【文章內容簡介】 責。當年內的票據不能超過3個月，最好當月報當月的；當年不再接受以往年度的任何票據報銷；除正常的業(yè)務接待費外，找票的原則上一律不接受餐飲發(fā)票，有借支款的要及時來報帳銷帳，多退少補。5．票據粘貼的規(guī)范性報銷時原始單據按時間、類別、金額大小進行分類，上下錯開平整貼在粘貼單上，將超出頁面的附件疊入單據后面，并將單據的各要素填寫齊全（包括附件張數，各類補助構成內容等）報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫。6．差旅費報銷標準：定額報銷定額報銷標準：原則上實行費用包干制，鼓勵員工節(jié)約開支如：公司各級人員費用報銷定額標準：費用定額標準序號項目級別普通區(qū)特殊區(qū)備注1誤餐費員工級6070按定額標準報銷（無須發(fā)票）經理級7080副總及以上1001202出差住宿費員工級150200憑定額標準憑票報銷經理級200260副總及以上3003603通訊費員工級100經理級200副總及以上300特別地區(qū)指：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門、海南、汕頭。住宿費標準：一般指每天每間，同性同行必須每2人住一間，每2人中只有一人可報銷住宿費。4．車輛費用報銷：原則上公司副總級以上人員應公司配備車輛，費用公司據實報銷，但因公司車輛不足，可要求員工自帶車輛，費用參照公司配備車輛費用的報銷標準給予核算。由于考慮到據實報銷的可操控性，建議也實行定額包干標準（根據公司以往的報銷數據，結合實際情況，因距離遠近模擬出一個標準費用（包括：油費、過路過橋費、維修保養(yǎng)費、保險費等）。業(yè)務招待費報銷：重大的或金額較大的接待，原則上要先填寫“宴請單”或電話先知悉相關領導，否則將自行承擔公司不予報銷。原則上有標準的以上定額費用報銷，可簡化流程，部門領導審核后，交財務審核后就可直接在出納處報銷了（總經理可采取抽查監(jiān)督財務的執(zhí)行情況）第二十一章 業(yè)務招待費管理制度為了進一步規(guī)范公司各類業(yè)務接待行為，有效控制招待費用，特制定本規(guī)定。一 業(yè)務招待費適用范圍，業(yè)務費招待費是指因業(yè)務需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、會務費、餐費、住宿費等。二 業(yè)務招待費的使用原則：業(yè)務招待費應遵循勤儉節(jié)約，不奢侈浪費。嚴格按照規(guī)定要求和預算開支。三 業(yè)務招待費的管理原則：1． 業(yè)務招待費使用實行預算控制原則。所有的招待實行事前審批制度。2． 嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，對應接待。禁止越檔次接待。四 業(yè)務招待費基本標準及使用對象：1． 招待費標準：用餐標準分為A、B、C三個檔次（不包括酒水）檔次就餐標準 元/人酒水標準 元/瓶香煙標準元/人住宿標準 元/間A120500100四星B80枇杷酒80三星C60枇杷酒60商務酒店2． 招待費標準適用對象：（1） 招待政府主要官員及重要客戶用A檔，由副總經理級人員負責安排接待，報總經理同意；（2） 招待政府相關業(yè)務單位主要領導及有關公司的領導用B檔，由相關業(yè)務部門安排接待，報副總經理同意；（3） 招待相關業(yè)務單位的部門經辦人、關聯公司部門負責人用C檔，由對應部門負責安排接待，報副總經理同意。3． 一般性業(yè)務招待原則上在食堂安排就餐。4． 招待后即時（2天內）由接待人員制報銷單，交上述同意人員簽字后交財務部審核后方可報銷。五 業(yè)務招待費的審批程序，根據需要一般性招待，由經辦人填寫《公司招待申請表》見附表，經部門經理、行政副總審批后方可接待（特殊情況可電話知會，后補手續(xù)）。六 業(yè)務招待歸行政及財務部門共同管理，用于招待的煙酒，由采購部統(tǒng)一購買。煙、酒并保存入庫。業(yè)務招待用的煙、酒，各部門根據需要到行政部統(tǒng)一領用。七 飯店、賓館實行定點制度。行政部根據業(yè)務需要經主管副總以上批準后與該飯店、賓館接觸洽談，并簽訂協(xié)議。八 業(yè)務招待所需要的煙、酒領用，應由經辦人填寫《招待禮品領用申請表》見附表。經部門經理、行政部經理和總經理（副）審批后交行政部領取。九 業(yè)務招待費報銷遵循誰接待誰報銷的原則，不得由他人代報銷。十 會議接待、重要領導接待必須由部門制定方案報總經理審核，業(yè)務接待由部門制定方案，由副總審核。方案包括會議議程的內容、簽到表（含簽到人的姓名，電話，職務等）、吃住標準、來送時間、負責人。十一 責任：誰接待誰負責，接待超標費用公司不予報銷，由責任人自行承擔。注：本標準由公司行政人事部及財務部共同制定。適用公司內各業(yè)務部門及人員。第二十二章 車輛使用管理及報銷制度為規(guī)范公司車輛的管理，確保員工及車輛的安全，公司行政部建立車輛檔案，對所有車輛及車輛使用人執(zhí)行以下制度。一、 車輛的領用及退還 車輛領用人在行政部簽《車輛領條》，辦理車輛領用手續(xù)，方可領用。員工離職或結束車輛使用時，需自行處理好該車輛的所有違章記錄、處理好因自身原因造成的車輛故障后，方可在行政部辦理車輛退還手續(xù)。二、車輛的維修及保養(yǎng)公司所有車輛均在公司指定的汽車修理廠進行維修及保養(yǎng)。車輛每行駛60008000公里進行一次保養(yǎng)，行政部根據每輛車的行駛及保養(yǎng)情況，提醒使用人按期保養(yǎng)。車輛出現故障需要維修的，因先報行政部、財務部，經行政部批準后，使用人方可把車輛開到修理廠，修理廠根據車輛損壞情況直接向公司報價，經行政部批準后方可進行修理。三、車險購買、年審根據每輛車車險的具體購買時間，由行政部統(tǒng)一安排購買車險。若出現交通意外，車輛使用人可直接報保險公司出險，事后需報公司行政部備案。公司行政部在年檢時間前兩周內通知車輛使用人對車輛進行年檢。四、費用報銷（一）公司員工不能執(zhí)行限額標準報銷的：實行總費用報銷金額與當月目標考核成比例進行比例報銷制度（費用包括燃油費、過路過橋費、停車費等），如，當月目標考核完成80%，財務部就按實際費用（憑票）的80%予以報銷執(zhí)行。（二）限額標準報銷的：公司車輛按級定標準，原則上副總級2500元/月，經理級2000元/月，具體執(zhí)行標準因地因人而下浮，原則上不能超出限額；私人車輛,按公司級別標準執(zhí)行,另外補貼磨損費每月300元。限額標準報銷時也同上述一項規(guī)定的實行限額標準與目標考核掛鉤報銷。如有出差，按相應天數扣減報銷限額。五、公車私用公司車輛凡上班時間以外使用或私下借與他人使用者一經發(fā)現，使用半日者按使用一日算罰款1000元，使用一日者按使用兩日算罰款2000元并以此類推。并承擔由此產生的經濟及法律責任。六、違章處罰因個人原因違反交通規(guī)則造成的違章，由駕車人自行負責處理，并賠償所造成的一切損失。酒后駕車造成的一切后果由駕車人自行承擔，公司一概不負責任。第二十三章 會議制度 任何會議公司行政人事部是第一責任人，上級會議、內部會議、外單位會議，需經行政人事部通知或接通知的人員通知行政部，由行政部通知，行政部負責通知參會人員會議議題及會議內容。 參會人員要嚴格遵守會議的開始時間，提前5分鐘到會。不得缺席、遲到、早退，會議記錄人員登記到會情況。遲到則罰款50元，遲到每超過一分鐘增加10元，依次累加。如需請假需經會議召集人批準。無故缺席者，罰款200元。 所有參會人員在開會期間應將手機等通訊設備設置為靜音狀態(tài)。會議期間，所有與會人員不得看報紙雜志、聽音樂、接聽手機等做與會議無關的動作。發(fā)現有以上情況者，一次罰款50元。 參加會議的人員，必須提前準備好相關資料和匯報內容，發(fā)言時間不超過5分鐘，做到語言簡練、條理清楚、易懂，如未提前準備，則按一次1天工資扣罰。 會議一經確定，與會人員應預先做好各項工作安排，原則上不可請假缺席或遲到，遇特殊情況須提前向董事長請假，獲得批準后方可指派專人代為參加，會后應主動詢問會議內容及交辦事項，確保會議布署的各項工作按時保質完成并對工作結果負責。參加上級會議、外單位會議的人員，會后要及時將會議內容、會議精神向行政人事部或董事長、總經理傳達，并將會議資料交行政部登記處理，否則扣一天工資薪酬和所報差旅費用。第二十四章 公司合同起草、審核、簽訂、管理制度一、合同的起草對外簽訂經濟合同（裝修、采購、服務、協(xié)作等），誰牽頭誰為經辦人，經辦人負責起草合同、審核合同、組織會簽，合同應做到內容合法、 條款齊全、 文字清楚、表述規(guī)范、權利義務和違約責任明確、期限、數字、金額準確，一般應包括：①合同名稱； ②甲乙方名稱及地址，經辦人聯系電話； ③甲乙方法人代表或其合法代理人簽字、公司公章或合同專用章； ④合同簽訂日期； ⑤內容 ； ⑥數量、質量； ⑦價款（合同標的計價方法、標的款支付方式） ； ⑧履約方式、地點、費用的承擔； ⑨違約責任（甲乙方權利和義務） ； ⑩生效、實效條件；?爭議解決的方式及訴訟管轄（視具體情況確定，以方便我方訴訟為原則）；?合同的份數及附件；?保密條款（視合同性質需要）；?合同附件。二、合同的審核公司制版合同：（1）經辦人到合同管理員處打印出公司定版合同，經辦人和合同管理員在合同審定單上簽字確認；（2）經辦人、部門負責人、副總、律師分別簽署審查意見；（3）經辦人將合同和合同審定單交回合同管理員，合同管理員核對該合同是否與制版合同一致，檢查附件等是否都按與公司版本一致，若無差錯，在合同審定單上簽字蓋章，若有差錯，必須問清楚所有審簽人，副總和總經理同意后方可簽字蓋章；（4）如合同需要調整，經辦人應把需要調整的原條款和調整后的內容一并寫在合同審定單上，經律師審核通過之后方可進入后續(xù)程序的辦理。非公司制版合同：經辦人起草的合同由行政人事部經理（副經理）審核、把關，報公司法人審核后方可對外簽訂。合同審核的重點如下：①同文字和結構、通用條款、特殊條款、工作范圍、雙方權利及義務、技術、工期、進度、質量、數量、金額、付款時間、履約、擔保、保修等條款；②審核合同的相應技術條款；③合同價款及價款調整、合同款支付、變更、結算等與項目成本有關的條款；④簽約公司名稱、合同價款支付方式、發(fā)票形式、代扣代繳等與財務核算和納稅有關的條款；合同的簽署和蓋章對外簽訂的合同，經審核、批準后，經辦人將合同交給對方，先由對方簽字蓋章，再由經辦人進行最終審核后，交公司法人簽字、蓋章生效，并交付對方規(guī)定份數。合同的保管與相關人員的責任生效的合同由行政人事部專人保管，其他部門需要復印、查閱的，需要向公司法人申請，經同意后方可向合同管理人員申請并登記。合同簽訂失誤造成的損失，要追究經辦人的責任，按損失金額的60%進行賠償，從薪酬或者押金中扣除，審核人分別承擔20%的賠償責任。第二十五章 庫房管理制度一、庫房管理范圍公司各類食品高低溫凍庫、茶葉倉庫、食品倉庫、低值易耗品倉庫、各類設備設施倉庫統(tǒng)稱為庫房。二、庫房管理的目的為加強公司庫房管理，明確產品出入庫手續(xù)和相關工作流程，確保庫房產品陳列有序、存放安全、不易腐爛、變質、保持原狀、完好無損，特制訂本制度。三、庫房管理人員工作職責 （一）樹立庫房是重要的安全、防火部門，管好庫房產品完好無損、存放安全、陳列有序是自己的職責和責任。因出現以下職責不盡職不盡責造成損失，承擔損失賠償責任。（二）負責庫房安全、防火、衛(wèi)生等工作，確保庫房和產品的安全完整，庫容整潔，過道暢通。（三）負責按照公司物品和產品的入庫及產品出庫手續(xù)流程辦理入庫和出庫，手續(xù)做到日清日結。入庫：根據合同的供貨單（訂貨單）、采購物流單、發(fā)貨單驗收產品，包括產品型號、規(guī)格、數量、包裝是否完好、產品是否受潮等，檢查無誤后入庫，并做好入庫相關記錄和臺賬，如發(fā)現產品數量、質量、單據等不齊全的產品，不得辦理入庫手續(xù)。對不能及時辦理入庫的產品要及時與供貨廠家（商）聯系，通公司領導研究形成處理結果。出庫：根據經相關部門負責人簽字蓋章確認的出庫單，方可出庫。（四）負責庫房盤點：月末與財務人員一道參與庫房盤點工作，做到賬務相符、賬賬相符、帳、卡、物相符。殘次品、滯銷品及時申報領導，追蹤處理意見，直到快速處理為止，并做好和財務部的報表交接。（五）負責對領用、借用產品要及時跟蹤結果，及時辦理領用或借用手續(xù)，借用產品要及時索回。（六）負責經常檢查庫房內溫度、濕度，保持通風，達到貨物存檔條件，對不符合條件的要及時解決。（七）嚴格遵守庫房工作紀律，嚴禁在庫房內抽煙、動用明火。若發(fā)現有動用明火、抽煙行為庫管員可直接追究當事人2000元以上5000元以下的罰款。（八）熟習庫房內各類產品的特性、規(guī)格、數量、價值，保持庫房整齊，對不同產品分類存放并填寫記錄卡，損壞、霉變、蟲害產品，有保質期的產品在到期前三個月內必須要上報處理，確保及時處理完成。（九）庫房不得由代管人員管理，未經總經理批準，其他人員不得進出庫房，提貨人需在庫房處等待，因貨物搬運需要進出庫房的，拌勻完后，即刻退出庫房，不得在庫房內逗留，非公司物品不得存放在公司庫房。（十）庫房管理人員和財務人員需每月對庫房產品盤點一次，不定時抽查。每月需和財務核對物品數量與賬面是否一致，發(fā)現問題應立即向主管領導報告，直到問題得到處理為止。（十一）若因個人失職或不履行個人崗位職責給公司造成損失的，按實際損失的60%承擔賠償責任。四、庫房經理工作職責（一）全面履行庫房管理人員的工作職責。（二）根據公司年度工作計劃和經營目標及總體戰(zhàn)略規(guī)劃，科學、客觀、全面地制定部門工作計劃，并根據內外環(huán)境變化，適時向分管副總經理提供信息和數據，并提出管理建議。（三）全面負責庫房整體工作事務及日常工作管理，承擔和督促庫房管理員的工作，因督促管理工作不到位造成損失，承擔損失的賠償責任，抓好貫徹落實。（四）負責制定和修訂庫房收發(fā)存作業(yè)程序及管理制度，完善庫房管理的各項工作流程和標準。（五）嚴格抓好分管部門的全面建設，對部門的機構設置、崗位設定、人員編制有建議權；對部門員工的領導能力、管理水平、業(yè)務素質、工作能力和業(yè)績有考核