【文章內(nèi)容簡介】 應(yīng)收帳款 長城公司 (yid nh mht ffi tafn wg) 管理費 用 (tpgj xjet) 合 計 (wgyf) 單位負(fù)責(zé)人： 會計主管： 制表人： ujwu qmgm w: fyf y tp: rmhj ge w: 三、以批量填充的方式制作以下自定義報表 貨幣資金表 單位名稱 :廣東非凡工業(yè)有限公司 單位 :元 20xx0131 項目 期初余額 借方發(fā)生額 貸方發(fā)生額 期末余 額 現(xiàn)金 銀行存款 建行 銀行存款 中行 銀行存款 工行 其他貨幣資金 合 計 單位負(fù)責(zé)人 : 會計主管 : 制表人 : 金 額 項 目 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 11 頁 共 22 頁 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí) 目的： 掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能 要求： ① 對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化； ② 完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種帳表； ③ 期末計提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總 帳系統(tǒng)的對帳并結(jié)帳。 資料： 一、系統(tǒng)維護 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置： ① 與總帳系統(tǒng)相連； ② 允許改變基礎(chǔ)資料編碼。 操作要點： 固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個選項。 二、基礎(chǔ)資料 （一）變動方式類別增加 代碼 方式名稱 憑證字 摘要 對方科目 報廢 rbyn 記 報廢固定資產(chǎn) rbyn ldpg 固定資產(chǎn)清理 操作要點： 如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。 已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。 （二）卡片類別管理 代碼 名稱 使用年限 凈殘值率 計量單位 預(yù)設(shè)折舊方法 固定資產(chǎn)科目 累計折舊科目 卡片編碼規(guī)則 是否計提折舊 001 房屋類 ynng od 50 5% 幢 mhu 動態(tài)平 均法 161 165 FW 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 002 交通工具 uqce aahw 10 3% 輛 lgm 工作量法 161 165 JT 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 003 生產(chǎn)設(shè)備 tgut ymtl 10 3% 臺 ck 雙倍余額 遞減法 161 165 SC 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 004 辦公設(shè)備 lwwc ymgl 5 5% 平均年 限法 161 165 BG 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 12 頁 共 22 頁 （三）存放地點 代碼 名稱 01 車間（ lguj） 02 辦公室 (lwwc) 03 車庫 (lg ylk) 三、初始數(shù)據(jù)錄入 資產(chǎn)編碼 FW001 JT001 SC001 名稱 辦公樓 (lwwc sov) 小汔車 (ih itn lg) 車床（ lg ysi） 類別 房屋及建筑物 交通工具 生產(chǎn)設(shè)備 計量單位 幢 輛 臺 數(shù)量 1 1 2 變動日期 存放地點 車庫 車間 經(jīng)濟用途 經(jīng)營用 經(jīng)營用 經(jīng)營用 使用狀態(tài) 正常使用 正常使用 正常使用 變動方式 自建 購入 購入 使用部門 行政部 銷售一部、銷售二部（費用比例各 50%） 生產(chǎn)部 折舊費用科目 管理費用 折舊費 產(chǎn)品銷售費 用 折舊費 制造費用 折舊費 幣別 人民幣 人民幣 人民幣 原幣金額 1,000,000 400,000 600,000 購進(jìn)累計折舊 無 無 無 開始使用日期 已使用期間 180 工作總量： 30 萬公里，已使用 18 萬公里 80 累計折舊金額 280,000 220,000 400,000 折舊方法 動態(tài)平均法 工作量法（計量單位：公里） 雙倍余額遞減法 操作要點： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 設(shè)置部門、折舊費用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應(yīng)的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動計提折舊。 購進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。 購進(jìn)累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。 預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。 四、結(jié)束初始化 一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體 操作方法為，按住鍵盤上的 Shift鍵，點擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 13 頁 共 22 頁 五、日常業(yè)務(wù)處理 （一）新增固定資產(chǎn)： 資產(chǎn)編碼 BG001 名稱 電腦（ jney） 類別 辦公設(shè)備 計量單位 臺 數(shù)量 3 變動日期 存放地點 辦公室 經(jīng)濟用途 經(jīng)營用 使用狀態(tài) 正常使用 變動方式 購入 使用部門 財務(wù)部 折舊費用科目 管理費用 折舊費 幣別 人民幣 原幣金額 24,000 購進(jìn)累計折舊 無 開始使用日期 已使用期間 0 累計折舊金額 0 折舊方法 平均年限法（第一種） 操作要點： 在新增卡片時，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時間。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計折舊”無需錄入，該項目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計折舊。 在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。 （二）減少固定資產(chǎn)： 將 SC001 固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢。 清理日期 清理數(shù)量 清理費用 殘值收入 變動方式 1 500 4,500 報廢 注：清理費 用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。 操作要點： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。 （三）固定資產(chǎn)其他變動： 將 JT001 固定資產(chǎn)卡片中小汔車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費用科目也由“產(chǎn)品銷售費用折舊費”轉(zhuǎn)為“管理費用 折舊費”。 操作 要點： 同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項目變動； 不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑證。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 14 頁 共 22 頁 （四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。 操作要點： 生成記帳憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可； 固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。 （五）查看固定資產(chǎn)清單等各種帳表。 操作要點： 設(shè)定查詢方案時 ，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)； 方案設(shè)置的報表項目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表項目，并對固定資產(chǎn)按一定方式小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。 六、期末處理 輸入本月工作量 20xx 公里。 計提固定資產(chǎn)折舊。 利用“自動對帳”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳。 期末結(jié)帳。 操作要點： 一旦結(jié)帳，對于已結(jié)帳會計期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。 如需對已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過按住 Shift鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。 工資管理系統(tǒng)練習(xí) 目的： 掌握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法 要求 ： ① 對工資系統(tǒng)進(jìn)行初始化設(shè)置，添加基礎(chǔ)資料； ② 設(shè)置工資項目、定義工資計算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進(jìn)行工資計算 ③ 計算個人所得稅、分配工資費用 ④ 查看各種工資報表，結(jié)帳。 資料 ： 一、建立工資類別方案 類別名稱：全體員工 是否多類別：否 幣別：人民幣 是否銀行代發(fā)：是 是否代扣所得稅：是 是否扣零：否 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 15 頁 共 22 頁 操作要點：