項目為甜玉米及其它農(nóng)產(chǎn)品深加工項目，生產(chǎn)過程中沒有有毒有害物和危險性作業(yè)。二、措施方案職業(yè)安全衛(wèi)生：執(zhí)行勞字[1998]48號《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)性工程職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察暫行規(guī)定》；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》；《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計范圍》；GB5749—85《生活飲用水衛(wèi)生標準》。采取的安全防護措施：潮濕的房間采用防水燈具。車間地面作成坡度、排水量大的部位設(shè)排水圍沿，以減少車間潮濕的程度。墻上設(shè)置軸流風(fēng)機定時排風(fēng)，以改善工人作業(yè)環(huán)境。有關(guān)生產(chǎn)中的衛(wèi)生措施：對生產(chǎn)中選用的設(shè)備材質(zhì)要保證對產(chǎn)品無毒、無害、無污染。對生產(chǎn)工具、設(shè)備定期清洗，嚴格規(guī)定進行消毒殺菌。生產(chǎn)人員發(fā)給防水勞保用品及工作服。直接生產(chǎn)人員定期進行身體檢查，發(fā)現(xiàn)有傳染病者應(yīng)立即調(diào)離崗位。建立衛(wèi)生監(jiān)督、檢查制度，保證生產(chǎn)衛(wèi)生要求。三、消防設(shè)施廠區(qū)消防給水系統(tǒng)按低壓消防制設(shè)計，消防用水量按10L/S、2水時設(shè)計，擬建消防用貯水100立方米，在廠區(qū)設(shè)有地下消火栓，消防用水管道與生產(chǎn)、生活用水管道共用，并設(shè)消火栓水泵接合器，保證在任何情況下都能及時供水。在有火險的建筑物內(nèi)設(shè)備滅火器。第十章 經(jīng)營管理 一、項目法人組建方案本項目由某食品加工有限公司籌資興建，企業(yè)身負盈虧，獨立核算，企業(yè)人員實行全員聘用制。二、管理機構(gòu)設(shè)置方案本項目建成后實行廠長負責(zé)制。機構(gòu)設(shè)置如下：廠長室、技術(shù)質(zhì)量科、供銷科、財務(wù)科、生產(chǎn)管理科、農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心等部門，企業(yè)管理人員20人、技術(shù)人員14人、固定工人215人。在原材料收購、生產(chǎn)旺季聘用臨時工。三、人力資源配置生產(chǎn)作業(yè)班次：根據(jù)原材料收購及貯藏條件，主要生產(chǎn)車間實行四班三運轉(zhuǎn)、每班8小時工作制；預(yù)處理車間單班生產(chǎn)，銷售旺季實行每日三班制。勞動定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求：本著精減機構(gòu)、壓縮編制、實行管理人員兼職化的原則，以崗定員，參照國內(nèi)同類規(guī)模、同類型廠家的勞動定員編制并結(jié)合本項目生產(chǎn)、管理需要，全廠定員為249人，其中工人215人、技術(shù)人員14人、管理人員20人。管理人員及技術(shù)人員需掌握經(jīng)營管理、生產(chǎn)管理及相關(guān)技術(shù)，工人選擇具有一定文化基礎(chǔ)的人員。員工來源及招聘方案：所需人員除從原企業(yè)中調(diào)配個，其余從社會聘用具備相應(yīng)從業(yè)資格或水平面的人員。勞動定員表：序號部門管理人員技術(shù)人員工人合計1廠長室2132辦公室38113財務(wù)科1234供銷科822125生產(chǎn)管理科2246化驗室2247技術(shù)質(zhì)量科2358加工車間22203207合 計2014215249四、專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)為了保證本項目能順利實施，保證產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)品率，在投產(chǎn)前對生產(chǎn)工人進行培訓(xùn)，使之具備從事生產(chǎn)崗位的能力。培訓(xùn)結(jié)束后，經(jīng)考核合格方可上崗。對管理人員和技術(shù)人員選派到相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)或大專院校進行短期培訓(xùn)，使其掌握先進的企業(yè)管理方法和生產(chǎn)技術(shù)。培訓(xùn)方式、時間和地點：培訓(xùn)方式采用請有關(guān)專家講課與送出去培訓(xùn)學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式，培訓(xùn)期12個月。五、經(jīng)營方式本項目采取公司加農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化方式，農(nóng)戶進行甜玉米鮮穗及其它加工用農(nóng)作物生產(chǎn)，某食品加工有限公司為基地進行產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)。以甜玉米深加工為龍頭，與周邊基地農(nóng)戶簽訂購銷合同，嚴格按照出口標準組織甜玉米及其它農(nóng)作物速凍深加工，及軟包裝罐頭制做，確保我公司的加工出口創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)化項目順利實施并不斷發(fā)展壯大。第十一章 項目實施進度從 年 月初開始設(shè)計，并發(fā)展甜玉米基地， 年 月開始施工，購買設(shè)備， 年 月速凍甜玉米粒和軟包裝甜玉米棒開始部分投產(chǎn)， 年年底該項目全部完成， 年 月份正式投產(chǎn)。具體實施進度如下：項目準備：項目可行性研究報告制定、設(shè)備調(diào)研等工作，用4個月時間?？辈煸O(shè)計：設(shè)備設(shè)計選型、工和設(shè)計、施工圖設(shè)計，用5個月時間。設(shè)備訂購：根據(jù)項采購計劃預(yù)訂種類設(shè)備并研制各類設(shè)備，用6個月時間。設(shè)備購置、安裝：根據(jù)土建進度，進行設(shè)備購置、安裝，用4個月時間。技術(shù)培訓(xùn)：在試生產(chǎn)前，與設(shè)備調(diào)試同時進行，用8個月時間。試生產(chǎn)：設(shè)備安裝完成后，進行設(shè)備調(diào)試和試生產(chǎn)，用4個月時間。在 年底完成速凍甜玉米粒試生產(chǎn)， 年 月正式進行速凍甜玉米粒生產(chǎn)。項目驗收：項目全部完工，驗收用1個月時間。第十二章 投資估算與資金籌措 一、估算說明及依據(jù) 估算說明：以速凍甜玉米粒加工出口創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)化項目帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展甜玉米種植生產(chǎn)。本項目總投資為該企業(yè)項目本身投資，基地農(nóng)戶投資主要為生產(chǎn)經(jīng)營用流動資金，由農(nóng)戶自籌，公司資助。項目單位組織建設(shè)與生產(chǎn)，并以訂單形式收購農(nóng)戶全部產(chǎn)品作為加工用原料。估算依據(jù)：國家計委《投資項可行性研究指南》。中國輕工總會《輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算編制辦法》、《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》。設(shè)備（含安裝）按廠價計算。技術(shù)培訓(xùn)費和辦公及生活家具購置費按實際需要計算。固定資產(chǎn)銀行貸款按中長期貸款利率計算，%。流動資金估算，采用分項估算法進行。固定資產(chǎn)投資估算估算固定資產(chǎn)投資2925萬元，其構(gòu)成按費用劃分如下： 投資預(yù)算表序號名稱單位數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1單體速凍機套21503002玉米扒皮機套4502003玉米清洗機套3401204玉米蒸煮機套4502005玉米運送線套2601206玉米切粒機套4502007金屬探測儀套245908玉米分選線套3651959軟包裝生產(chǎn)車間平方米600060010冷庫噸2000900合 計2925三、流動資金估算估算流動資金1300萬元，其中鋪底流動資金700萬元。四、項目投資及投入計劃a）項目投資總額：匯總上述固定資產(chǎn)和流動資金，項目總投資4425萬元，基中；固定資產(chǎn)2925萬元、建設(shè)期借款利息200萬元，流動資金1300萬元（鋪底流動資金700萬元）。b）投入計劃：二OO五年固定資產(chǎn)投資1160萬元，主要用于建造軟包裝生產(chǎn)車間、購置速凍生產(chǎn)設(shè)備。投入流動資金700萬元，占投資總額的44%。二OO六年固定資產(chǎn)投資1765萬元,主要用于建筑容量2000噸的冷庫、購置速凍生產(chǎn)設(shè)備，流動資金投入600萬元，%。項目投入總資金及投入計劃見附表1。五、資金籌措a）資本金籌措：本項目需資本金4425萬元，主要為建設(shè)單位投入。b）債務(wù)資金籌措：銀行貸款：擬向銀行申請流動資金1000萬元。第十三章 財務(wù)評價 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財務(wù)價格：生產(chǎn)經(jīng)營期的主要投入物和產(chǎn)出物價格采用的是以市場價格為基礎(chǔ)的預(yù)測價格（含稅價）。項目計算期16年，經(jīng)營期16年（建設(shè)和生產(chǎn)同步進行）。生產(chǎn)負荷：速凍甜玉米粒當(dāng)年達產(chǎn)30%，第二年達產(chǎn)50%，第三年達產(chǎn)70%，第四年達滿產(chǎn)；玉米棒當(dāng)年達產(chǎn)25%，第二年達產(chǎn)35%，第三年達產(chǎn)80%，第四年達滿產(chǎn)。加工產(chǎn)品的增值稅按13%稅率計算，財務(wù)基準收益率設(shè)定：財務(wù)基準收益率設(shè)定12%。財務(wù)分析指標以第四年為例。二、成本、收入及稅金估算產(chǎn)量及收入：根據(jù)項目產(chǎn)品方案及市場調(diào)查，項目建成達產(chǎn)后每年可加工速凍甜玉米粒6000噸、玉米棒900萬支，全部出口，出口創(chuàng)匯總額780萬美元，折合人民幣6240萬元。各種產(chǎn)品產(chǎn)量、價格收入估算見附表2。成本費用估算（1）總成本a原材料、見附表3b輔助材料及燃料動力：按每噸成品1000元計算。c工資及附加：項目勞動定員總數(shù)249名，其中管理和技術(shù)人員34名，年；工人215名，年（按240天計算）。第3年要控制工資。d固定資產(chǎn)折舊：采用綜合折舊方法計算，殘值率取10%，綜合折舊年限為14年。無形及遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷。見附表4e維護費：按固定資產(chǎn)年折舊額的50%計算。f管理費用：主要包括公司經(jīng)費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、勞動保險費、土地使用稅、印花稅、這基地提供產(chǎn)前、產(chǎn)中及產(chǎn)后技術(shù)服務(wù)等，按工資及附加的200%計算。g銷售費用：主要包括經(jīng)營過程中支付的廣告費、傭金及外埠機構(gòu)經(jīng)費等，按銷售收入的5%計算?？偝杀举M用：將上述各項費用匯總，達產(chǎn)后總成本4609萬元，其中固定成本1848萬元、可變成本2761萬元。（2）經(jīng)營成本：根據(jù)以上數(shù)據(jù)計算，由總成本減去折舊費和財務(wù)費，項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力年經(jīng)營成本4448萬元。總成本費用估算見附表5。三、財務(wù)評價現(xiàn)金流量分析：據(jù)以上基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，編制了項目財務(wù)現(xiàn)金流量表和資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表，%，投資回收期3年（含建設(shè)期），見附表6。損益和利潤分配：據(jù)以上收入、成本核算，編制了損益和利潤分配表。項目可供分配利潤在第2年及第3年一部分，用于償還銀行貸款本金。然后進行利潤分配。%，見附表7債務(wù)償還能力分析：項目借款總額1000萬元，其中流動資金1000萬元，可用利潤、折舊費用償還。不確定性分析A）敏感性分析：本報告測算了建設(shè)投資、原材料價格、產(chǎn)品銷售價格和生產(chǎn)負荷四個敏感性因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響，編制了敏感性分析表，如下：序號不確定因素不確定因素變化率項目財務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)臨界點基本方案10%%1建設(shè)投資變化10%43%%%10%%%2原材料價格變化10%%%10%%2022%%3銷售價格變化10%%%10%%%%4生產(chǎn)負荷變化10%%%10%%%%注:計算臨界點的基準收益率為12%。從上表分析看出：①%，而項目確定的基準收益率為12%，表明該項目的風(fēng)險不大。②%、%、%、%，都將使項目投資收益率降到12%，即等于基準收益率，超過此臨界點，項目將由可行變?yōu)椴豢尚?。③通過敏感度系數(shù)計算，投資收益率對以上各敏感因素的敏感程度為：第一，銷售價格；第二，原材料價格；第三，建設(shè)投資；第四，生產(chǎn)負荷。參見敏感性分析圖。B）盈虧平衡分析：經(jīng)計算，%，銷售收入達到2800萬元企業(yè)就可保本經(jīng)營。%，項目具有較強的抗風(fēng)險能力。參見盈虧平衡分析圖。財務(wù)評價結(jié)論A）各項評價指標表明，本項目效益較好，%，表明項目具有較強的獲得能力。%，%，表明項目的財務(wù)盈利能力較強。投資回收期3年(含建設(shè)期)，投資回收快，在同行業(yè)中居上游。B）%，說明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。C）借款最長償還期限為3年（含建設(shè)期），滿足貸款機構(gòu)要求。綜上所述，本項目在財務(wù)上可行。第十四章 風(fēng)險分析一、市場風(fēng)險速凍食品不僅保持了食品的色、香、味，而且最大限度地保存了食品中的維生素，蛋白質(zhì)等營養(yǎng)物質(zhì)。而且本項目的產(chǎn)品為前章分析速凍甜玉米粒及玉米棒深加工制品，國內(nèi)外市場前景廣闊，市場風(fēng)險較小。二、技術(shù)風(fēng)險本項目為甜玉米深加工項目，采用速凍技術(shù)，加工技術(shù)成熟，而甜玉米棒制品用原有日本設(shè)備，技術(shù)生產(chǎn)世界一流，項目技術(shù)風(fēng)險不大。三、資源