【正文】 02 產(chǎn)品 代碼 名稱 屬性 計(jì)量單位 計(jì)價(jià)方法 存貨科目 銷售收入 銷售成本 甲材料 (lhnh sfou) 外購(gòu) 公斤 加權(quán)平均 511 512 乙材料 (nnl sfou) 外購(gòu) 公斤 加權(quán)平均 511 512 A產(chǎn)品 (A utkk) 自制 件 加權(quán)平均 137 501 502 B產(chǎn)品 (B utkk) 自制 件 加權(quán)平均 137 501 502 注意 ：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯(cuò)誤，可通過(guò)工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會(huì)計(jì)科目的，客戶可通過(guò)“禁用”功能將有錯(cuò)，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。 摘要：提現(xiàn) (rj gm) 借：現(xiàn)金 10,000 貸：銀行存款 建行 10,000 應(yīng)付往來(lái)業(yè)務(wù)類： 10日，償還前欠恒星公司的貨款 120,000元。 摘要：支付通訊費(fèi) (fcwf ceyn xjm) 借：管理費(fèi)用 通訊費(fèi)∕銷售一部∕王林 500 通訊費(fèi)∕銷售二部∕劉紅 400 通訊費(fèi)∕行政部∕李萍 300 貸：現(xiàn)金 1,200 要點(diǎn) ：記得逐一錄入部門(mén)、職員核算項(xiàng)目信息。 輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種： ； ； 在“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目 即可； F7 建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來(lái)選。 查看“管理費(fèi)用 通迅費(fèi)”及“產(chǎn)品銷售收入”的核算項(xiàng)目組合表。 資料： 一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。 （二）卡片類別管理 代碼 名稱 使用年限 凈殘值率 計(jì)量單位 預(yù)設(shè)折舊方法 固定資產(chǎn)科目 累計(jì)折舊科目 卡片編碼規(guī)則 是否計(jì)提折舊 001 房屋類 ynng od 50 5% 幢 mhu 動(dòng)態(tài)平 均法 161 165 FW 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 002 交通工具 uqce aahw 10 3% 輛 lgm 工作量法 161 165 JT 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 003 生產(chǎn)設(shè)備 tgut ymtl 10 3% 臺(tái) ck 雙倍余額 遞減法 161 165 SC 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 004 辦公設(shè)備 lwwc ymgl 5 5% 平均年 限法 161 165 BG 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 12 頁(yè) 共 22 頁(yè) （三）存放地點(diǎn) 代碼 名稱 01 車間（ lguj） 02 辦公室 (lwwc) 03 車庫(kù) (lg ylk) 三、初始數(shù)據(jù)錄入 資產(chǎn)編碼 FW001 JT001 SC001 名稱 辦公樓 (lwwc sov) 小汔車 (ih itn lg) 車床（ lg ysi） 類別 房屋及建筑物 交通工具 生產(chǎn)設(shè)備 計(jì)量單位 幢 輛 臺(tái) 數(shù)量 1 1 2 變動(dòng)日期 存放地點(diǎn) 車庫(kù) 車間 經(jīng)濟(jì)用途 經(jīng)營(yíng)用 經(jīng)營(yíng)用 經(jīng)營(yíng)用 使用狀態(tài) 正常使用 正常使用 正常使用 變動(dòng)方式 自建 購(gòu)入 購(gòu)入 使用部門(mén) 行政部 銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各 50%） 生產(chǎn)部 折舊費(fèi)用科目 管理費(fèi)用 折舊費(fèi) 產(chǎn)品銷售費(fèi) 用 折舊費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) 幣別 人民幣 人民幣 人民幣 原幣金額 1,000,000 400,000 600,000 購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊 無(wú) 無(wú) 無(wú) 開(kāi)始使用日期 已使用期間 180 工作總量： 30 萬(wàn)公里，已使用 18 萬(wàn)公里 80 累計(jì)折舊金額 280,000 220,000 400,000 折舊方法 動(dòng)態(tài)平均法 工作量法（計(jì)量單位：公里） 雙倍余額遞減法 操作要點(diǎn)： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊”無(wú)需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購(gòu)入前已存在的累計(jì)折舊。 操作要點(diǎn)： 生成記帳憑證時(shí)，如果“變動(dòng)方式”中預(yù)設(shè)的對(duì)方科目等信息不全，則系統(tǒng)會(huì)提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開(kāi)憑證進(jìn)行修改保存即可； 固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總帳系統(tǒng)。 如需對(duì)已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過(guò)按住 Shift鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。 已離職的職員資料不要直接刪除，否則會(huì)影響相關(guān)歷史數(shù)據(jù)的正確性。 （二）工資計(jì)算公式設(shè)置： 公式名稱：全體員工（ wgws） 應(yīng)發(fā)合計(jì) =基本工資 +浮動(dòng)工資 +津貼 +加班 +獨(dú)補(bǔ) 扣款合計(jì) =病假 +事假 +房租水電 +代扣所得稅 +醫(yī)療保險(xiǎn) +養(yǎng)老保險(xiǎn) +工會(huì) 實(shí)發(fā)合計(jì) =應(yīng)發(fā) 合計(jì) 扣款合計(jì) 操作要點(diǎn)： 設(shè)定計(jì)算公式時(shí)請(qǐng)先點(diǎn)擊“新增”按鈕，出錯(cuò)時(shí)，可點(diǎn)擊“編輯”按鈕進(jìn)行修改。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資”之類每期數(shù)值基本保持不變的項(xiàng)目數(shù)據(jù)時(shí)，在“工資計(jì)算”模塊設(shè)置一個(gè)名為“固定項(xiàng)目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的 工資項(xiàng)目選上，需要時(shí)復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。 資料： 一、系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)設(shè)置： 壞帳計(jì)提方法：備抵法當(dāng)中的應(yīng)收帳款百分比法 壞帳損失科目：管理費(fèi)用 壞帳損失 壞帳準(zhǔn)備科目：壞帳準(zhǔn)備 計(jì)提壞帳科目：應(yīng)收帳款 計(jì)提比例： % 其他參數(shù)： 單據(jù)審核人與制單人可同為一人。 三、結(jié)束初始化 操作要點(diǎn)： 如果總帳系統(tǒng)未錄入應(yīng)收款初始數(shù)據(jù)，并且未初結(jié)束初始化的，可在應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前，通過(guò)“轉(zhuǎn)余額”的按鈕將應(yīng)收款的初始數(shù)據(jù)傳遞過(guò)去； 一旦結(jié)束初始化工作，所有初始數(shù)據(jù)將不能再修改，確需修改的，單擊“工具”菜單的“反初始化”選項(xiàng)，即可回到初始化狀態(tài)。 收款單： 15 日，收到天達(dá)公司本月 5 日所欠貨款，結(jié)算方式支票，部門(mén)銷售一部。 （二）將以上各種單據(jù)通過(guò)“憑證處理”功能生成記帳憑證。 注意： 壞帳準(zhǔn)備只能一年計(jì)提一次，如年中計(jì)提了壞帳準(zhǔn)備，則年末將不能再計(jì)提。 現(xiàn)金 管理系統(tǒng)練習(xí) 目的：掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法 要求： ① 錄入現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)，進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置； ② 錄入現(xiàn)金日記帳，進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)、現(xiàn)金對(duì)帳 ③ 錄入銀行存款日記帳、銀行對(duì)帳單記錄，進(jìn)行銀行存款對(duì)帳、編制銀行存款余額調(diào) 節(jié)表； ④ 進(jìn)行現(xiàn)金管理系統(tǒng)期末扎帳。（“項(xiàng)目”→“屬性”→“鎖定值”要加“ ”號(hào)） 衡量報(bào)表正確性的兩個(gè)等式： T形帳當(dāng)中非現(xiàn)金類科目借貸方 發(fā)生額之差 =資產(chǎn)負(fù)債表當(dāng)期貨幣資金期初期末數(shù)之差 附表二當(dāng)中所有科目金額 +損益表當(dāng)中的凈利潤(rùn) =經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量 。 操作要點(diǎn)： 只有會(huì)計(jì)科目屬性為“現(xiàn)金科目”或“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目才能從總帳系統(tǒng)引入。 （五）核銷往來(lái)業(yè)務(wù) 。 31 日，將宏基公司逾期未還，且明顯無(wú)法收回的前欠貨款 50,000 元中的 10,000 列為壞帳。結(jié)算方式電匯，部門(mén)銷售二部。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 20 頁(yè) 共 22 頁(yè) 四、日常業(yè)務(wù)處理 （一）練習(xí)各種單據(jù)的制作 發(fā)票： 5 日，銷售一部王林賒銷一批 A 產(chǎn)品給天達(dá)公司，數(shù)量 100 件，含稅單價(jià) 200 元 /件，增值稅率 17%，發(fā)票號(hào) 256430，預(yù)計(jì)收款日期 1 月 15 日。 通過(guò)發(fā)票錄入初始數(shù)據(jù)時(shí)，可通過(guò)單擊“商品”按鈕選擇調(diào)出銷售商品明細(xì)表錄入銷售時(shí)詳細(xì)的商品信息，或隱藏銷售商品明細(xì)表省略錄入銷售商品信息的工作。 （四）個(gè)人所得稅計(jì)算： 個(gè)人所得稅初始化設(shè)置： 名 稱 個(gè)人所得稅計(jì)算 稅率類別 含稅級(jí)距稅率 所得項(xiàng)目 應(yīng)發(fā)工資 所得計(jì)算 應(yīng)稅所得 =應(yīng)發(fā)合計(jì) 獨(dú)補(bǔ) 醫(yī)療保險(xiǎn) 養(yǎng)老保險(xiǎn) 所得期間 20xx01 外幣幣別 人民幣 基本扣除 1,260 將計(jì)算出的個(gè)人所得稅引入工資修改模塊當(dāng)中的“代扣所得稅”欄中，并保存。 禁用后的職員如想恢復(fù)使用，可通過(guò)職員管理窗口中選擇禁用按鈕恢復(fù)職員的資料。 資料 ： 一、建立工資類別方案 類別名稱：全體員工 是否多類別：否 幣別：人民幣 是否銀行代發(fā)：是 是否代扣所得稅：是 是否扣零：否 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 15 頁(yè) 共 22 頁(yè) 操作要點(diǎn)： 設(shè)置工資類別時(shí)應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個(gè)單類別的工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的計(jì)算工作。 操作要點(diǎn)： 設(shè)定查詢方案時(shí) ，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)； 方案設(shè)置的報(bào)表項(xiàng)目卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報(bào)表項(xiàng)目，并對(duì)固定資產(chǎn)按一定方式小計(jì)、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。 （二）減少固定資產(chǎn)： 將 SC001 固定資產(chǎn)卡片中的一臺(tái)車床報(bào)廢。 購(gòu)進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價(jià)值。 資料： 一、系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置： ① 與總帳系統(tǒng)相連； ② 允許改變基礎(chǔ)資料編碼。 ② 查看往來(lái)對(duì)帳單及帳齡分析表。 如果會(huì)計(jì)科目設(shè)了按核算項(xiàng)目核算的，需將所有核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保