裝飾裝修公司財務(wù)管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-09-01 16:23 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 數(shù)字相符。四、 依據(jù)公司經(jīng)營計劃，擬訂本單位工作計劃，進而編制本單位年度預(yù)算，并加以控制。第二節(jié) 財務(wù)管理細則一、 財務(wù)工作管理1. 財務(wù)人員工作調(diào)動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員，會計人員辦理交接手續(xù)必須有監(jiān)交人負責(zé)監(jiān)交，交接人和監(jiān)交人分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。2. 財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。3. 財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向公司經(jīng)理書面報告，請求查明原因，作出及時處理。4. 財務(wù)人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核后的原始憑證編制記帳憑證；會計、出納記帳，都必須在記帳憑證上簽字。5. 財務(wù)人員應(yīng)當會同行政部門人員定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。6. 財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表，上報公司經(jīng)理；會計報表每月由會計編制并上報一次；會計報表須會計簽名或蓋章。第三節(jié) 出納崗位規(guī)定一、本規(guī)定包括現(xiàn)金及銀行存款，收入及支出等。二、本公司出納根據(jù)審核后的傳票，辦理現(xiàn)金票據(jù)的支付、登記及移交；三、所有支出憑證應(yīng)由會計嚴格審核其內(nèi)容與金額是否與實際相符，領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問，應(yīng)先查詢后始能支付；四、出納人員對各種款項的支付，應(yīng)將款項交給領(lǐng)款人本人，本公司人員不得代領(lǐng)；五、本公司的一切支付，應(yīng)以處理妥善的傳票或憑證為依據(jù)，任何要求先行支付后補手續(xù)者均應(yīng)予拒絕；六、預(yù)付及暫付款項，應(yīng)根據(jù)有關(guān)合同或核準文件，注明合同文件字號，呈報核準后送交財務(wù)部門開具傳票；一般費用的支付應(yīng)根據(jù)發(fā)票或有關(guān)經(jīng)認可的憑證，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準始得送財務(wù)部門開具傳票；七、財務(wù)部門開具傳票時應(yīng)先審核原始憑證是否符合稅務(wù)法規(guī)和公司的規(guī)定，其次經(jīng)過公司有關(guān)人員審核后方可辦理支付；八、薪資的支付應(yīng)由人事部門于每月將上月的考勤表報財務(wù)核算工資，并據(jù)以編制傳票；九、凡依法應(yīng)上繳的各種稅金和款項，若因主辦人員的疏忽發(fā)生漏扣、漏報等事宜而導(dǎo)致的滯納金和罰金，由主辦人員和其直屬主管負責(zé)賠償。第四節(jié) 報銷管理規(guī)定一、報銷流程216。 報銷人到財務(wù)部領(lǐng)取費用報銷單；216。 報銷人在報銷單上注明報銷原因、報銷金額、報銷用途、報銷時間、還款期限等事項；216。 將填寫好的報銷單交給會計審核并簽字；216。 將會計審核后的報銷單交給公司經(jīng)理審核并簽字，若公司經(jīng)理外出，由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽；216。 報銷人將審核完的報銷單交給出納，由報銷人簽字并領(lǐng)款；在費用報銷單上注明報銷原因、所購物品的名稱、數(shù)量、預(yù)計單價等并附上正式發(fā)票和入庫單。第五節(jié) 財
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