【文章內容簡介】 建預算管理全部業(yè)務循環(huán)的過程控制體系，預算申報形成的預算指標，通過科學的預算控制邏輯，控制預算執(zhí)行的進度、額度、及其他規(guī)則要求，實現預算過程化管理。通過數據倉庫工具，建設包括預算管理業(yè)務報表、預算管理各階段對比報表、預算管理各相關信息多維度組合分析報表等功能，實時查詢和分析預算執(zhí)行體系情況，提高預算資金的使用效益,提高財務保障能力和資金使用效益，提高風險防控能力。（四）建設綜合型財務，擴大財務管理外延，聯動監(jiān)督管理財務管理平臺建設不僅局限于財務管理，而是在基本賬務管理基礎上，支持國庫集中支付，部門預算、薪資統發(fā)、非稅收入收繳、固定資產管理、政府采購管理、建設項目管理、合同管理等各項經濟業(yè)務，形成綜合型財務信息化管理。業(yè)務變動和業(yè)務關聯性完整反映，聯動監(jiān)管。（五）建設快捷型財務，運用IT新技術，提高公共服務效率財務管理平臺運用互聯網、云計算、物聯網、銀聯在線支付等IT新技術、新模式，將改變依靠傳統的報銷、收費等模式，通過先進的財銀交換系統，將實現pos機、網上銀行、公務卡、工資代發(fā)、無現金報銷等與銀行相關資金業(yè)務的自動化，形成一個完整、準確、快捷的資金收取和發(fā)放管理數據鏈，建設快捷型財務，提高對內對外服務效率。（六）建設決策型財務，實時動態(tài)分析，智慧決策 加強資金分析、監(jiān)管，在規(guī)范會計核算基礎上，將國庫集中收付制度與部門專項資金分配與監(jiān)督職責要求相結合，建立財務預警分析系統。平臺預置成熟的決策分析模型，通過經費結構分析、支出結構分析、投資效益分析,達到降低財務風險,提高財務決策和資金使用效益的目標。平臺支持財務與業(yè)務的核對，不同單位之間、不同時期之間、預算數和執(zhí)行數及決算數之間的對比分析。實現事前審核、事中監(jiān)控、事后跟蹤整改相結合的全過程監(jiān)管。實時掌握各項經濟業(yè)務活動的執(zhí)行動態(tài)，為領導提供決策依據。（七）建設透明型財務，財務信息分級發(fā)布，促進服務創(chuàng)新打造便捷的信息溝通與交互平臺，提供門戶查詢功能。方便單位和個人從財務信息門戶網上查詢或統計其所管理項目的賬務信息或個人財務信息；對外實行分級發(fā)布，對審計部門、紀檢部門、銀行、投資者、社會公眾等主體定期發(fā)布財務報表和報告，滿足多主體監(jiān)督需要，打造陽光型財務，政務公開，服務創(chuàng)新。5. 系統設計 系統總體架構內控型財務管理平臺總體架構設計為：一個平臺、一套數據、5個應用層面，具體為：(一) 財務應用支撐平臺應用支撐平臺是統一標準的載體、整合分散系統的工具、連結各系統間的橋梁、統一數據交換的中樞，打造系統跨平臺、跨數據庫、支持多種中間件的系統應用大環(huán)境。由通用報表組件、數據交換組件、工作流組件、消息交換工具、應用中間件、統一用戶管理和其他組件工具構成的應用支撐平臺，從整合、協同、管理和服務四個方面對業(yè)務系統的開發(fā)、部署和運行進行支持。應用支撐平臺是構建“財務精細化管理信息系統”的基礎，建設應用支撐平臺是系統建設的根本保障。(二) 財務數據中心數據中心主要是應用系統的數據庫，它是業(yè)務應用信息系統的基礎。數據中心主要包括人員庫、項目庫、預算庫、收入庫、支出庫、歷史財務信息庫以及其他數據庫。(三) 業(yè)務管理層業(yè)務管理層完成與財務緊密相關的各項業(yè)務處理，包含人、財、物的全面管理，包括基礎數據管理系統、預算管理系統、核心業(yè)務體系等。其中：基礎數據管理系統是系統的基礎數據支撐，是各業(yè)務統一的標準。基礎信息管理系統是充分利用數據庫的存儲技術、提供信息自動維護的機制，將業(yè)務管理過程中的數據，動態(tài)更新到信息庫中。在進行各種基礎信息日常管理的同時，提供準確、權威的數據，來輔助其他業(yè)務應用系統完成既定的業(yè)務需求。預算管理完成收支預算、項目預算管理，實現預算編報、指標管理、用款計劃等管理，對單位整體預算管理起著關鍵作用。核心業(yè)務系統包含：收支管理系統、資產管理系統、項目管理系統、合同管理系統等。收支管理完成與日常收支業(yè)務相關的管理，包含收入管理、收費管理、票據管理、遠程預約、報銷管理、薪資發(fā)放等。采購管理完成單位政府采購業(yè)務管理。資產管理完成單位包含物資管理、資產管理的財產物資管理。項目管理完成單位基建項目管理、滾動項目庫管理等。合同管理完成單位各項經濟活動相關的合同檔案管理。包含與外部系統的接口如財政部門預算編制系統、審計部門的審計系統、部門決算系統、行政事業(yè)單位資產管理等系統、以及部門核心業(yè)務系統等。(四) 財務核算層核算管理完成部門本級、二級單位、基層單位、分支機構等日常財務核算工作。系統實現對各種財務事件和交易的控制、記錄和分類?？刂企w現為賬務對指標和資金的支出提供一套嚴密的控制機制；記錄體現為以記賬憑證會計分錄的形式記錄了資金收支過程中每一筆交易的詳細信息；分類體現為會計科目與輔助核算的指標要素遵循一定的分類標準，并且各指標要素遵循指標的生命周期不斷細化，通過會計科目與輔助核算的各業(yè)務管理要素組合可以產生不同分類的各種業(yè)務與財務報告。決算管理通過與預算管理、核算管理數據貫通，完成單位決算報表體系的編制工作。既為下年預算的編制提供參照，也為績效評價提供依據。提供標準接口與財政系統、審計系統、銀行系統、人事系統等進行數據交互。(五) 分析決策層：分析決策層是專為單位領導、財務領導及業(yè)務管理人員設計的應用層，起著整體的監(jiān)管、執(zhí)行分析以及最終的決策支持作用。包括監(jiān)管分析、預警監(jiān)控、成本核算、決策支持、績效評價等。監(jiān)管分析通過建立數據庫和分析模型，為單位的決策者提供及時、可靠的財務業(yè)務信息，幫助決策者對未來的發(fā)展方向和目標進行量化的分析和論證，從而對資金的收支活動做出科學的決策。預警監(jiān)控，根據確定的風險點，財務監(jiān)管人員在系統中定義預警疑點規(guī)則，根據疑點規(guī)則對財務數據進行分析、檢查、預警，對違反規(guī)則的數據進行審核并監(jiān)管。成本核算為部分經濟活動事項提供成本核算管理。領導決策系統將主要財務報表以及項目執(zhí)行數據用靜態(tài)網頁的形式，發(fā)布到領導的辦公區(qū)域，方便領導隨時查詢。(六) 服務門戶層服務門戶層將業(yè)務催辦、辦公OA、即時通訊、財務公示、信息查詢融為一體，實現信息和知識的收集、分析、增值和共享。是各單位財務部門及相關人員內進行辦公協同，信息溝通與交互，對內對外提供便捷的信息服務的平臺，充分發(fā)揮好財務服務窗口作用。(七) 用戶訪問層用戶訪問層作為單點登錄、集成應用、個性化、安全訪問的載體，實現所有系統一個登錄入口，一套用戶密碼口令，統一的系統界面風格、統一權限分配管理，統一通知通告。除此之外，貫穿著五個層次的還有標準規(guī)范體系、信息安全保障體系、項目實施與運維管理。 系統業(yè)務功能實現單位各項經費（人員、運行、項目）預算編制、逐級上報審批、指標分解、用款計劃編制與審批、預算控制與跟蹤的全過程管理，并實時生成各類預算執(zhí)行分析表，做到預算執(zhí)行的有依有據，合理管控單位采購、日常經費、專項經費支出，防止經費超支和浪費，提高資金的使用效率與質量。預算編報系統是針對單位推行預算編制常態(tài)化管理的應用系統。通過客觀情況動態(tài)化建立預算項目數據庫，在每年財政部門預算編制前通過本系統進行預算申報，并得到溝通、確認，由財務部門最終形成財政年度部門預算“一上”編制信息，實現預算編制常態(tài)化。業(yè)務流程：系統特點：1) 完善的基礎資料設置：預算編制年度、收入項目資料、政府采購項目資料設置 。2) 針對不同經費類型可靈活定義預算編制模板，使得編制模板適用于不同業(yè)務部門和不同業(yè)務類型的預算填報；3) 可靈活定義支出預算、項目預算的定額控制數，使得預算的編報更加科學、有據可依；4) 靈活的審核流程設置，使得符合不同預算內容的審批：針對不同類型的預算可設置不同審批流程，不同的審批環(huán)節(jié)可設置對數據的修改權限。5) 項目申報，滿足項目負責人進行本年度項目預算的申報；6) 適合全員參與的預算編制：支持EXCEL文件的導入導出，支持功能科目、經濟科目、資金來源、資金性質的后續(xù)填充，填制時可查詢預算控制數及上報時受預算控制數控制。7) 審批痕跡記錄8) 可直接生成當年使用的指標：可生成新指標，可對上年結轉指標調整。9) 靈活多維度的統計查詢報表 ：可定制公共查詢表樣，可定制個人單獨使用表樣。指標管理系統是用來管理和細化正式下達的可用指標，可對其進行分級管理，可對指標進行分解、新增、追加、追減、調整、調劑、凍結、結轉及指標臺賬、指標執(zhí)行過程、指標執(zhí)行比例查詢等操作。系統特點：1) 根據靈活定義的預算編制方案進行指標數據的錄入，多維度控制要素對指標進行精細化管理；2) 對指標可進行追加、追減、調劑等操作，滿足用戶業(yè)務實際需求；3) 靈活的指標控制規(guī)則,在預算執(zhí)行中可針對指標按部分比例、部分金額控制；4) 下達用款計劃，可進行分次、全部撥款控制。用款計劃系統是對預算執(zhí)行的事前管理，對指標可執(zhí)行數的用款計劃編制，可進行比例分解、新增、追加、追減、調整等操作，可對用款計劃進行執(zhí)行查詢。系統特點：1) 業(yè)務部門可根據指標額度進行請款，即用款計劃編制；2) 對用款計劃申請可進行相關審批和批復操作，批復后的用款計劃方可執(zhí)行；3) 靈活多維度的查詢報表滿足用戶的不同查詢需要。系統完成撥入經費、預算外資金收入以及其他收入的到賬登記管理，與預算指標聯動，生成相應的指標控制數據。收入管理系統，為建立收入預算管理評價體系奠定了基礎，提供可能。業(yè)務流程：規(guī)范票據庫存管理，實現覆蓋票據入庫、領用、使用、票款核對、賬務處理、繳驗、銷毀等環(huán)節(jié)的票據全生命周期信息化管理，滿足單位對于票據使用、跟蹤票款去向、連接賬務處理、票據存查和繳銷的分層次多模塊綜合管理目標。業(yè)務流程：財務部門確定各業(yè)務部門所使用的票據類型，審核確定收費項目、收費標準，并規(guī)定所能開具的相關票據類型。財務處根據票據的使用情況定期向上級財政管理部門申請購買票據或經財政批準自行印制票據，并下發(fā)到二級單位或者收費部門。開票員累計一定的已開票據及所收票款及時到財務處辦理繳款，財務處根據票款情況對領用票據進行核銷。收費項目對應不同的票據類型，在票據管理中調用相關的票據信息并完成收費開票；票據管理系統根據收費使用票據信息和實際票款對票據進行核銷處理。系統特點：1) 完整涵蓋票據管理的六大工作流程：軟件處理內容涵蓋了當前票據管理工作的所有流程，包括票據入庫、票據退庫、票據發(fā)售、票據退回、票據核銷和存根結轉等。2) 票據收費項目管理：系統對部門核銷已使用票據的填開情況，包括收費項目、收費金額進行分類管理，根據需要生成各類收費統計報表，可以作為財務管理輔助工具。3) 精準的票據去向追蹤功能：票據去向追蹤工具，通過票據類型、批次、票據號碼段對票據的當前位置，以及歷史流程蹤跡，進行快速精準的定位查詢。4) 豐富的票據統計報表：把票據像物資一樣的進行查詢及管理，根據票據的特點，按照票據的種類、出入庫狀態(tài)、領用狀態(tài)、核銷狀態(tài)、票據號碼段等多個維度，提供豐富的統計報表，滿足全面的票據查詢需求。5) 徹底解決“量清號不清”的技術難題：量清號不清，是票據管理者經常碰到的問題，在日常票據管理過程中，領用、開票、報損、核銷等票據的數量以及票據的庫存量一般票據管理賬簿都可以記錄清楚，但是，針對具體的某一個號碼，或者某一段號碼票據的情況并不清楚，這一問題即是用友票據出入庫系統著力解決的一個重點問題。系統提供了三種號碼清單：當前庫存票據號碼清單、部門待核銷票據號碼清單和已核銷待結轉票據存根號碼清單，系統除了隨時提供當前這幾類號碼清單外，還提供了以前期間的期末、期初清單狀況，供用戶對歷史期間數據的查閱分析，徹底解決了票據管理中的“量清號不清”問題。 報銷管理提供報銷服務和預算扣減服務，分為遠程預約系統、排隊叫號系統、網上報銷系統三個部分。遠程預約系統解決的是排長隊、等候時間長的問題，發(fā)起人填寫報銷事項后，發(fā)送單據至出納處進行初審，初審通過的單據可進行排隊約號。排隊叫號系統規(guī)范現場排隊等候管理，該系統針對初審通過的單據進行排號，給予報銷人一個預約時間及預約辦理報銷業(yè)務的窗口信息提示。對于初審通過并已成功預約的單據，發(fā)起人可打印紙質單據，持紙質單據進行相關領導的簽字（該流程也可以設置電子審批流程），而后根據預約好的號碼及時間辦理相關報銷事宜。網上報銷系統辦理實際報銷業(yè)務。出納人員根據報銷人的紙質單據系統在網上報銷系統中進行核對后給予辦理報銷手續(xù)。通過網上報銷管理系統，即減輕了財務人員的繁重工作量，又提高了報銷報銷速度的。即規(guī)范了報銷單據的正確填寫，又保證了原始單據數據的正確性。業(yè)務流程：模塊之間關聯關系：系統特點：1) 豐富的基礎資料設置：可根據用戶實際的報銷項設置基礎字典；可把用戶的報銷標準預置于系統；根據報賬大廳情況靈活設置預約地點、預約時間、預約額度。 2) 靈活設置單據類型及單據格式。系統涵蓋行政事業(yè)單位各類報銷業(yè)務，提供自定義設置業(yè)務單據功能，可根據報銷業(yè)務及項目經費、培訓費、差旅費、采購費、醫(yī)療費、物業(yè)費、取暖補貼費、保險費等各類內部資金業(yè)務單據模板（報銷單、借款單）定義。單據上的各單據要素與基礎字典、報銷標準相結合使用，方便單據的填寫和金額的計算。單據類型與審批流程相結合，靈活設置單據的各種操作權限3) 靈活設置審核流。系統提供自定義審核流的定義功能，可根據不同的單據、不同的業(yè)務設置不同的審批流程。4) 待審核平臺，為審批人提供方便、及時的待辦事務提醒，一站式處理待辦業(yè)務。5) 高度系統集成、無縫銜接，保證數據的安全性。與全面預算系統聯用。在進行借款、報銷業(yè)務辦理時，自動調用匹配核銷部門、項目、個人等用款計劃或者指標信息。可根據實際業(yè)務、實際流程靈活設置預扣、扣減指標的相應環(huán)節(jié)，更貼近用戶的實際使用。與出納管理系統聯用。各類報銷單據可直接生成相關收付款單到出納系統，生成出納賬，方便出納與會計進行對賬。與賬務處理系統聯用。各類報銷單據可根據實際業(yè)務一鍵傳遞生成會計核算憑證到賬務處理系統，并可查看追溯到該筆支出涉及到的預算、指標、計劃等信息。與網銀系統聯用。各類報銷單據可實現無現金報銷，支持與網銀