【文章內(nèi)容簡介】 ，其中退貨單號、開單時(shí)間、制單人、退貨原因、退貨數(shù)量需重新輸入，其余信息從對應(yīng)原入庫單中讀入。（2）手工生成退貨單：如果退貨商品不能確定原入庫單號或退貨價(jià)格不等于原入庫價(jià)格，則生成一張新的采購商品退貨單，但退貨單上所有內(nèi)容均需手工輸入。324采購商品退貨過程（1）編制采購?fù)素泦危翰少徤唐吠素泦蔚纳煞绞揭娚鲜稣f明。（2）審核采購?fù)素泦危翰少徤唐吠素浶柘嚓P(guān)采購負(fù)責(zé)人審核，如價(jià)格等重大因素，則需總經(jīng)理審核。（3）打印采購?fù)素泦危航?jīng)審核后的采購商品退貨單，可打印正式單據(jù)，并作為退貨憑證。倉庫憑采購商品退貨單發(fā)出商品。（4）采購商品退貨結(jié)算：采購商品退貨后，將影響采購結(jié)算和應(yīng)付帳款余額，財(cái)務(wù)部以采購商品退貨單作為采購憑證之一，與往應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。（5）采購商品退貨分析：通過采購?fù)素泦纹妨斜?，分析采購?fù)素浬唐窐?gòu)成情況及主要退貨商品品種；通過退貨原因統(tǒng)計(jì)表，分析產(chǎn)生退貨的主要因素；通過采購?fù)素浬唐放c正常商品的結(jié)構(gòu)比，分析退貨商品的質(zhì)量情況；通過供應(yīng)商商品退貨結(jié)構(gòu)比，分析供應(yīng)商所供商品的質(zhì)量情況等。32商品采購分析325商品分析（1）商品采購量排名表：根據(jù)商品采購金額排名，分析商品采購對資金的占用情況。（2）適銷或滯銷商品排名表：根據(jù)商品銷售數(shù)量、金額、商品周轉(zhuǎn)率排名，分析商品是否適銷對路。根據(jù)2/8分析法，作為企業(yè)選擇引進(jìn)商品的依據(jù)，以保證盡量引入適銷商品，淘汰滯銷商品。（3）商品質(zhì)量分析：根據(jù)商品退貨排名表，分析商品質(zhì)量情況，對質(zhì)量問題最嚴(yán)重的商品需加強(qiáng)對商品的檢驗(yàn)和商品的保管。325供應(yīng)商分析（1）供應(yīng)商銷售實(shí)績排名表：根據(jù)供應(yīng)商所對應(yīng)的采購商品銷售量，統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商的商品銷售金額，可作為下次采購折扣的依據(jù)。（2）供應(yīng)商適銷或滯銷商品分析表：按供應(yīng)商統(tǒng)計(jì)對應(yīng)商品的銷售量、銷售金額，并與同期商品進(jìn)貨量、商品庫存量進(jìn)行比較，計(jì)算商品周轉(zhuǎn)率，分析供應(yīng)商所供商品的適銷程度。（3）供應(yīng)商貢獻(xiàn)度分析表：根據(jù)供應(yīng)商所對應(yīng)采購商品的銷售結(jié)構(gòu)比*商品的平均毛利率，計(jì)算供應(yīng)商的貢獻(xiàn)度。根據(jù)供應(yīng)商的貢獻(xiàn)度作為供應(yīng)商選擇的依據(jù)。（4）供應(yīng)商應(yīng)付款清單：根據(jù)供應(yīng)商對應(yīng)的入庫單時(shí)間、結(jié)算日期、供應(yīng)商帳期，計(jì)算結(jié)算日應(yīng)付款總金額，作為付款建議。（5）供應(yīng)商應(yīng)付款分析：根據(jù)供應(yīng)商應(yīng)付的總金額、未付款總金額、供應(yīng)商帳期、應(yīng)付款周轉(zhuǎn)率分析資金利用情況，也可作為供應(yīng)商選擇的依據(jù)。（6）供應(yīng)商質(zhì)量分析：根據(jù)供應(yīng)商對應(yīng)商品的因質(zhì)量問題引起的退貨量排名，分析供應(yīng)商提供商品的質(zhì)量情況，對主要不合格產(chǎn)品的供應(yīng)商，需加強(qiáng)管理，并以此作為供應(yīng)商選擇的依據(jù)。325采購員分析（1）采購員業(yè)績分析：根據(jù)采購員所采購商品的銷售金額、成本金額、毛利、進(jìn)貨金額、庫存金額等進(jìn)行合計(jì)，分析采購員的工作業(yè)績，并以此作為采購員考核的依據(jù)。（2）采購員資金利用分析：根據(jù)采購員對應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付帳款金額及周轉(zhuǎn)率，分析采購員對資金的利用程度，并以此作為采購員考核的依據(jù)。（3）采購員采購商品適銷度分析：根據(jù)采購員采購商品的銷售量、銷售金額、庫存周轉(zhuǎn)率，分析采購員采購商品的適銷程度，以作為采購員選擇商品的依據(jù)。3生鮮管理331生鮮商品的分類：加工類和損耗類332生鮮商品的訂貨：永續(xù)訂單和普通訂單333生鮮商品的驗(yàn)收：集中收貨與直配334生鮮商品的加工：加工類和分割類335生鮮商品的成本核算月末盤點(diǎn)后，根據(jù)分割商品BOM結(jié)構(gòu)表，計(jì)算原料商品本月發(fā)出數(shù)量和金額：本月發(fā)出數(shù)量＝前期余額數(shù)量＋本期入庫數(shù)量－本期余額數(shù)量本月發(fā)出金額＝前期余額金額＋本期入庫金額－本期余額金額本期余額金額＝本期余額數(shù)量本期加權(quán)平均成本單價(jià)計(jì)算加工商品本月入庫數(shù)量和金額：本月入庫數(shù)量＝本期余額數(shù)量＋本期發(fā)出數(shù)量－前期余額數(shù)量本月入庫金額＝本期余額金額＋本期發(fā)出金額－前期余額金額本期余額金額＝本期余額數(shù)量計(jì)劃成本單價(jià)本期發(fā)生金額＝∑每日銷售成本＝∑每日銷售數(shù)量計(jì)劃成本單價(jià)差額＝（∑原料商品出庫金額）－加工商品入庫金額 3價(jià)格管理34商品調(diào)價(jià)管理商品價(jià)格種類可為多種，見商品管理一節(jié)。每一類價(jià)格調(diào)整都需按商品調(diào)價(jià)管理過程執(zhí)行。l 商品調(diào)價(jià)過程（1）編制商品調(diào)價(jià)申請單：商品調(diào)價(jià)申請單內(nèi)容包括需單據(jù)編號、調(diào)價(jià)商品種類、調(diào)價(jià)方式、調(diào)整價(jià)格、開始執(zhí)行時(shí)間、有效期間、開單日期、開單部門、制單人等。商品種類可以為一個單品或一批單品，也可為一類商品。調(diào)價(jià)方式可為在原有價(jià)格基礎(chǔ)上上浮或下調(diào)百分比，由系統(tǒng)根據(jù)原有價(jià)格自動進(jìn)行計(jì)算，單品也可直接指定調(diào)整后價(jià)格。促銷商品需對促銷價(jià)進(jìn)行調(diào)整，還需指定有效時(shí)間段。（2）商品調(diào)價(jià)審核：商品調(diào)價(jià)申請單需經(jīng)有關(guān)主管部門或經(jīng)理審核后方才有效，才可執(zhí)行。（3）商品調(diào)價(jià)執(zhí)行：系統(tǒng)根據(jù)調(diào)價(jià)申請單的開始執(zhí)行時(shí)間，在日結(jié)轉(zhuǎn)中自動更新商品價(jià)格，以保證在規(guī)定時(shí)間開始使用新價(jià)格。l 商品調(diào)價(jià)方式調(diào)價(jià)方式可為在原有價(jià)格基礎(chǔ)上上浮或下調(diào)百分比，由系統(tǒng)根據(jù)原有價(jià)格自動進(jìn)行計(jì)算，單品也可直接指定調(diào)整后價(jià)格。促銷商品需對促銷價(jià)進(jìn)行調(diào)整，還需指定有效日期段。實(shí)時(shí)單品促銷，還需指定商品促銷的時(shí)間段及促銷價(jià)格，并立即開始執(zhí)行。執(zhí)行后被更改的價(jià)格將自動被POS機(jī)系統(tǒng)識別。33商品折扣處理商品折扣處理過程同商品調(diào)價(jià)過程。對商品可以設(shè)定折扣率，可為商品設(shè)置統(tǒng)一的折扣率，也可為一類商品設(shè)置折扣率。對于批發(fā)客戶，不同的客戶還享有不同的折扣率，同一商品不同客戶的折扣率也可不一樣?？蛻羯唐返恼劭勐蕛?yōu)先于客戶折扣率，客戶折扣率優(yōu)先于商品折扣率。折扣率的修改可以單品修改，一類商品統(tǒng)一修改或全部商品統(tǒng)一修改?？蛻羯唐氛劭勐室部蓡我恍薷暮徒y(tǒng)一修改。34標(biāo)價(jià)簽、商品條形碼、標(biāo)牌的打印標(biāo)價(jià)簽、商品條形碼、標(biāo)牌的打印格式可以自定義，定義內(nèi)容包括每一行的打印內(nèi)容、字體、字體大小、標(biāo)簽大小、左右上下邊距，條形碼還需設(shè)定條形碼種類、大小等參數(shù)。輸入打印采用條碼打印機(jī)，每次打印的商品種類、打印張數(shù)都可以自由選擇。以上參數(shù)均可保留，以備下次使用。34價(jià)格分析344價(jià)格分析商品價(jià)格走勢可以查看一段時(shí)間內(nèi)商品價(jià)格的變化情況，可以用商品價(jià)格變化走勢表或圖形表式。表格內(nèi)容包括商品編號、品名、庫存數(shù)、進(jìn)貨數(shù)、出庫數(shù)、各種類型價(jià)格及引起變化的對應(yīng)單據(jù)等內(nèi)容。走勢圖可以顯示某種商品的各種價(jià)格的變化曲線。商品采購價(jià)的變化由采購入庫單中取得，商品銷售價(jià)的變化則由商品調(diào)價(jià)單中取得。344定價(jià)策略商品價(jià)格的制定的基本過程為：（1）選定價(jià)格目標(biāo)：價(jià)格目標(biāo)可為求生存目標(biāo)、短期利潤最大化目標(biāo)、市場份額目標(biāo)、產(chǎn)品質(zhì)量目標(biāo)。（2）確定需求：測定需求的基本方法實(shí)施不同的價(jià)格來觀察其銷售結(jié)果。需求為制訂其產(chǎn)品價(jià)格確定了一個上限。（3）估算成本：產(chǎn)品成本為商品價(jià)格制定的一個下限。成本分固定成本和變動成本。（4）分析競爭者的價(jià)格行為：制定與質(zhì)量相似的競爭者相似的價(jià)格。（5）選擇訂價(jià)方法：訂價(jià)方法主要有：成本加成訂價(jià)法：售價(jià)=進(jìn)價(jià)*（1+順加毛利率）毛利率訂價(jià)法：售價(jià)=進(jìn)價(jià)247。（1—倒扣毛利率）目標(biāo)利潤訂價(jià)法：（6）選定最終價(jià)格344采價(jià)系統(tǒng)為了加強(qiáng)競爭力，需了解內(nèi)行業(yè)競爭對手的商品銷售價(jià)格狀況，為企業(yè)定價(jià)提供依據(jù)。業(yè)務(wù)員到同行其他企業(yè)了解商品價(jià)格后，填寫商品采價(jià)表。商品采價(jià)表內(nèi)容包括采價(jià)時(shí)間、商品編號及品名、型號、規(guī)格、采集地、商品價(jià)格等信息。根據(jù)保存的商品采價(jià)表，可分析同一商品在不同企業(yè)中的銷售價(jià)，以便于判斷本企業(yè)商品定價(jià)是否合理，是否具有競爭力。也可分析商品價(jià)格的變化趨勢，了解競爭企業(yè)的價(jià)格策略。3倉庫管理35商品驗(yàn)收入庫管理351正常驗(yàn)收入庫過程(1) 商品驗(yàn)收：供應(yīng)商持有效采購訂單到倉庫送貨，倉庫管理人員根據(jù)采購訂單驗(yàn)收商品。倉庫管理人員先到系統(tǒng)中查詢采購訂單，以確定采購訂單的合法性。如為合法或有效的采購訂單，倉庫管理員則可根據(jù)該采購訂單進(jìn)行驗(yàn)貨。商品驗(yàn)貨應(yīng)包括質(zhì)量檢驗(yàn)和數(shù)量檢驗(yàn)，分別由不同的倉庫管理員負(fù)責(zé)執(zhí)行，以防止出現(xiàn)誤差。檢驗(yàn)完成后，由管理員記錄實(shí)收數(shù)及質(zhì)量狀況。(2) 編制驗(yàn)收單：系統(tǒng)根據(jù)采購訂單，自動生成驗(yàn)收單。如果采購訂單不存在或無效，則不能生成驗(yàn)收單。驗(yàn)收單內(nèi)容包括驗(yàn)收單號、對應(yīng)訂單號、開單日期、訂貨部門、制單人、檢驗(yàn)人、復(fù)核人、驗(yàn)收商品編號、品名、型號、規(guī)格、單位、應(yīng)收數(shù)量、搭贈數(shù)量、實(shí)收數(shù)量、差額、備注等。驗(yàn)收單中訂貨部門、商品基本信息等從對應(yīng)訂單中引出，不可修改。輸入實(shí)收數(shù)后自動計(jì)算差額。驗(yàn)收單中的實(shí)收數(shù)〈=（應(yīng)收數(shù)+搭贈數(shù)）*（1+允許誤差率%），其中允許誤差率在商品基本設(shè)置中設(shè)置，可以進(jìn)行單品設(shè)置也可批量設(shè)置。一般商品的允許誤差率%為0，生鮮及散裝商品則需指定合適的允許誤差率%。實(shí)收數(shù)的有效性控制是為了加強(qiáng)采購管理，防止不必要的資金占用和損失。(3) 驗(yàn)收單打印和簽字：驗(yàn)收單生成后，可打印正式商品驗(yàn)收入庫單。由供應(yīng)商、檢收人、復(fù)核人簽字后的驗(yàn)收單才正式生效。供應(yīng)商商帶回一聯(lián)驗(yàn)收單，作為開具采購發(fā)票和采購結(jié)算的憑證。(4) 驗(yàn)收單復(fù)核：驗(yàn)收單復(fù)核后，系統(tǒng)自動增加對應(yīng)倉庫的商品采購量和庫存商品量，減少在途商品量，修改庫存商品明細(xì)帳，生成庫存商品相關(guān)記帳憑證轉(zhuǎn)入總帳系統(tǒng)中，增加對應(yīng)供應(yīng)商的商品采購量和庫存商品量、未結(jié)算采購商品金額等。3512入庫商品退貨過程(1) 編制退貨單：采購商品已入庫后因質(zhì)量等原因需退貨時(shí)，由采購部門編制采購商品退貨單，經(jīng)審核后送倉庫，倉庫依退貨單發(fā)貨。(2) 檢驗(yàn)發(fā)貨：倉庫管理員按退貨單上所列商品品名及型號、規(guī)格、數(shù)量取出商品后，由檢驗(yàn)員進(jìn)行復(fù)核后，經(jīng)供應(yīng)商確認(rèn)后，發(fā)出退貨商品，并由以上人員在退貨單上簽字。(3) 退貨單復(fù)核：根據(jù)已簽字的商品退貨單，輸入實(shí)發(fā)數(shù)及對應(yīng)執(zhí)行人員后，對退貨單進(jìn)行復(fù)核。退貨單復(fù)核后，系統(tǒng)自動減少對應(yīng)倉庫的商品采購量和庫存商品量，修改庫存商品明細(xì)帳，自動生成庫存商品相關(guān)記帳憑證轉(zhuǎn)入總帳系統(tǒng)中，減少對應(yīng)供應(yīng)商的商品采購量和庫存商品量，減少未結(jié)算采購商品金額等。3513入庫商品更正過程當(dāng)已入庫商品出現(xiàn)入庫數(shù)量或原指定入庫價(jià)格有誤差時(shí)，需對已入庫商品進(jìn)行更正處理。(1) 編制入庫商品更正單：由采購部門負(fù)責(zé)編制入庫更正單。入庫商品更正單需指明原有入庫單號，系統(tǒng)根據(jù)原有入庫單號自動生成入庫商品更正單。入庫商品更正單包括更正單號、原入庫單號、更正日期、更正原因、制單人、供應(yīng)商編號及名稱、商品編號及對應(yīng)品名、型號、規(guī)格、單位、原數(shù)量、更正后數(shù)量、原單價(jià)、更正后單價(jià)、原金額、更正后金額、數(shù)量差額、金額差額等。原入庫單已有的信息自動引入，更正后的值則重新輸入，差額自動計(jì)算。(2) 更正單審核：更正單登錄后，需采購部門、倉庫、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核后，并由供應(yīng)商確認(rèn)后，才能正式生效。(3) 更正單復(fù)核：經(jīng)審核后的更正單才能進(jìn)行復(fù)核。更正單復(fù)核后，系統(tǒng)自動根據(jù)差額更正對應(yīng)倉庫的商品采購量和庫存商品量，對應(yīng)供應(yīng)商的商品采購量和庫存商品量，未結(jié)算采購金額，庫存商品明細(xì)帳，生成相關(guān)庫存商品憑證轉(zhuǎn)入總帳系統(tǒng)中。35商品調(diào)撥管理當(dāng)商品需從一個倉庫調(diào)入另一個倉庫，通過商品調(diào)撥單進(jìn)行管理。(1) 編制商品調(diào)撥單：由申請調(diào)入商品的部門或倉庫編制商品調(diào)撥單，商品調(diào)撥單的內(nèi)容包括調(diào)撥單號、開單日期、申請調(diào)入倉庫或部門、調(diào)出倉庫或部門、調(diào)撥日期、制單人、調(diào)撥商品編號及品名、規(guī)格、型號、單位、申請調(diào)入數(shù)量等信息。(2) 商品調(diào)撥單審核：由調(diào)入部門或倉庫的負(fù)責(zé)人對商品調(diào)撥單進(jìn)行審核。(3) 商品調(diào)撥處理：經(jīng)調(diào)入部門或倉庫審核后的商品調(diào)撥單傳入調(diào)出部門或倉庫，調(diào)出部門或倉庫根據(jù)調(diào)撥單內(nèi)容發(fā)出商品，并在商品調(diào)入單中輸入實(shí)際發(fā)出數(shù)量，經(jīng)辦人，發(fā)出日期等信息。(4) 商品調(diào)撥單的復(fù)核：商品調(diào)撥單經(jīng)復(fù)核后，系統(tǒng)將自動對調(diào)入、調(diào)出部門或倉庫的庫存商品等數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。35商品提貨管理353正常商品提貨過程(1) 商品出庫單的編制：批發(fā)商品銷售清單開出后，可由客戶持提貨聯(lián)到倉庫提貨，也可由運(yùn)輸部門負(fù)責(zé)送貨人員持提貨聯(lián)到倉庫提貨。系統(tǒng)根據(jù)商品銷售清單自動生成商品出庫單，出庫單內(nèi)容包括出庫單號、原銷售清單號、提貨日期、出庫倉庫、客戶、送貨地址、經(jīng)辦人、出庫商品及品名、規(guī)格、型號、單位、準(zhǔn)備提貨數(shù)量等信息，其中準(zhǔn)備提貨數(shù)量與商品銷售清單中商品銷售數(shù)量一致。(2) 商品出庫過程：倉庫根據(jù)商品銷售清單的提貨聯(lián)內(nèi)容整理商品發(fā)貨，并在對應(yīng)出庫單中輸入實(shí)發(fā)數(shù)量、出庫日期、倉庫管理員后，打印正式商品出庫單?？蛻趄?yàn)收商品并在商品出庫單上簽字后，商品出庫單正式生效并允許發(fā)貨。(3) 商品出庫單復(fù)核：商品出庫單生效后，可對商品出庫單進(jìn)行復(fù)核。商品出庫單復(fù)核后，系統(tǒng)自動增加倉庫中商品出庫量、減少商品庫存量；增加客戶商品實(shí)收量和未結(jié)算商品銷售金額；修改庫存商品明細(xì)帳，并生成庫存商品相關(guān)憑證轉(zhuǎn)入總帳系統(tǒng)中。3532銷售商品退貨入庫過程當(dāng)銷售商品出庫后，出現(xiàn)因質(zhì)量等問題引起的商品退貨，則需作商品退貨入庫處理。(1) 商品退貨入庫單編制：由批發(fā)銷售部門開出商品銷售退貨清單，客戶或送貨人員持退貨清單入庫聯(lián)到倉庫辦理退貨入庫。系統(tǒng)根據(jù)商品銷售退貨清單自動生成商品退貨入庫單，退貨入庫單內(nèi)容包括退貨入庫單號、原銷售退貨清單號、退貨日期、退貨入庫倉庫、客戶、送貨地址、經(jīng)辦人、退貨入庫商品及品名、規(guī)格、型號、單位、準(zhǔn)備退貨數(shù)量、退貨原因等信息，其中準(zhǔn)備退貨數(shù)量與商品銷售退貨清單中商品銷售退貨數(shù)量一致。(2) 退貨入庫過程：倉庫根據(jù)貨清單入庫聯(lián)內(nèi)容驗(yàn)收退貨商品，并在對應(yīng)退貨入庫單中輸入實(shí)收數(shù)量、入庫日期、倉庫管理員后，打印正式商品退貨入庫單。商品退貨入庫單經(jīng)客戶及倉庫驗(yàn)收員簽字后正式生效。(3) 退貨入庫單復(fù)核：商品退貨入庫單生效后，可對商品退貨入庫單進(jìn)行復(fù)核。商品退貨入庫單復(fù)核后，系統(tǒng)自動增加倉庫中商品退貨入庫量、增加商品庫存量；減少客戶商品實(shí)收量和未結(jié)算商品銷售金額；修改庫存商品明細(xì)帳，并生成庫存商品相關(guān)憑證轉(zhuǎn)入總帳系統(tǒng)中。353銷售商品出庫更正過程當(dāng)已出庫商品