【正文】 存。 查看管理費用多欄式 明細(xì)帳。 名稱：計提短期借款利息 （ yf rj tdad waj ffi tjth） 轉(zhuǎn)帳期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)帳方式 比例 包含本期未過帳憑證 16 財務(wù)費用 利息 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 預(yù)提費用 自動判定 轉(zhuǎn)入 100% 包含 公式： ACCT（“ 201”，“ C” ,0,1,1,“”） *(短期借款年初余額 *) 五、期末處理 進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過帳 港幣： 期末匯率： 美元： 期末匯率： 結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益 （注意先將當(dāng)月未過帳憑證全部過帳） 將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證過帳 期末結(jié)帳 報表系統(tǒng)練習(xí) 目的： 掌握系統(tǒng)預(yù)置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。 四、結(jié)束初始化 一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體 操作方法為，按住鍵盤上的 Shift鍵，點擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項。 操作 要點： 同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項目變動； 不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定資產(chǎn)變動，無需生成憑證。 期末結(jié)帳。 部門信息一旦使用，不能進(jìn)行修改操作。（下拉框中工資項目資料主要來源于職員信息 卡 片） 設(shè)定工資計算公式時所需要用的工資項目，都必須預(yù)先在此設(shè)定，否則無法設(shè)置公式。 （三）利用“工資計算”功能計算工資。反結(jié)帳的操作只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行。 如果錄入初始數(shù)據(jù)時，出現(xiàn)發(fā)生額小于應(yīng)收款余額時，可通過拆分?jǐn)?shù)據(jù)的方式，把此數(shù)據(jù)拆分分兩筆業(yè)務(wù)錄入。票據(jù)編號 002 9 日，將上年 12 月 9 日宏基公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去建行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率 3%，手續(xù)費 10 元。 注意： 如果用戶購買了銷售管理系統(tǒng)，銷售管理系統(tǒng)所錄入的發(fā)票在本系統(tǒng)中只可查看，不能對其進(jìn)行審核、生成憑證等操作，但可以修改發(fā)票的收款計劃。 注意： 壞帳損失、壞帳收回、壞帳準(zhǔn)備的記帳憑證都不在“憑證處理”模塊中生成，而在壞帳處理模塊生成。 五、期末結(jié)帳 操作要點 ： 進(jìn)行期末結(jié)帳時，必須注意要確保本期應(yīng)收款業(yè)務(wù)已處理完畢并數(shù)據(jù)正確無誤，否則一旦結(jié)帳上期的有關(guān)數(shù)據(jù)將不能再進(jìn)行修改。 三、銀行存款處理 登記銀行存款日記帳：（從總帳引入） 錄 入銀行對帳單 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 22 頁 共 22 頁 建設(shè)銀行銀行對帳單記錄： 日期 摘要 借方 貸方 0105 提現(xiàn) rj gm 10,000 0115 購買辦公設(shè)備 mqnu lwwc ymtl 24,000 0115 收回欠款 nhld qwff 70,000 0110 償還欠款 wigi qwff 120,000 0120 清理固定資產(chǎn)收入 iggj ldpg nhty ty 4,500 0126 收回壞帳 nhld fgi mht 3,000 0120 購料 mqc ou 70,000 進(jìn)行建行帳戶的銀行對帳 生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 設(shè)置引入數(shù)據(jù)期間時，要注意引入的數(shù)據(jù)期間與系統(tǒng)啟用保持一致，否則會造成初始數(shù)據(jù)不正確。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 21 頁 共 22 頁 操作要點： 要注意區(qū)別本位幣與綜合本位幣，如果選擇本位幣，則輸出的匯總表只是本位幣的原幣發(fā)生額，它不包括外幣折合的本位幣數(shù)額。 26 日，收回天達(dá)公司期初壞帳中的 3,000 元。 26 日，銷售一部王林收回天達(dá)公司初始壞帳 5,000 元當(dāng)中的 3,000 元。 其他應(yīng)收單： 15 日，職員李萍因私向公司借款 5000 元，預(yù)計 2 月 15 日歸還。 錄入初始數(shù)據(jù)時，要注意設(shè)定往來科目的借貸方向，否則在應(yīng)收款數(shù)據(jù)傳遞到總帳時數(shù)據(jù)會不正確。 六、變動 練習(xí)將行政部張華轉(zhuǎn)為銷售一部?！狈栆葎h除，然后再設(shè)判斷條件。 此項一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。 二、系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)帳與總帳期間同步。 計提固定資產(chǎn)折舊。 操作要點： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個選項。 名稱：攤銷報刊雜志費 (rcwy qie rbfj vsfn xjm) 轉(zhuǎn)帳期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)帳方式 比例 包含本期未過帳憑證 112 管理費用 辦公費 自動判定 轉(zhuǎn)入 100% 待攤費用 報刊雜志費 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含 公式： ACCT（ “ ” ,“ C” ,“” ,0,1,1,“”） /12 （待攤費用年初余額 /12） 注意： 先增加代碼為 “管理費用 辦公費” (lwwc xjm)明細(xì)科目。 假設(shè)當(dāng)月 5日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯，正確應(yīng)為 1,000元，請用紅字沖銷法更正。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過帳時，只處理本期的記帳憑證。 摘要：采購材料 （ esmq sfou） 借：原材料 甲材料 50,000 乙材料 20,000 貸：銀行存款 建設(shè)銀行 70,000 要點 ：在“單位 ” 單元格錄入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會自動計算金額。 五、切換幣別為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。 (4) 如已購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，則總帳里的往來科目，如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等必須設(shè)定按客戶或供應(yīng)商核算項目核算，不能下設(shè)往來單位二級明細(xì)科目，否則應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)無法自動生成有關(guān)憑證，只能通過手工調(diào)整修改后才能生成。 （三）增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位。 要求： 按照下述給出的資料在 K/3中間層建立一個帳套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套。 屬性名稱 屬性類別 屬性長度 標(biāo)準(zhǔn)成本 (sfuw dnsg) 實數(shù) 出廠價 (bmdg wwj) 實數(shù) 零售價 (fwwy wwj) 實數(shù) 銷售 政策（ qiwy ghtg） 文本 255 （六）會計科目維護(hù) （ 1）增加會計科目 科目代碼 科目名稱 外幣核算 期末調(diào)匯 數(shù)量金額輔助核算 核算項目 102 銀行存款 所有幣別 √ 建設(shè)銀行 (vfym qvtf) 人民幣 中國銀行 (k l qvtf) 美元 √ 工商銀行 (a umw qvtf) 港元 √ 119 其他應(yīng)收款 職員 (bkw km) 職員 123 原材料 甲材料 (lhnh sfou) √（計量單位：公斤） 乙材料 (nnl sfou) √（計量單位：公斤） 139 待攤費用 報刊雜志費 (rbfj vsfn xjm) 521 管理費用 工資及福利 (aauq ey pytj) 折舊費 (rrhj xjm) 通訊費 (ceyn xjm) 部門、職員 401 生產(chǎn)成本 工資及福利 (aauq ey pytj) 405 制造費用 折舊費 (rrhj xjm) 工資及福利 (aauq ey pytj) 501 產(chǎn)品銷售收入 部門、職員、物料 522 財務(wù)費用 利息 (tjth) 匯兌損益 (ian ukqb rkm uwl) 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 5 頁 共 22 頁 （ 2）會計科目的修改： 科目代碼 科目名稱 往來業(yè)務(wù)核算 核算項目 113 應(yīng)收帳款 √ 客戶 203 應(yīng)付帳款 √ 供應(yīng)商 操作要點： (1) 設(shè)外幣核算的科目時，一定 要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。 已購買 K/3業(yè)務(wù)模塊的用戶則不需在總帳系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細(xì)科目，只要在存貨一級科目里掛接“物料”核算項目即可。 資料： 一、錄入記帳憑證 提現(xiàn)類： 5日，提取現(xiàn)金 10,000元備用。 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷部 第 8 頁 共 22 頁 30日，支付本月通迅費。如再增加摘要，則重復(fù)此操作。 查看科目余額表、試算平衡表等。 要求 ： ① 查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表；