【文章內(nèi)容簡介】 應(yīng)收帳款 長城公司 (yid nh mht ffi tafn wg) 管理費(fèi) 用 (tpgj xjet) 合 計 (wgyf) 單位負(fù)責(zé)人： 會計主管： 制表人： ujwu qmgm w: fyf y tp: rmhj ge w: 三、以批量填充的方式制作以下自定義報表 貨幣資金表 單位名稱 :廣東非凡工業(yè)有限公司 單位 :元 20xx0131 項目 期初余額 借方發(fā)生額 貸方發(fā)生額 期末余 額 現(xiàn)金 銀行存款 建行 銀行存款 中行 銀行存款 工行 其他貨幣資金 合 計 單位負(fù)責(zé)人 : 會計主管 : 制表人 : 金 額 項 目 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 11 頁 共 22 頁 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí) 目的： 掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能 要求： ① 對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化； ② 完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種帳表； ③ 期末計提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總 帳系統(tǒng)的對帳并結(jié)帳。 資料： 一、系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置： ① 與總帳系統(tǒng)相連； ② 允許改變基礎(chǔ)資料編碼。 操作要點(diǎn)： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個選項。 二、基礎(chǔ)資料 （一）變動方式類別增加 代碼 方式名稱 憑證字 摘要 對方科目 報廢 rbyn 記 報廢固定資產(chǎn) rbyn ldpg 固定資產(chǎn)清理 操作要點(diǎn)： 如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。 已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。 （二）卡片類別管理 代碼 名稱 使用年限 凈殘值率 計量單位 預(yù)設(shè)折舊方法 固定資產(chǎn)科目 累計折舊科目 卡片編碼規(guī)則 是否計提折舊 001 房屋類 ynng od 50 5% 幢 mhu 動態(tài)平 均法 161 165 FW 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 002 交通工具 uqce aahw 10 3% 輛 lgm 工作量法 161 165 JT 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 003 生產(chǎn)設(shè)備 tgut ymtl 10 3% 臺 ck 雙倍余額 遞減法 161 165 SC 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 004 辦公設(shè)備 lwwc ymgl 5 5% 平均年 限法 161 165 BG 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 12 頁 共 22 頁 （三）存放地點(diǎn) 代碼 名稱 01 車間（ lguj） 02 辦公室 (lwwc) 03 車庫 (lg ylk) 三、初始數(shù)據(jù)錄入 資產(chǎn)編碼 FW001 JT001 SC001 名稱 辦公樓 (lwwc sov) 小汔車 (ih itn lg) 車床（ lg ysi） 類別 房屋及建筑物 交通工具 生產(chǎn)設(shè)備 計量單位 幢 輛 臺 數(shù)量 1 1 2 變動日期 存放地點(diǎn) 車庫 車間 經(jīng)濟(jì)用途 經(jīng)營用 經(jīng)營用 經(jīng)營用 使用狀態(tài) 正常使用 正常使用 正常使用 變動方式 自建 購入 購入 使用部門 行政部 銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各 50%） 生產(chǎn)部 折舊費(fèi)用科目 管理費(fèi)用 折舊費(fèi) 產(chǎn)品銷售費(fèi) 用 折舊費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) 幣別 人民幣 人民幣 人民幣 原幣金額 1,000,000 400,000 600,000 購進(jìn)累計折舊 無 無 無 開始使用日期 已使用期間 180 工作總量： 30 萬公里，已使用 18 萬公里 80 累計折舊金額 280,000 220,000 400,000 折舊方法 動態(tài)平均法 工作量法（計量單位：公里） 雙倍余額遞減法 操作要點(diǎn)： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 設(shè)置部門、折舊費(fèi)用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應(yīng)的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動計提折舊。 購進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。 購進(jìn)累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。 預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。 四、結(jié)束初始化 一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體 操作方法為，按住鍵盤上的 Shift鍵，點(diǎn)擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 13 頁 共 22 頁 五、日常業(yè)務(wù)處理 （一）新增固定資產(chǎn)： 資產(chǎn)編碼 BG001 名稱 電腦（ jney） 類別 辦公設(shè)備 計量單位 臺 數(shù)量 3 變動日期 存放地點(diǎn) 辦公室 經(jīng)濟(jì)用途 經(jīng)營用 使用狀態(tài) 正常使用 變動方式 購入 使用部門 財務(wù)部 折舊費(fèi)用科目 管理費(fèi)用 折舊費(fèi) 幣別 人民幣 原幣金額 24,000 購進(jìn)累計折舊 無 開始使用日期 已使用期間 0 累計折舊金額 0 折舊方法 平均年限法（第一種） 操作要點(diǎn)： 在新增卡片時，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時間。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計折舊”無需錄入，該項目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計折舊。 在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。 （二）減少固定資產(chǎn)： 將 SC001 固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢。 清理日期 清理數(shù)量 清理費(fèi)用 殘值收入 變動方式 1 500 4,500 報廢 注：清理費(fèi) 用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。 操作要點(diǎn)： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點(diǎn)擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。 （三）固定資產(chǎn)其他變動： 將 JT001 固定資產(chǎn)卡片中小汔車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費(fèi)用科目也由“產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)”轉(zhuǎn)為“管理費(fèi)用 折舊費(fèi)”。 操作 要點(diǎn)： 同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項目變動； 不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑證。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 14 頁 共 22 頁 （四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。 操作要點(diǎn)： 生成記帳憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可； 固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。 （五）查看固定資產(chǎn)清單等各種帳表。 操作要點(diǎn)： 設(shè)定查詢方案時 ，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)； 方案設(shè)置的報表項目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表項目，并對固定資產(chǎn)按一定方式小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。 六、期末處理 輸入本月工作量 20xx 公里。 計提固定資產(chǎn)折舊。 利用“自動對帳”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳。 期末結(jié)帳。 操作要點(diǎn)： 一旦結(jié)帳，對于已結(jié)帳會計期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。 如需對已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過按住 Shift鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。 工資管理系統(tǒng)練習(xí) 目的： 掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法 要求 ： ① 對工資系統(tǒng)進(jìn)行初始化設(shè)置，添加基礎(chǔ)資料； ② 設(shè)置工資項目、定義工資計算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計算 ③ 計算個人所得稅、分配工資費(fèi)用 ④ 查看各種工資報表，結(jié)帳。 資料 ： 一、建立工資類別方案 類別名稱：全體員工 是否多類別：否 幣別：人民幣 是否銀行代發(fā)：是 是否代扣所得稅：是 是否扣零：否 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 15 頁 共 22 頁 操作要點(diǎn)：