裝飾裝修公司財務(wù)管理制度匯編-資料下載頁
2025-08-05 16:23本頁面
【正文】 數(shù)字準確，摘要言簡意賅，當(dāng)日憑證當(dāng)日制單，積壓單不得超過2個工作日；2. 負責(zé)現(xiàn)金帳和銀行帳的記賬工作，當(dāng)天的業(yè)務(wù)必須當(dāng)天入帳，做到日清月結(jié)；3. 每日核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金帳余額是否相符，及時核對銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；4. 月末與會計核對本月發(fā)生額及累計余額，做到帳證、帳實、帳帳相符。五、工資管理及報報銷管理1. 根據(jù)工資管理規(guī)定按時核算員工的工資，編制工資表，交給會計審核；2. 根據(jù)會計和公司經(jīng)理審核后的工資表，進行工資發(fā)放。3. 日常的開銷，沒有發(fā)票不能登帳，不合法、不真實的原始憑證不能報銷。4. 廠家送貸，驗貨簽單?？蛻襞湄洠_材料出庫單。驗單缺貨，申請材料采購。并管理好各種票據(jù)：如裝飾材料進貨單據(jù)，人工費用。防止員工做小動作(買材料方面)，該收的余款開發(fā)票交安裝工人收回余款。對于未及時收回余款的，應(yīng)及時打電話催款，安裝工上門收取余款。統(tǒng)計各個工程的成本，審核員工的報銷單等六、報表管理根據(jù)報表管理規(guī)定每日向公司總負責(zé)人上報《現(xiàn)金/銀行存款日報表》，每月上報《工程收入月報表》和《管理人員工資表》。第二節(jié) 會計崗位職責(zé)一、保管公司財務(wù)印鑒和各項財務(wù)資料；二、記帳和報表1. 根據(jù)帳簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置帳簿；2. 根據(jù)會計核算政策和會計科目使用管理規(guī)定及時進行帳務(wù)處理，登記總帳、多欄帳和二級、三級明細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；3. 根據(jù)報表管理規(guī)定每月按時編制并上報各種財務(wù)報表，如《員工工資及提成明細表》、《管理費用明細表》、《在施工程結(jié)算表》、《完工工程結(jié)算表》、《收入與費用比例表》、《資產(chǎn)負債表》、《損益表》；4. 根據(jù)財務(wù)軟件管理規(guī)定進行電算化帳務(wù)處理；三、審核1. 審核原始憑證。員工報銷或借款的內(nèi)容是否完整，數(shù)字計算是否準確，大小寫是否一致，簽章是否齊全，發(fā)票是否合法等；2. 審核記帳憑證。記帳憑證的編制是否以原始憑證為依據(jù)，會計科目的使用是否合理，金額是否準確，借貸方是否平衡等；3. 審核收據(jù)、發(fā)票和支票。收據(jù)和發(fā)票的開具是否以收到貨幣資金為準，是否有未交回的收據(jù)和發(fā)票，支票的開具是否正確，是否及時入帳，登記簿的記錄是否齊全等；4. 審核日報和現(xiàn)金、銀行存款日記帳。日報的編制是否正確，與現(xiàn)金帳和庫存現(xiàn)金余額是否一致，現(xiàn)金帳和銀行帳的發(fā)生額和余額是否正確等。四、資產(chǎn)管理根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對公司的資產(chǎn)進行登記、入帳、保管、檢查等管理工作，做到帳帳、帳實相符。五、對外工作1. 每月稅務(wù)報稅、繳稅工作和工商年檢工作；2. 按時納稅、交費，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會計承擔(dān)，及時向公司經(jīng)理提示國家有關(guān)財經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財務(wù)狀況。
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