【正文】 通過項目管理、政府采購管理、合同管理、物資管理、資產(chǎn)管理等系統(tǒng)貫穿從財產(chǎn)物資的采購、出入庫、消耗、登記、變動等等，實現(xiàn)“物”的全生命周期管理。如消息發(fā)布、辦公條例和公文發(fā)布與門戶系統(tǒng)互動；6) 可實時進(jìn)行綜合查詢，如：可進(jìn)行收入管理、政府采購、網(wǎng)上報銷、科研項目管理、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、物資庫存、資產(chǎn)使用狀態(tài)等查詢。7) 在協(xié)同平臺上，規(guī)范性增強(qiáng)，一切都得按照既定規(guī)則、制度行使。借款事項查詢通過登錄門戶進(jìn)行個人借款、項目借款、部門借款的各項查詢。主要包括以下內(nèi)容：收入預(yù)算完成率分析、支出預(yù)算完成率分析、全年收支對比，年度收支對比分析、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度分析等……集成辦公、業(yè)務(wù)協(xié)同的應(yīng)用需求，構(gòu)建綜合信息門戶協(xié)同辦公平臺，實現(xiàn)系統(tǒng)集成、統(tǒng)一登錄，信息發(fā)布，數(shù)據(jù)共享、個性化桌面的應(yīng)用。建設(shè)分級預(yù)警方案，追蹤重點疑點數(shù)據(jù)。系統(tǒng)預(yù)置統(tǒng)計分析和決策支持模型，輔以多種統(tǒng)計學(xué)算法和分析方法，實現(xiàn)對各項預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)的深層挖掘，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管功能，為各級決策部門的決策者提供及時、可靠的財務(wù)信息，幫助決策者對未來的發(fā)展方向和目標(biāo)進(jìn)行量化的分析和論證，從而對資金的收支活動作出科學(xué)的決策。該系統(tǒng)實現(xiàn)對下級單位財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動匯總、綜合查詢、數(shù)據(jù)追蹤、動態(tài)分析和監(jiān)管等，對賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合評價，按照不同的角度通過核算信息來評估資金的收支運(yùn)用情況，提供對財政管理到財務(wù)管理的政策、決策等的數(shù)據(jù)支持，從而達(dá)到實時監(jiān)控單位財務(wù)信息的目的。7) 提供合同臺賬查詢，實時掌握合同進(jìn)展?fàn)顟B(tài)。8) 項目明細(xì)類別維護(hù)：維護(hù)各項目類別所對應(yīng)的明細(xì)屬性，是對項目類別的進(jìn)一步細(xì)化，使得項目管理更加細(xì)致，資金流向更加清晰明了。2) 項目附件管理：項目申報時會要求提供一些項目申報的資料，因文件比較大所以以附件的形式錄入到系統(tǒng)中，在項目審核時作為參考的內(nèi)容。對于一些重要資產(chǎn)出售，需要中介機(jī)構(gòu)評估后才能施行。在實物管理當(dāng)中，通常將單位價格超過1000元，使用期限在1年以上（圖書除外）的稱為固定資產(chǎn)，當(dāng)固定資產(chǎn)完成采購、入庫后，要完成資產(chǎn)清查、購置審批、資產(chǎn)登記、變動、資產(chǎn)評估、擔(dān)保、出租、出借管理、資產(chǎn)調(diào)撥、調(diào)劑和資產(chǎn)處置收益管理在內(nèi)的全生命周期管理。2) 支持資產(chǎn)多資金來源記錄和多部門使用，實現(xiàn)資產(chǎn)管理精細(xì)化。與采購系統(tǒng)集成，支持合同支付計劃管理，提供多種付款方式和物資成本核算方式，包括個別計價、加權(quán)平均、移動加權(quán)平均、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、最近計價和最后進(jìn)價結(jié)存法等。采用先進(jìn)的無線通訊技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)后，利用條形碼和條碼掃描器（也叫數(shù)據(jù)采集終端），可以輕松快捷地輸入收貨單、訂單并處理貨物的移動。5) 合同管理：采購人與供應(yīng)商簽定合同后，在系統(tǒng)中對合同進(jìn)行登記備案，采購人依據(jù)合同內(nèi)容登記采購商品、數(shù)量、供貨人等信息，在合同發(fā)生變更時，及時對系統(tǒng)中登記的合同進(jìn)行合同變更處理。用友資產(chǎn)物資管理基于動態(tài)管理模式及數(shù)據(jù)庫，業(yè)務(wù)包括集中采購、物資出入庫、資產(chǎn)使用過程管理。9) 多種匯總功能，適應(yīng)性強(qiáng)。業(yè)務(wù)流程：系統(tǒng)特點：1) 報表全部存儲于數(shù)據(jù)庫，支持多人并發(fā)操作，數(shù)據(jù)安全性高。8) 簡單明了的期末轉(zhuǎn)制憑證：使用此功能可以方便將某科目及其各輔助核算項按照業(yè)務(wù)需要結(jié)轉(zhuǎn)部分或全部余額到另一科目中去，方便和簡化會計制證。系統(tǒng)特點：1) 科學(xué)的管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：能將各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的共有的基礎(chǔ)資料進(jìn)行統(tǒng)一維護(hù)，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)統(tǒng)一的管理思想；2) 集中分級管理控制：系統(tǒng)提供最新會計制度下的會計科目體系，對會計科目、輔助核算等基礎(chǔ)資料集中分級管理控制，簡便快捷完成會計科目以及各輔助核算項的基礎(chǔ)資料的管理。4) 機(jī)制靈活：通過收付、領(lǐng)用單據(jù)可以完成出納的日常工作。各類報銷單據(jù)可實現(xiàn)無現(xiàn)金報銷，支持與網(wǎng)銀進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，實現(xiàn)報銷費用直接劃款或者公務(wù)卡定期還款等支付方式，提高財務(wù)工作效率，減少銀行對賬工作量。與全面預(yù)算系統(tǒng)聯(lián)用。業(yè)務(wù)流程：模塊之間關(guān)聯(lián)關(guān)系：系統(tǒng)特點：1) 豐富的基礎(chǔ)資料設(shè)置：可根據(jù)用戶實際的報銷項設(shè)置基礎(chǔ)字典；可把用戶的報銷標(biāo)準(zhǔn)預(yù)置于系統(tǒng)；根據(jù)報賬大廳情況靈活設(shè)置預(yù)約地點、預(yù)約時間、預(yù)約額度。 報銷管理提供報銷服務(wù)和預(yù)算扣減服務(wù)，分為遠(yuǎn)程預(yù)約系統(tǒng)、排隊叫號系統(tǒng)、網(wǎng)上報銷系統(tǒng)三個部分。開票員累計一定的已開票據(jù)及所收票款及時到財務(wù)處辦理繳款，財務(wù)處根據(jù)票款情況對領(lǐng)用票據(jù)進(jìn)行核銷。系統(tǒng)特點：1) 根據(jù)靈活定義的預(yù)算編制方案進(jìn)行指標(biāo)數(shù)據(jù)的錄入，多維度控制要素對指標(biāo)進(jìn)行精細(xì)化管理；2) 對指標(biāo)可進(jìn)行追加、追減、調(diào)劑等操作，滿足用戶業(yè)務(wù)實際需求；3) 靈活的指標(biāo)控制規(guī)則,在預(yù)算執(zhí)行中可針對指標(biāo)按部分比例、部分金額控制；4) 下達(dá)用款計劃，可進(jìn)行分次、全部撥款控制。預(yù)算編報系統(tǒng)是針對單位推行預(yù)算編制常態(tài)化管理的應(yīng)用系統(tǒng)。預(yù)警監(jiān)控，根據(jù)確定的風(fēng)險點，財務(wù)監(jiān)管人員在系統(tǒng)中定義預(yù)警疑點規(guī)則，根據(jù)疑點規(guī)則對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查、預(yù)警，對違反規(guī)則的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核并監(jiān)管。系統(tǒng)實現(xiàn)對各種財務(wù)事件和交易的控制、記錄和分類。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)包含：收支管理系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)、項目管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)等。應(yīng)用支撐平臺是構(gòu)建“財務(wù)精細(xì)化管理信息系統(tǒng)”的基礎(chǔ)，建設(shè)應(yīng)用支撐平臺是系統(tǒng)建設(shè)的根本保障。平臺預(yù)置成熟的決策分析模型，通過經(jīng)費結(jié)構(gòu)分析、支出結(jié)構(gòu)分析、投資效益分析,達(dá)到降低財務(wù)風(fēng)險,提高財務(wù)決策和資金使用效益的目標(biāo)。（三）建設(shè)預(yù)算型財務(wù)，精細(xì)化預(yù)算管理，提高資金使用效果預(yù)算水平的高低,在很大程度上決定了單位資金使用效率的高低。(二) 通過信息的自動生成，能夠形成滿足日常管理需要的相關(guān)信息。不同用戶能分組管理、分別定義界面。4) 支出情況分析：主要是針對單位的日常支出情況進(jìn)行分析，包括各月的實際發(fā)生的公用支出、專項支出、會議費、差旅費、交通費、人均支出等重要指標(biāo)項目； 5) 結(jié)余情況分析：主要是針對行政事業(yè)單位的基本結(jié)余、項目結(jié)余、基建結(jié)余、政府采購結(jié)余、結(jié)余總數(shù)等各項資金的結(jié)余情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。5) 模型定義：支持定義信息查詢分析模型。4) 建立低值易耗品申領(lǐng)平臺：通過對低值易耗品的出入庫管理，規(guī)范低值易耗品的申領(lǐng)行為，實現(xiàn)低值易耗品的規(guī)范化管理。4) 單據(jù)查詢：系統(tǒng)中需按預(yù)設(shè)的多種模式進(jìn)行單據(jù)查詢，并針對不同的用戶類別設(shè)置了不同的查詢模式。采集任務(wù)數(shù)據(jù)動態(tài)更新，提供查詢、統(tǒng)計分析、輸出打印等功能。6) 統(tǒng)一系統(tǒng)服務(wù)管理，實現(xiàn)統(tǒng)一的應(yīng)用系統(tǒng)啟動與關(guān)閉。1) 數(shù)據(jù)集成：財務(wù)精細(xì)化管理平臺各應(yīng)用系統(tǒng)之間存在著需要共享的多樣數(shù)據(jù)，為了避免各應(yīng)用系統(tǒng)之間重復(fù)采集數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)冗余、共享數(shù)據(jù)更新不同步、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、信息溝通不暢等一系列問題。目前內(nèi)控信息化手段主要側(cè)重于事中監(jiān)控和后期處置，前期預(yù)防主要是廉政宣傳教育方面，對業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險防控較低。3) 預(yù)算財務(wù)管理問題。預(yù)算管理、網(wǎng)上支付、無現(xiàn)金報銷、移動辦公等應(yīng)用在發(fā)達(dá)地區(qū)試點應(yīng)用，單位對數(shù)據(jù)互通、業(yè)務(wù)整合、和流程再造的一體化管理應(yīng)用需求逐漸強(qiáng)烈。(三) 合同履行環(huán)節(jié)l 未能按照合同約定履行合同，合同執(zhí)行具有隨意性，計劃性不強(qiáng)。l 招投標(biāo)過程為做到公平、合理，開標(biāo)不公開、不透明，損害投標(biāo)人利益，評標(biāo)委員會成員缺乏專業(yè)水平，或者投標(biāo)人向評標(biāo)委員會施加影響，使評標(biāo)流于形式，導(dǎo)致廢標(biāo)、重新招標(biāo)延長業(yè)主采購周期的風(fēng)險。(二) 實物資產(chǎn)風(fēng)險l 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。 采購控制l 沒有編制采購預(yù)算，采購計劃安排不合理，沒有詳細(xì)掌握本單位對于物資資產(chǎn)的實際需求和相關(guān)配備標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致采購失敗或者資金、資產(chǎn)浪費。l 執(zhí)收部門和財務(wù)部門溝通不力，單位有哪些收人項目，什么標(biāo)準(zhǔn)，何時應(yīng)當(dāng)收取單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門不清楚，造成應(yīng)收未收。l 預(yù)算調(diào)整沒有嚴(yán)格控制，存在無預(yù)算、超預(yù)算的情況，預(yù)算約束力不足。怎樣才能將內(nèi)部控制真正落實到單位管理中？用友政務(wù)公司經(jīng)過多年實踐，總結(jié)了《用友GRPU8R10行政事業(yè)單位內(nèi)部控制解決方案》，在為北京市統(tǒng)計局、北京市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、上海婦聯(lián)等客戶進(jìn)行GRP實施的過程中，引進(jìn)了內(nèi)部控制的理念，實現(xiàn)了內(nèi)部控制建設(shè)與信息系統(tǒng)實施的有效結(jié)合。至今已初步建立起部門預(yù)算的基本框架，并在全國范圍內(nèi)推行了國庫集中支付、政府采購、收支兩條線等制度。 內(nèi)部控制是通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，將制衡機(jī)制嵌入到內(nèi)部管理制度中，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險的防范和管控。l 財務(wù)部門與其他職能部門之間缺乏有效溝通，導(dǎo)致預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算管理與資產(chǎn)管理、政府采購和基建管理等經(jīng)濟(jì)活動脫節(jié)，編制的預(yù)算與實際需要不符。l 各項收入未按照法定項目和標(biāo)準(zhǔn)征收，或者收費許可證未經(jīng)有關(guān)部門年檢，導(dǎo)致收費不規(guī)范或亂收費。l 各項支出不符合相關(guān)政策與制度的要求，如國庫集中收付、政府采購要求、公務(wù)卡結(jié)算要求等，可能導(dǎo)致單位支出業(yè)務(wù)不合法合規(guī)。 資產(chǎn)控制(一) 貨幣資金風(fēng)險l 單位內(nèi)部控制的不完善，如沒有很好地執(zhí)行內(nèi)部牽制原則，同一人兼任不相容職務(wù)等將導(dǎo)致貨幣資金被挪用和貪污，造成安全風(fēng)險。l 固定資產(chǎn)會計處理和相關(guān)信息不合法、不真實、不完整，可能導(dǎo)致單位資產(chǎn)賬實不符或資產(chǎn)損失。l 合同簽訂人未經(jīng)授權(quán)或者超越權(quán)限簽訂合同。（二）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和信息技術(shù)應(yīng)用水平千差萬別，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息化參差不齊我國幅員遼闊，不同地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平參差不齊，網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和信息技術(shù)應(yīng)用水平千差萬別，客觀上決定了不同地區(qū)單位信息化建設(shè)水平上的差異。將內(nèi)部控制認(rèn)為是某個部門，某些人，某個環(huán)節(jié)的事情，沒有作為整個單位，全體成員每一個人的責(zé)任和義務(wù)加以宣貫和執(zhí)行；未能覆蓋單位和所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項的全部過程管理。主管單位對下屬基層單位資產(chǎn)物資管理沒有建立合理的預(yù)算控制、執(zhí)行控制、分析評價的體系，信息反饋遲緩、時效性差，分析數(shù)據(jù)有限且利用價值不高，不能及時、有效的對下級單位國有資產(chǎn)、日常物資進(jìn)行監(jiān)管。支持各項社會事業(yè)加快發(fā)展的新形勢以及財政改革和發(fā)展的新要求。3) 采用統(tǒng)一的權(quán)限控制機(jī)制，根據(jù)角色、職位確定的用戶權(quán)限，對數(shù)據(jù)進(jìn)行權(quán)限控制，限制保密信息的數(shù)據(jù)交換。數(shù)據(jù)采集，提供報表報送、數(shù)據(jù)接口等多數(shù)數(shù)據(jù)采集方式，支持多任務(wù)管理。1) 填報制單：填寫的單據(jù)可以根據(jù)主管部門的需求靈活的進(jìn)行設(shè)計，需滿足不同背景下各單位的差異化需求。2) 建立可視化資產(chǎn)、房產(chǎn)信息平臺：通過圖形方式建立資產(chǎn)（房產(chǎn)）的平面圖、各樓宇的整體平面圖、各樓層平面圖、各個房間的平面圖，對各個房間進(jìn)行唯一標(biāo)定，明確各個房間的面積等物理、地理及使用信息；對各個房間的資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)定，對于大型儀器設(shè)備及進(jìn)口設(shè)備等建立圖文檔案信息。2) 數(shù)據(jù)展現(xiàn)：采用圖表結(jié)合方式展現(xiàn)，并可以按照趨勢、結(jié)構(gòu)、時間、部門、學(xué)校類別等進(jìn)行多維度比較。財務(wù)智能分析系統(tǒng)能實現(xiàn)對賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合評價，按照不同的角度來評估資金的收支運(yùn)用情況，具有比較分析、結(jié)構(gòu)分析、指標(biāo)定義、指標(biāo)分析等功能，可提供對財政管理到財務(wù)管理的政策、決策等的數(shù)據(jù)支持。4) 通訊錄功能，可以分人員類別（如：領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財務(wù)），便于通知通告的分類下發(fā)。實現(xiàn)內(nèi)部控制建設(shè)與信息化工作同步開展，互相促進(jìn)，在單位內(nèi)部建立以系統(tǒng)安全保障和稽查牽制制度相結(jié)合的控制體系。（二）建設(shè)規(guī)范型財務(wù)，保證單位財務(wù)管理活動合法合規(guī)財務(wù)管理平臺的要做到統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范管理。業(yè)務(wù)變動和業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性完整反映，聯(lián)動監(jiān)管。方便單位和個人從財務(wù)信息門戶網(wǎng)上查詢或統(tǒng)計其所管理項目的賬務(wù)信息或個人財務(wù)信息；對外實行分級發(fā)布，對審計部門、紀(jì)檢部門、銀行、投資者、社會公眾等主體定期發(fā)布財務(wù)報表和報告，滿足多主體監(jiān)督需要，打造陽光型財務(wù)，政務(wù)公開，服務(wù)創(chuàng)新?；A(chǔ)信息管理系統(tǒng)是充分利用數(shù)據(jù)庫的存儲技術(shù)、提供信息自動維護(hù)的機(jī)制，將業(yè)務(wù)管理過程中的數(shù)據(jù)，動態(tài)更新到信息庫中。合同管理完成單位各項經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的合同檔案管理。(五) 分析決策層：分析決策層是專為單位領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)管理人員設(shè)計的應(yīng)用層，起著整體的監(jiān)管、執(zhí)行分析以及最終的決策支持作用。(七) 用戶訪問層用戶訪問層作為單點登錄、集成應(yīng)用、個性化、安全訪問的載體，實現(xiàn)所有系統(tǒng)一個登錄入口，一套用戶密碼口令，統(tǒng)一的系統(tǒng)界面風(fēng)格、統(tǒng)一權(quán)限分配管理，統(tǒng)一通知通告。7) 審批痕跡記錄8) 可直接生成當(dāng)年使用的指標(biāo)：可生成新指標(biāo)，可對上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)調(diào)整。業(yè)務(wù)流程：規(guī)范票據(jù)庫存管理，實現(xiàn)覆蓋票據(jù)入庫、領(lǐng)用、使用、票款核對、賬務(wù)處理、繳驗、銷毀等環(huán)節(jié)的票據(jù)全生命周期信息化管理，滿足單位對于票據(jù)使用、跟蹤票款去向、連接賬務(wù)處理、票據(jù)存查和繳銷的分層次多模塊綜合管理目標(biāo)。4) 豐富的票據(jù)統(tǒng)計報表：把票據(jù)像物資一樣的進(jìn)行查詢及管理，根據(jù)票據(jù)的特點，按照票據(jù)的種類、出入庫狀態(tài)、領(lǐng)用狀態(tài)、核銷狀態(tài)、票據(jù)號碼段等多個維度，提供豐富的統(tǒng)計報表，滿足全面的票據(jù)查詢需求。出納人員根據(jù)報銷人的紙質(zhì)單據(jù)系統(tǒng)在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中進(jìn)行核對后給予辦理報銷手續(xù)。系統(tǒng)提供自定義審核流的定義功能，可根據(jù)不同的單據(jù)、不同的業(yè)務(wù)設(shè)置不同的審批流程。與賬務(wù)處理系統(tǒng)聯(lián)用。出納管理系統(tǒng)用來完成現(xiàn)金、銀行存款會計核算的出納管理工作，使用該系統(tǒng)可提高出納工作效率和減少工作差錯。財務(wù)處理系統(tǒng)是財務(wù)核算的基礎(chǔ)核心模塊。支持EXCEL文件的導(dǎo)入，通過導(dǎo)入的文件生成憑證。電子報表系統(tǒng)是綜合財務(wù)管理平臺的核心之一。6) 豐富的表元格式，廣泛適用于各種報表的生成。對表樣用戶可以根據(jù)實際情況對個別數(shù)據(jù)進(jìn)行手工調(diào)整。2) 綜合信息管理：通過政策文件、財經(jīng)新聞、政府采購公告等信息的發(fā)布維護(hù)，有效地將政府采購中面向公眾的信息集中、迅速、公開地公布出來，保證政府采購的高效運(yùn)行。9) 資產(chǎn)備案：采購?fù)瓿山桓妒褂没蛉霂斓馁Y產(chǎn)，經(jīng)政府采購系統(tǒng)確認(rèn)后，可直接傳遞到資產(chǎn)管理系統(tǒng)中形成資產(chǎn)卡片，10) 采購評估：在采購?fù)瓿珊?，根?jù)對采購過程和采購結(jié)果的考核記錄，實現(xiàn)對政府采購的績效評估。2) 支持配額管理，按年度對各部門進(jìn)行定額、定量控制。 用于反映固定資產(chǎn)的增加、變更和清理等日常管