【正文】 工資及福利 (aauq ey pytj) 405 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) (rrhj xjm) 工資及福利 (aauq ey pytj) 501 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 部門(mén)、職員、物料 522 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息 (tjth) 匯兌損益 (ian ukqb rkm uwl) 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷(xiāo)部 第 5 頁(yè) 共 22 頁(yè) （ 2）會(huì)計(jì)科目的修改： 科目代碼 科目名稱(chēng) 往來(lái)業(yè)務(wù)核算 核算項(xiàng)目 113 應(yīng)收帳款 √ 客戶(hù) 203 應(yīng)付帳款 √ 供應(yīng)商 操作要點(diǎn)： (1) 設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定 要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。注意匯率小數(shù)點(diǎn)的切換（切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)） 幣別代碼 幣別名稱(chēng) 記帳匯率 折算方式 匯率類(lèi)型 HKD 港幣 (iatm) 原幣 *匯率 =本位幣 浮動(dòng)匯率 USD 美元 (ugfq) 原幣 *匯率 =本位幣 浮動(dòng)匯率 （二）增加憑證字為“記”字。 要求： 按照下述給出的資料在 K/3中間層建立一個(gè)帳套并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套。 資料： （注意：括號(hào)里的是相關(guān)文字的五筆代碼?。? （一）新建公司機(jī)構(gòu)及帳套 公司機(jī)構(gòu)代碼： 01 公司名稱(chēng)：廣東非凡（ yygt ai djd my） 帳套號(hào)： 帳套名：非凡工業(yè)（ djd my a og） 帳套類(lèi)型：工業(yè)企業(yè) 數(shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給 出，不需客戶(hù)命名 數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑： C:\MSSQL7\DATA\；或 D:\MSSQL7\DATA\ （二）設(shè)置帳套參數(shù) 公司名稱(chēng)：廣東非凡工業(yè)有限公司（ yygt ai djd my a og e bv wg） 記帳本位幣：人民幣 貨幣代碼： RMB 帳套啟用期間： 20xx年 01月 01 日 （三）添加用戶(hù) 用戶(hù)名 認(rèn)證方式 用戶(hù)組 權(quán)限 張華 (xt wxf) 密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼） Administrators(系統(tǒng)管理員組 ) 不需授權(quán) 李萍 (sb aigh) 密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼） Users(一般用戶(hù)組 ) 授予所有權(quán)限 練習(xí)二：帳套初始化 目的： 掌握對(duì)帳套進(jìn)行初始化的步驟及各操作要點(diǎn)。 （三）增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相應(yīng)組里的計(jì)量單位。 (2) 在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)帳，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的帳簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。 (4) 如已購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，則總帳里的往來(lái)科目，如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等必須設(shè)定按客戶(hù)或供應(yīng)商核算項(xiàng)目核算，不能下設(shè)往來(lái)單位二級(jí)明細(xì)科目，否則應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)無(wú)法自動(dòng)生成有關(guān)憑證，只能通過(guò)手工調(diào)整修改后才能生成。 先設(shè)上級(jí)組 : 01 材料 02 產(chǎn)品 代碼 名稱(chēng) 屬性 計(jì)量單位 計(jì)價(jià)方法 存貨科目 銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售成本 甲材料 (lhnh sfou) 外購(gòu) 公斤 加權(quán)平均 511 512 乙材料 (nnl sfou) 外購(gòu) 公斤 加權(quán)平均 511 512 A產(chǎn)品 (A utkk) 自制 件 加權(quán)平均 137 501 502 B產(chǎn)品 (B utkk) 自制 件 加權(quán)平均 137 501 502 注意 ：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯(cuò)誤，可通過(guò)工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會(huì)計(jì)科目的，客戶(hù)可通過(guò)“禁用”功能將有錯(cuò)，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。 五、切換幣別為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。 摘要：提現(xiàn) (rj gm) 借：現(xiàn)金 10,000 貸：銀行存款 建行 10,000 應(yīng)付往來(lái)業(yè)務(wù)類(lèi)： 10日，償還前欠恒星公司的貨款 120,000元。 摘要：采購(gòu)材料 （ esmq sfou） 借：原材料 甲材料 50,000 乙材料 20,000 貸：銀行存款 建設(shè)銀行 70,000 要點(diǎn) ：在“單位 ” 單元格錄入計(jì)量單位，“單價(jià)”單元格錄入單價(jià)，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額。 摘要：支付通訊費(fèi) (fcwf ceyn xjm) 借：管理費(fèi)用 通訊費(fèi)∕銷(xiāo)售一部∕王林 500 通訊費(fèi)∕銷(xiāo)售二部∕劉紅 400 通訊費(fèi)∕行政部∕李萍 300 貸：現(xiàn)金 1,200 要點(diǎn) ：記得逐一錄入部門(mén)、職員核算項(xiàng)目信息。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會(huì)計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過(guò)帳時(shí)，只處理本期的記帳憑證。 輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種： ； ； 在“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目 即可； F7 建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來(lái)選。 假設(shè)當(dāng)月 5日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯(cuò)，正確應(yīng)為 1,000元，請(qǐng)用紅字沖銷(xiāo)法更正。 查看“管理費(fèi)用 通迅費(fèi)”及“產(chǎn)品銷(xiāo)售收入”的核算項(xiàng)目組合表。 名稱(chēng)：攤銷(xiāo)報(bào)刊雜志費(fèi) (rcwy qie rbfj vsfn xjm) 轉(zhuǎn)帳期間 會(huì)計(jì)科目 方向 轉(zhuǎn)帳方式 比例 包含本期未過(guò)帳憑證 112 管理費(fèi)用 辦公費(fèi) 自動(dòng)判定 轉(zhuǎn)入 100% 待攤費(fèi)用 報(bào)刊雜志費(fèi) 自動(dòng)判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含 公式： ACCT（ “ ” ,“ C” ,“” ,0,1,1,“”） /12 （待攤費(fèi)用年初余額 /12） 注意： 先增加代碼為 “管理費(fèi)用 辦公費(fèi)” (lwwc xjm)明細(xì)科目。 資料： 一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時(shí)，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。 （二）卡片類(lèi)別管理 代碼 名稱(chēng) 使用年限 凈殘值率 計(jì)量單位 預(yù)設(shè)折舊方法 固定資產(chǎn)科目 累計(jì)折舊科目 卡片編碼規(guī)則 是否計(jì)提折舊 001 房屋類(lèi) ynng od 50 5% 幢 mhu 動(dòng)態(tài)平 均法 161 165 FW 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 002 交通工具 uqce aahw 10 3% 輛 lgm 工作量法 161 165 JT 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 003 生產(chǎn)設(shè)備 tgut ymtl 10 3% 臺(tái) ck 雙倍余額 遞減法 161 165 SC 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 004 辦公設(shè)備 lwwc ymgl 5 5% 平均年 限法 161 165 BG 由使用狀態(tài)決定是否提折舊 金蝶軟件科技（深圳有限公司）寧波分公司分銷(xiāo)部 第 12 頁(yè) 共 22 頁(yè) （三）存放地點(diǎn) 代碼 名稱(chēng) 01 車(chē)間（ lguj） 02 辦公室 (lwwc) 03 車(chē)庫(kù) (lg ylk) 三、初始數(shù)據(jù)錄入 資產(chǎn)編碼 FW001 JT001 SC001 名稱(chēng) 辦公樓 (lwwc sov) 小汔車(chē) (ih itn lg) 車(chē)床（ lg ysi） 類(lèi)別 房屋及建筑物 交通工具 生產(chǎn)設(shè)備 計(jì)量單位 幢 輛 臺(tái) 數(shù)量 1 1 2 變動(dòng)日期 存放地點(diǎn) 車(chē)庫(kù) 車(chē)間 經(jīng)濟(jì)用途 經(jīng)營(yíng)用 經(jīng)營(yíng)用 經(jīng)營(yíng)用 使用狀態(tài) 正常使用 正常使用 正常使用 變動(dòng)方式 自建 購(gòu)入 購(gòu)入 使用部門(mén) 行政部 銷(xiāo)售一部、銷(xiāo)售二部（費(fèi)用比例各 50%） 生產(chǎn)部 折舊費(fèi)用科目 管理費(fèi)用 折舊費(fèi) 產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi) 用 折舊費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) 幣別 人民幣 人民幣 人民幣 原幣金額 1,000,000 400,000 600,000 購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊 無(wú) 無(wú) 無(wú) 開(kāi)始使用日期 已使用期間 180 工作總量： 30 萬(wàn)公里，已使用 18 萬(wàn)公里 80 累計(jì)折舊金額 280,000 220,000 400,000 折舊方法 動(dòng)態(tài)平均法 工作量法（計(jì)量單位：公里） 雙倍余額遞減法 操作要點(diǎn)： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊”無(wú)需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購(gòu)入前已存在的累計(jì)折舊。 操作要點(diǎn)： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動(dòng)記錄是不能直接通過(guò)“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點(diǎn)擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價(jià)值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時(shí)只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會(huì)影響其余固定資產(chǎn)。 操作要點(diǎn)： 生成記帳憑證時(shí)，如果“變動(dòng)方式”中預(yù)設(shè)的對(duì)方科目等信息不全，則系統(tǒng)會(huì)提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開(kāi)憑證進(jìn)行修改保存即可； 固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會(huì)自動(dòng)傳遞到總帳系統(tǒng)。 計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。 如需對(duì)已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進(jìn)行修改，可通過(guò)按住 Shift鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進(jìn)行數(shù)據(jù)修