【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 3．各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)；4．各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢。(三)盤(pán)點(diǎn)期間已收到物料而未辦妥入帳手續(xù)的物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。第六條 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依“盤(pán)存表”編制“盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門(mén)填列差異原因的說(shuō)明及處理方案后，送回財(cái)務(wù)部門(mén)匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽批，一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)，一聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，一聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。第七條 現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)(一)現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券等項(xiàng)目，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同經(jīng)管部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)；(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日上班未發(fā)生收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理；(三)盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)后開(kāi)啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤(pán)點(diǎn)；(四)會(huì)點(diǎn)人按實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后上報(bào)核準(zhǔn)，一聯(lián)經(jīng)管部門(mén)存，一聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存，一聯(lián)送總經(jīng)理室；(五)有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)證書(shū)等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人按實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后上報(bào)核準(zhǔn)。一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，一聯(lián)存財(cái)務(wù)部門(mén)，一聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即上報(bào)總經(jīng)理批示。第八條 存貨盤(pán)點(diǎn)存貨的盤(pán)點(diǎn)，以當(dāng)月最后一日開(kāi)始實(shí)施為原則；盤(pán)點(diǎn)過(guò)程及相手續(xù)比照辦理。第九條 注意事項(xiàng)(一)所有參加盤(pán)點(diǎn)工作的盤(pán)點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及及相關(guān)準(zhǔn)備工作，必須深入了解；(二)盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組報(bào)到，接受工作安排；(三)所有盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)；(四)盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄目若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效；(五)所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、過(guò)磅的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄；(六)盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受總盤(pán)人指揮監(jiān)督；(七)盤(pán)點(diǎn)終了由各組負(fù)責(zé)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。第十條 盤(pán)點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲(一)盤(pán)點(diǎn)項(xiàng)目差錯(cuò)率1．固定資產(chǎn)差錯(cuò)率為零；2．低值易耗品差錯(cuò)率為百分之一；3．；4．外購(gòu)物資差錯(cuò)率為百分之二；(二)獎(jiǎng)懲1．獎(jiǎng)勵(lì)所有盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)率在規(guī)定以下者，月盤(pán)人員每人獎(jiǎng)勵(lì)二十元；所有盤(pán)點(diǎn)無(wú)任何差錯(cuò)者，月盤(pán)人員每人獎(jiǎng)勵(lì)三十元，年終獎(jiǎng)勵(lì)五十元；2．處罰固定資產(chǎn)出現(xiàn)差錯(cuò)，盤(pán)點(diǎn)人員每人罰款貳拾元，達(dá)一個(gè)百分點(diǎn)罰叁拾元，以此類(lèi)推；低值易耗品盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)超百分之一者，盤(pán)點(diǎn)人員每人罰款壹拾元，每增加一個(gè)百分點(diǎn)加罰壹拾伍元；，盤(pán)點(diǎn)人員每人罰款壹拾元，每增加一個(gè)百分點(diǎn)加罰壹拾元；漏盤(pán)或重盤(pán)一項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)人員每人罰款伍拾元；第十一條 賠償處理資產(chǎn)管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批處賠償金額(一)對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊的：(二)對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)批而擅自移轉(zhuǎn)、出租出借或損壞不報(bào)告的：(三)未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧的。第十二條 本辦法由財(cái)務(wù)部門(mén)制定和解釋?zhuān)瑘?bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同XX有限公司物流單證流轉(zhuǎn)程序一 交貨單填制流程：交貨單是采購(gòu)部采購(gòu)貨物后交由生產(chǎn)部進(jìn)行生產(chǎn)處理的貨物交接憑證，此交接過(guò)程中涉及三個(gè)部門(mén)（或相關(guān)人員）：采購(gòu)部、生產(chǎn)部、監(jiān)磅員。①采購(gòu)部采購(gòu)貨物，負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)輸?shù)焦具^(guò)磅；②采購(gòu)部會(huì)同生產(chǎn)部、監(jiān)磅員一起將采購(gòu)貨物過(guò)磅，過(guò)磅后根據(jù)實(shí)際稱(chēng)重由采購(gòu)部開(kāi)出交貨單，并在交貨單上簽字確認(rèn)交貨；③采購(gòu)部在交貨單上簽字后由生產(chǎn)部在交貨單上簽字確認(rèn)收貨；同時(shí)由監(jiān)磅員在交貨單上簽字確認(rèn)計(jì)量；④采購(gòu)部保存第二聯(lián)，生產(chǎn)部保存第三聯(lián)，同時(shí)由采購(gòu)部送存會(huì)計(jì)部第四聯(lián)。二 入庫(kù)單填制流程：入庫(kù)單是生產(chǎn)部對(duì)貨物進(jìn)行加工生產(chǎn)成成品后交由倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行保管的貨物交接憑證，此交接過(guò)程中涉及三個(gè)部門(mén)（或相關(guān)人員）：生產(chǎn)部、倉(cāng)庫(kù)、監(jiān)磅員。①生產(chǎn)部將貨物加工生產(chǎn)成成品后，負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)輸?shù)匠善穫}(cāng)過(guò)磅；②生產(chǎn)部會(huì)同倉(cāng)庫(kù)、監(jiān)磅員一起將成品貨物過(guò)磅，過(guò)磅后根據(jù)實(shí)際稱(chēng)重由生產(chǎn)部開(kāi)出入庫(kù)單，并在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)交貨；③生產(chǎn)部在入庫(kù)單上簽字后由倉(cāng)庫(kù)在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)入庫(kù)；同時(shí)由監(jiān)磅員在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)計(jì)量；④生產(chǎn)部保存第二聯(lián)，倉(cāng)庫(kù)保存第三聯(lián)，同時(shí)由生產(chǎn)部送存會(huì)計(jì)部第四聯(lián)。三 出庫(kù)單填制流程：出庫(kù)單是倉(cāng)庫(kù)根據(jù)出貨通知單將貨物交由銷(xiāo)售部銷(xiāo)售給客戶(hù)的貨物交接憑證，此交接過(guò)程中涉及三個(gè)部門(mén)（或相關(guān)人員）：倉(cāng)庫(kù)、銷(xiāo)售部、監(jiān)磅員。①倉(cāng)庫(kù)根據(jù)出貨通知單將成品貨物裝貨；②倉(cāng)庫(kù)會(huì)同銷(xiāo)售部、監(jiān)磅員一起將成品貨物過(guò)磅，過(guò)磅后根據(jù)實(shí)際稱(chēng)重由倉(cāng)庫(kù)開(kāi)出出庫(kù)單，并在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)出庫(kù)；③倉(cāng)庫(kù)在出庫(kù)單上簽字后由銷(xiāo)售部在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)交接；同時(shí)由監(jiān)磅員在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)計(jì)量；④倉(cāng)庫(kù)保存第二聯(lián)，銷(xiāo)售部保存第三聯(lián)，同時(shí)由倉(cāng)庫(kù)送存會(huì)計(jì)部第四聯(lián)。四 提貨制下銷(xiāo)貨單填制流程：銷(xiāo)貨單是銷(xiāo)售部根據(jù)出貨通知單將貨物銷(xiāo)售給客戶(hù)的交接憑證，此交接過(guò)程中涉及三個(gè)部門(mén)（或相關(guān)人員）：銷(xiāo)售部、客戶(hù)、出納部。①銷(xiāo)售部根據(jù)出貨通知單將由倉(cāng)庫(kù)交接過(guò)來(lái)的貨物數(shù)量、單價(jià)等數(shù)據(jù)開(kāi)出銷(xiāo)貨單，并在銷(xiāo)售單上簽字確認(rèn)銷(xiāo)貨；②采用提貨制的客戶(hù)在銷(xiāo)售單上簽字確認(rèn)購(gòu)貨，由銷(xiāo)售部保存第二聯(lián)，客戶(hù)持第三、四聯(lián)到出納部交款或辦理授信手續(xù)；③出納部收起貨款后開(kāi)出收據(jù)給客戶(hù)以確認(rèn)收款，并在銷(xiāo)售單上加蓋現(xiàn)金收訖章；④客戶(hù)在銷(xiāo)售部的培同下憑銷(xiāo)貨單和交款收據(jù)辦理放行條，公司保安根據(jù)客戶(hù)所持放行條放行貨物。五 送貨制下銷(xiāo)貨單填制流程：銷(xiāo)貨單是銷(xiāo)售部根據(jù)出貨通知單將貨物銷(xiāo)售給客戶(hù)的交接憑證，此交接過(guò)程中涉及三個(gè)部門(mén)（或相關(guān)人員）：銷(xiāo)售部、客戶(hù)、財(cái)務(wù)部門(mén)。①銷(xiāo)售部根據(jù)出貨通知單將由倉(cāng)庫(kù)交接過(guò)來(lái)的貨物數(shù)量、單價(jià)等數(shù)據(jù)開(kāi)出銷(xiāo)貨單，并在銷(xiāo)售單上簽字確認(rèn)送貨；②銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)將貨物送至銷(xiāo)售合同中客戶(hù)提定交貨地點(diǎn)，負(fù)責(zé)辦理與客戶(hù)的貨物交接手續(xù)，并由客戶(hù)在第二、三、四聯(lián)上簽字確認(rèn)收貨，客戶(hù)留存第三聯(lián)，銷(xiāo)售部持第四聯(lián)到客戶(hù)財(cái)務(wù)部收款或?qū)⒌谒穆?lián)交由本公司出納部辦理收款；③出納部根據(jù)由客戶(hù)收貨簽字的第四聯(lián)與客戶(hù)聯(lián)系收款事宜，收起貨款后開(kāi)出收據(jù)給客戶(hù)以確認(rèn)收款。XX有限公司關(guān)于業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)行統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)制度的通知采購(gòu)部、生產(chǎn)部、成品庫(kù)、銷(xiāo)售部：為了更好地收集企業(yè)購(gòu)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)信息，為企業(yè)管理提供完整準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持，明確各部門(mén)的相關(guān)職責(zé)，公司決定各業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)行統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)制度。統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)格式及填寫(xiě)要求由公司根據(jù)各部門(mén)的實(shí)際情況及管理的要求綜合確定；各部門(mén)報(bào)表由部門(mén)填寫(xiě)、復(fù)核，后由部門(mén)經(jīng)理核準(zhǔn)簽字，報(bào)主管總監(jiān)；各部門(mén)同時(shí)將日?qǐng)?bào)表復(fù)件通過(guò)網(wǎng)絡(luò)存入財(cái)務(wù)部共享文件夾，以便財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)與綜合；數(shù)據(jù)填制方法、規(guī)則由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)從二○○ 年七月二十一日起執(zhí)行。附件: ①公司采購(gòu)日?qǐng)?bào)表②公司生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表③公司庫(kù)存商品日?qǐng)?bào)表④公司銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表工資保密管理制度第一條 本公司為鼓勵(lì)各級(jí)員工恪盡職守,且能為公司盈利與發(fā)展積極作貢獻(xiàn),實(shí)施以貢獻(xiàn)論酬的工資制度,為培養(yǎng)以貢獻(xiàn)爭(zhēng)取高工資的風(fēng)氣,避免優(yōu)秀人員遭嫉妒,特制定實(shí)施工資保密管理制度；第二條 各級(jí)部門(mén)經(jīng)理應(yīng)要求所屬人員不得探詢(xún)他人工資,不評(píng)論他人工資,以工作表現(xiàn)爭(zhēng)取較高工資收入；第三條 各級(jí)人員的工資除公司人事專(zhuān)員、發(fā)放工資的出納人員、人事部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)外，一律保密，如有違反，按如下規(guī)定進(jìn)行處罰：、發(fā)放工資的出納人非經(jīng)批準(zhǔn)，不得私自外泄任何人工資，如有泄露事件，另調(diào)他職；,第一次扣發(fā)五十元,第二次扣發(fā)一百元,第三次扣發(fā)工資一百五十元,并解除其與公司的雇用關(guān)系。, 如因此而招惹是非者解除其與公司的雇用關(guān)系；,如因此而招惹是非者解除其與公司的雇用關(guān)系；第四條 員工對(duì)本人工資計(jì)算等有不明之處,報(bào)經(jīng)主管對(duì)人事專(zhuān)員查明處理,不得自行理論；第五條 本辦法經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理討論同意會(huì)簽后,一并呈總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施,修改時(shí)亦同。公司費(fèi)用支出管理制度為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，明確費(fèi)用支出的程序和標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)公司各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，根據(jù)公司法、會(huì)計(jì)法和公司實(shí)際情況，特制訂本制度。費(fèi)用支出報(bào)銷(xiāo)程序第一條　費(fèi)用支出范圍。費(fèi)用支出是指凡不能歸入工程價(jià)款、機(jī)器設(shè)備采購(gòu)款、商品采購(gòu)款的款項(xiàng)，包括辦公用品、生產(chǎn)用物料款（氧氣、乙炔、紙袋、機(jī)動(dòng)車(chē)油料、勞保用品等）、修理用配件等物資采購(gòu)款，運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、招待費(fèi)、誤餐費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等。工程價(jià)款、設(shè)備采購(gòu)款、商品采購(gòu)款項(xiàng)的支付程序按本辦法第七、八條辦理。第二條　支出原則：公司員工應(yīng)本著高效、節(jié)約的原則經(jīng)辦各種事項(xiàng)，有計(jì)劃、有控制地安排各項(xiàng)開(kāi)支。費(fèi)用支出的事中控制關(guān)鍵在于相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員和部門(mén)主管，財(cái)務(wù)部門(mén)重于事后核報(bào)。第三條　費(fèi)用審批權(quán)限：費(fèi)用支出在1000元以下的，由各部門(mén)總監(jiān)審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)；費(fèi)用支出在1000元以上的，由總經(jīng)理審批后報(bào)銷(xiāo)。同一項(xiàng)目（同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批。第四條　月度付款計(jì)劃。公司各部門(mén)必須在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本部門(mén)月度用款計(jì)劃。各項(xiàng)工程款項(xiàng)、設(shè)備和商品采購(gòu)款項(xiàng)必須由各職能部門(mén)每月按工程項(xiàng)目、合同項(xiàng)目及施工單位(供應(yīng)商)、資產(chǎn)購(gòu)置清單等項(xiàng)目編制詳細(xì)的月度用款計(jì)劃，部門(mén)總監(jiān)簽字，由出納部審核匯總，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批，出納部按此月度用款計(jì)劃執(zhí)行。月度用款計(jì)劃追加或調(diào)整，一律報(bào)總經(jīng)理專(zhuān)項(xiàng)審批后執(zhí)行。超過(guò)30000元的大額現(xiàn)金需求，按照銀行現(xiàn)金管理要求，需提前12天向財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)備。第五條　支出憑證要求各種報(bào)銷(xiāo)發(fā)票，必須為國(guó)家統(tǒng)一發(fā)票，發(fā)票上抬頭必須和公司名稱(chēng)一致，除職工食堂采購(gòu)原料等可以使用收據(jù)外，實(shí)在無(wú)法取得發(fā)票的零星支出收據(jù)應(yīng)有經(jīng)辦人和出售人或證明人簽字。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票應(yīng)由對(duì)方單位在改動(dòng)處加蓋公章，自制憑證應(yīng)由經(jīng)手人在改動(dòng)處簽章，否則不得報(bào)銷(xiāo)；公司的各種付款及報(bào)銷(xiāo)單據(jù)經(jīng)辦人員應(yīng)注明用途并簽名，采購(gòu)部報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)必須注明供貨商，銷(xiāo)售部報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用必須注明客戶(hù)； 對(duì)各種報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，會(huì)計(jì)人員必須進(jìn)行審核，對(duì)不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的單據(jù)可以要求更換。無(wú)法更換的，財(cái)務(wù)可拒絕報(bào)銷(xiāo)；未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽字的單據(jù)，不得付款。當(dāng)期費(fèi)用必須當(dāng)期報(bào)銷(xiāo)(除公司現(xiàn)金極度短缺外)，如通訊費(fèi)、核定的業(yè)務(wù)費(fèi)、核定的差旅費(fèi)等，當(dāng)期不報(bào)銷(xiāo)視作自愿放棄（12月份通訊費(fèi)除外）。第六條　經(jīng)濟(jì)合同的管理。合同主要有工程類(lèi)、購(gòu)銷(xiāo)類(lèi)借款合同及其它合同四大類(lèi)。 １、按照公司規(guī)定，各種合同，必須報(bào)經(jīng)公司法定代表人簽字批準(zhǔn)，或經(jīng)其書(shū)面授權(quán)同意簽訂方可有效。２、合同簽訂應(yīng)規(guī)范、嚴(yán)密，避免引起法律糾紛。合同一般包括以下9項(xiàng)內(nèi)容：當(dāng)事人的名稱(chēng)或者姓名和住所；標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)款或者報(bào)酬；履行期限、地點(diǎn)和方式；違約責(zé)任；解決爭(zhēng)議的方法。法律法規(guī)規(guī)定訂立和變更合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，依照其規(guī)定，重要合同可選擇合同公證。 ３、對(duì)一些涉及公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)合同，有關(guān)部門(mén)在簽訂時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先征求財(cái)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各項(xiàng)合同的合法性、合理性、經(jīng)濟(jì)性等進(jìn)行分析、咨詢(xún)和監(jiān)督執(zhí)行。合同的變更。合同的標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)款或者報(bào)酬；履行期限、地點(diǎn)和方式等9項(xiàng)內(nèi)容中有變動(dòng)的，應(yīng)該重新或補(bǔ)充訂立書(shū)面合同。 所有對(duì)外及與內(nèi)部職工簽訂的各種合同、協(xié)議，簽訂后，都要及時(shí)交存檔案室存檔，同時(shí)一份交財(cái)務(wù)部門(mén)，作為財(cái)務(wù)收、付款依據(jù)。凡超過(guò)2000元的工程款項(xiàng)或設(shè)備采購(gòu)款支付，必須附有工程施工合同或設(shè)備采購(gòu)合同，商品采購(gòu)按商品采購(gòu)合同執(zhí)行，其他無(wú)依據(jù)的支付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)應(yīng)拒絕支付。 各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格對(duì)照合同條款監(jiān)督履約情況，做好記錄歸檔管理。第七條　工程價(jià)款及機(jī)器設(shè)備采購(gòu)款支付工程在訂立合同時(shí)明確工程項(xiàng)目，分清類(lèi)別，各個(gè)訂立；工程驗(yàn)收及貨款支付均以合同為準(zhǔn)。工程部門(mén)應(yīng)對(duì)各項(xiàng)工程款按工程項(xiàng)目和工程進(jìn)度編制工程項(xiàng)目資金預(yù)算及按進(jìn)度付款計(jì)劃，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。凡須支付的工程款項(xiàng)，必須按合同，憑施工進(jìn)度預(yù)算，由工程驗(yàn)收人員現(xiàn)場(chǎng)根據(jù)施工單位所報(bào)進(jìn)度，按施工規(guī)范的質(zhì)量要求，驗(yàn)證、簽字認(rèn)可其質(zhì)量、數(shù)量，填制“工程款支付會(huì)簽單”，據(jù)以支付。每項(xiàng)工程完工后，應(yīng)要求施工單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清理，包工不包料工程清理出的剩余工程物資應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)超出消耗標(biāo)準(zhǔn)超量采購(gòu)的工程物資款項(xiàng)，應(yīng)由施工單位承擔(dān)，在工程款結(jié)算時(shí)扣除；工程竣工后，工程主管部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織人員驗(yàn)收，以免完工后工程形象的改變與遮蓋、拆除，造成工程竣工驗(yàn)收的困難，工程驗(yàn)收人員按合同項(xiàng)目逐項(xiàng)進(jìn)行實(shí)地檢測(cè)記錄，工程款根據(jù)原始記錄數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，經(jīng)全部驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)后，由承包方提供發(fā)票，會(huì)計(jì)部按工程竣工驗(yàn)收結(jié)算單及相關(guān)資料核實(shí)后開(kāi)具付款申請(qǐng)書(shū)，經(jīng)主管總監(jiān)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后付款，超出主管總監(jiān)審批權(quán)限的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理審批后付款。無(wú)需安裝符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)器設(shè)備及其它固定資產(chǎn)購(gòu)置，首先由資產(chǎn)使用部門(mén)提出采購(gòu)申請(qǐng)，報(bào)主管部門(mén)總監(jiān)核準(zhǔn)，總經(jīng)理審批同意后，采購(gòu)部詢(xún)價(jià)采購(gòu)，設(shè)備驗(yàn)收合格后，開(kāi)據(jù)付款申請(qǐng)書(shū)（附采購(gòu)申請(qǐng)書(shū)、設(shè)備發(fā)標(biāo)、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、設(shè)備交付使用憑證、正式發(fā)票），并依次報(bào)主管總監(jiān)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后付款，超出總監(jiān)審批權(quán)限的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理審批后付款。第八條　商品采購(gòu)貨款支付本條所稱(chēng)商品是指為滿(mǎn)足挑選后銷(xiāo)售的需要而采購(gòu)的廢料包括廢鐵、廢鋁等。現(xiàn)結(jié)的商品回廠經(jīng)過(guò)磅稱(chēng)重后，采購(gòu)部開(kāi)出交貨單，生產(chǎn)部驗(yàn)貨確認(rèn)，采購(gòu)部開(kāi)出付款申請(qǐng)書(shū)（附交貨單、對(duì)方銷(xiāo)售發(fā)票及相關(guān)磅單）,按程序依次報(bào)營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后復(fù)核付款，超出營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審批權(quán)限的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。預(yù)付商品采購(gòu)款或定金，由采購(gòu)部開(kāi)出付款申請(qǐng)書(shū)(附商品采購(gòu)合同)，按程序依次報(bào)營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后付款，超出營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審批權(quán)限的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。月結(jié)的商品回廠經(jīng)過(guò)磅稱(chēng)重后，采購(gòu)部開(kāi)出交貨單，生產(chǎn)部驗(yàn)貨確認(rèn)，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)將附交貨單、對(duì)方銷(xiāo)售發(fā)票及相關(guān)磅單收集齊全交會(huì)計(jì)部核算，月結(jié)付款由會(huì)計(jì)部開(kāi)具付款申請(qǐng)書(shū)，經(jīng)采購(gòu)部、供應(yīng)商核對(duì)無(wú)誤后經(jīng)會(huì)計(jì)部經(jīng)理復(fù)核，按程序依次報(bào)營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后付款，超出營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)